Bảng 2.1:Bảng kết quả sản xuất kinh doanh
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Tăng (giảm) năm 2007 so với năm 2006 +(-) (%)
1. Doanh thu thuần về BH& c/c DV
2. Giá vốn hàng bán 47.980 49.349 1369 2,85 3. Lợi nhuận gộp về BH & c/c
DV
1.953 3.338 1385 70.92
4.Doanh thu hoạt động tài chính 901 1.123 222 24,63
5.Chi phí tài chính 19 21 3 15,78
6.Chi phí bán hàng 423 514 91 21,5
7. Chi phí quản lý DN 891 902 11 1,2
8. Lợi nhuận thuần 1.521 3.024 1503 98,82
9. Tổng số lao động ( người) 325 329 4 1,23 10.Tiền lương bình quân 2,78 3,12 0,34 12,23
( nguồn: phòng tài chính kế toán) Dựa vào số liệu bảng trên, ta thấy doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2006 là 49933 triệu đồng, năm 2007 là 52687 triệu đồng tăng 2754 triệu đồng tương ứng với giảm 18,31 % , giá vốn hàng bán năm 2006 là 47980 triệu đồng , năm 2007 là 49349 triệu đồng tăng 1369 triệu đồng tương ứng tăng 2,85 %. Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ = Doanh thu thuần về BH & c/c DV- giá vốn hàng bán, nên lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2007 là 1953 triệu đồng, năm 2007 là 3338 triệu đồng , tăng 1385 triệu đồng tương ứng với 70,92 %.Tương tự như trên ta thấy doanh thu về hoạt động tài chính năm 2007 tăng 222 triệu đồng tương ứng tăng 24,63 %, chi phí bán hàng tăng 91 triệu đồng tương ứng tăng 21,5%, chi phí quản lý tăng 11 triệu đồng tương ứng tăng 1,2 %.
. Lợi nhuận thuần = Lợi nhuận gộp về BH & cc DV+ doanh thu từ hoạt động tài – chi phí tài chính – chi phí bán hàng – chi phí quản lý doanh nghiệp, theo bản số liệu trên ta thấy lợi nhuận thuần năm 2007 tăng 1503 triệu đông tương ứng tăng 98,98% so với năm 2006. Ở đây lợi nhuận thuần tăng do các lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ, doanh thu tài chính tăng, với tốc độ tăng lớn hơn tốc độ tăng của chi phí tài chính, chi phí bán hàng. Nguyên
nhân sâu xa năm 2007 công ty có nhiều chiến lược kinh doanh giới thiệu các sản phẩm trên thị trường, bên cạnh đó thì quản lý doanh nghiệp cũng đạt hiệu quả hơn, trên lý thuyết cũng như thực tế thì doanh thu của công ty có khả năng tăng hơn nếu quản lý doanh nghiệp đạt hiệu quả hơn nữa
Số lượng lao động năm 2007 tăng 4người tương ứng tăng 1,23% so với năm 2006, nên tiền lương bình quân năm 2006 là 2.78 triệu đồng/người/tháng , năm 2007 tiền lương bình quân 3,12 triệu đồng/ tháng/ người, tiền lương bình quân đã tăng 0,34 triệu đồng/ tháng/người tương ứng tăng 12,23 %đây là điều đáng mừng vì tiền lương là phần thu nhập chủ yếu của người lao động, còn đối với công ty tiền lương là khoản chi phí hoạt động của công ty, tiền lương tăng lên làm chi phí tăng vì vậy doanh nghiệp nên có chính sách tiền lương tăng lên một cách hợp lý.