II. Quá trình ký kết hợp đồng tíndụng giữa chi nhánh nhno & ptntNam Hà Nội với doanh
5. Các bớc tiến hành ký kết một hợp đồng tín dụng
5.1 Tiếp nhận và hớng dẫn khách hàng về điều kiện TD và hồ sơ vay vốn
- Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu: Cán bộ tín dụng (CBTD) hớng dẫn khách hàng đăng ký những thông tin về khách hàng, các điều kiện vay vốn và t vấn việc thiết lập hồ sơ vay.
- Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng: CBTD kiểm tra các điều kiện vay, bộ hồ sơ vay, hớng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay.
- Khách hàng đủ hoặc cha đầy đủ điều kiện hồ sơ vay đều đợc CBTD báo cáo lãnh đạo NHCV và thông báo lại cho khách hàng.
- CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ với những nội dung thuộc: Danh mục hồ sơ pháp lý, danh mục hồ sơ khoản vay, danh mục hồ sơ bảo đảm tiền vay.
Công ty cổ phần Thành An đã có quan hệ tín dụng với chi nhánh đó là khách hàng quen thuộc nên cán bộ tín dụng đã biêt đợc thông tin về khách
hàng. Khi Công ty cổ phần Thành An đến xin vay vốn cán bộ tín dụng chỉ việc kiểm tra các điều kiện vay, bộ hồ sơ vay, hớng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay. Việc kiểm tra đã đợc các CBTD tiến hành đầy đủ để nhno & ptnt Nam Hà Nội ký kết hợp đồng tín dụng với Công ty cổ phần Thành An.
5.2. Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn
- Kiểm tra hồ sơ pháp lý
CBTD kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của các giấy tờ văn bản có trong danh mục hồ sơ pháp lý. Ngoài ra còn kiểm tra các vấn đề sau:
+ Điều lệ doanh nghiệp, đặc biệt các điều khoản quy định về quyền hạn, trách nhiệm.
+ Quyết định bổ nhiệm TGĐ, GĐ, kế toán trởng, hoặc ngời quản lý về tài chính của doanh nghiệp và ngời đại diện pháp nhân của dn.
+ Thời hạn hoạt động con lại của doanh nghiệp.
- Kiểm tra hồ sơ vay vốn và hồ sơ bảo đảm tiền vay
+ CBTD kiểm tra tính xác thực của hồ sơ vay vốn và hồ sơ bảo đảm tiền vay + Đối với các báo cáo tài chính dự tính cho ba năm tới và phơng án sản xuất kinh doanh, dự án đầu t, khả năng vay trả, nguồn trả…
- Kiểm tra mục đích vay vốn
+ Kiểm tra xem mục đích vay vốn của phơng án dự kiến đầu t có phù hợp với mục đích đăng ký kinh doanh.
+ Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay với danh mục những hàng hóa cấm lu thông, dịch vụ thơng mại cấm thực hiện theo quy định của Chính phủ)
+ Đối với những khỏan vay vốn bằng ngoại tệ, kiêm tra mục đích vay vốn đảm bảo phù hợp với quy định ngọai hối hiện hành.
VD: Hồ sơ xin vay vốn của Công ty cổ phần Thành An có đầy đủ các giấy tờ cần thiết theo quy định bao gồm:
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 0103000841 do sở kế hoạch và đầu t thành phố Hà Nội cấp ngày 04/03/2002, sửa đổi 3 lần ngày 22/04/2004.
- Giấy chứng nhận đăng ký mã số thuế số 0103000841ngày 22/04/02
- Giấy chứng nhận đăng ký mã số thuế xuất nhập khẩu số 0103000841 ngày09/05/2002
- Quyết định bổ nhiệm giám đốc: quyết định số 03.01/QĐ- HĐQT – 04 của Hội đồng quản trị về việc bổ nhiệm ông Lê văn Thắng giữ chứcvụ giám đốc công ty
- Quyết định bổ nhiệm kế toán trởng: Quyết định số 03.02/QĐ - HĐQT– 04 của hội đồng quản trị về việc bổ nhiệm bà Nguyễn Thị Kim Hiền giữ chức vụ kế toán trởng công ty
- Điều lệ hoạt động của doanh nghiệp
- Biên bản góp vốn: số 02.02/HĐQT – 04 ngày 18/03/2004
- Biên bản họp cổ đông số 003/HĐQT – bầu chủ tịch Hội đồng quản trị.
5.3 Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phơng án sản xuất kinh doanh, dự án đầu t. sản xuất kinh doanh, dự án đầu t.
- Về khách hàng vay vốn
CBTD phải đi thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của khach hàng để tìm hiểu thêm thông tin về:
+ Ban lãnh đạo của khách hàng vay vốn
+ Tình trạng nhà xởng, máy móc thiết bị, kỹ thuật, quy trình công nghệ hiện có của khách hàng.
+ Tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng. + Đánh gía tản sản đảm bảo nợ vay.
- Về phơng án sản xuất kinh doanh /dự án đầu t vốn.
+ Tìm hiểu giá cả, tình hình cung ứng trên thị trờng đối vơí sản phẩm của phơng án sản xuất kinh doanh /dự án đầu t
+ Tìm hiểu qua các nhà cung cấp thiết bị, nguuyên vật liệu đầu vào, các nhà tiêu thụ sản phẩm của PASXKD/DAĐT để đánh giá thị trờng đầu ra đầu vào.
+ Tìm hiểu từ phơng tiện đại chúng, từ các cơ quan quản lý nhà nớc.
+ Tìm hiểu qua các báo cáo, nghiên cứu hội thảo chuyên đề về từng ngành nghề.
VD: Thẩm định phơng án vay vốn
Ngày 13/7/2004 công ty có gửi giấy đề nghị vay vốn tới phòng tín dụng, nhno& ptnt Nam Hà Nội, với hai phơng án kinh doanh nh sau:
Ph
ơng án 1:
- Mục đích vay vốn: Thanh toán L/C theo hợp đồng ngoại số SC .04/327 ngày 12/7/2004 nhập khẩu 18 tấn hạt nhựa HDPE với tổng giá trị hợp đồng là 16,740.00USD
+ Hồ sơ phơng án xin vay vốn và mở L/C
• Giấy Đề nghị vay vốn
• Phơng án kinh doanh của hợp đồng số SC. 04/327
• Hợp đồng ngoại số SC.04/237 ngày12/7/2004 giữa CCC Chemical Commerce Co.Ltd và
• công ty cổ phần Thành An
• Giấy nhận nợ
• Yêu cầu mở th ín dụng không hủy ngang
• Hợp đồng nội số 027/ANT – 04 ngày 12/7/2004 ký giữa công ty cổ phần Thành An và nhà máy thông tin M3
+ Hiệu quả phơng án: tỷ giá tạm tính 15.725VND / USD
TT Chỉ tiêu Số tiền (USD) Số tiền (VNĐ)
1 Tổng doanh thu 19,459.46 306,000,000
2 Tổng chi phí 1,342.42 288,434,555
Kýqũy mởL/C 6,696.00
Chi phí khác 800.00
Phí mở, điện phí 66.96
Lãi vay ngân hàng 150.66
Vốn vay ngân hàng 10,044.00
Thuế GTGT phải nộp 271.95 4,276,350
Thuế đầu vào 1,674.00
Thuế đầu ra 1,945.950845 30,600,000
3 Lợi nhuận dự kiến 13,289.096
4 Tỷ suất lợi nhuận /Doanh thu 4.34%
Tỷ suất lợi nhuận / vốn tự có 8.60%
• Tổng nhu cầu vốn : 19,865.76 USD
• Vốn tự có 9,821.76chiếm 49.4% tổng nhu cầu vốn
• Vốn vay ngân hàng: 10,044.00USD chiếm 50.6% tổng nhu cầu vốn Nhận xét: Phơng án kinh doanh của công ty co hiệu quả, tỷ suất lợi nhuận / vốn tự có cao hơn lãi xuất tiền gửi, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phơng án kinh doanh lớn hơn 10%
+ Khả năng thực hiện phơng án
• Đầu vào của phơng án:
Nguồn cung cấp đầu vào: nhập khẩu 18 tấn hạt nhựa của CCC Chemical Commerce Co .Ltd theo hợp đồng ngoại số Sc.04/327ngày 12/7 /2004 với tổng giá trị hợp đồng là 16,740.00 USD.
• Đầu ra của phơng án:
Toàn bộ 18 tấn hạt nhựa LDPE nhập khẩu sẽ đợc bán cho nhà máy thông tin M3 theo hợp đồng số 027/ANT – 04.
• Nguồn tiền trả nợ
Thu bán hàng từ nhà máy thông tin M3 theo hợp đồng số 027/ANT – 04
Ph
ơng án 2: - Mục đích vay vốn:
Thanh toán L/C theo hợp đồng số01/SAM- ANT ngày 8/7/2004 nhập khẩu chấtdỡng cáp SP - 85 và1.500 cuộn băng nhựa đo chiều dài của SAM ONE CORPORRATION với tổng giá trị hợp đồng là 17,928.00USD
+ Hồ sơ xin vay vốn và mở L/C
• Giấy Đề nghị vay vốn
• Phơng án KD của hợp đồng số 01/SAM- ANT ngày 8/7/2004
• Hợp đồng số01/SAM- ANT ngày 8/7/2004 giữa SAM ONE CORPORRATION và công ty cổ phần Thành An
• Giấy nhận nợ
• Hợp đồng nội số 028/ANT – 04 ngày 12/7/2004 ký giữa công ty cổ phần Thành An và nhà máy thông tin M3
+ Hiệu quả của phơng án
STT Chỉ tiêu Số tiền(USD)
1 Tổng doanh thu 22,371.56
2 Tổng chi phí 20,465.90
Ký qũy mởL/C 7,171.20
Thuế nhập khẩu 746.28
chi phí giao nhận, vân chuyển 250.00
Chi phí quản lý 358.56
Chi phí khác 950.00
Phí mở, thanh toán L/C 71.71
Lãi vay ngân hàng 161.25
Vốn vay ngân hàng 10,756.80
3 Thuế GTGT phải nộp 444.36
Thuế đầu vào 1,792.80
Thuế đầu ra 2,237.16
3 Lợi nhuận dự kiến 1,461
4 Tỷ suất lợi nhuận /Doanh thu 6.53%
5 Tỷ suất lợi nhuận / vốn tự có 13%
• Tổng nhu cầu vốn: 22,097.35
• Vốn tự có; 11,340.55chiếm 51.3% tổng nhu cầu vốn
• Vốn vay ngân hàng:10,756.80 USD chiếm 48.7% tổng nhu cầu vốn
Nhận xét: Phơng án kinh doanh của công ty có hiêụ quả , tỷ suất lợi nhuận trên vốn tự có cao hơn lãi suất tiền gửi, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phơng án kinh doanh lớn hơn 10%.
+ Khả năng thực hiện phơng án:
• Đầu vào của phơng án:
Nguồn cung cấp đầu vào: nhập khẩu 12.920 kg dỡng chất cáp Sp-85 và 1.500 cuộn băng nhựa đo chiều dài của SEM ONE CORPORRATION THEO theo hợp đồng số 01/SAM-ANT ngày 8/7/2004 với tổng giá trị hợp đồng là 17,928.00USD
• Nguồn tiền trả nợ: tiền thu đợc từ nhà máy thông tin M3 theo hợp đồng số 28/ANT – 04.
Nhận xét:
+ Hàng hóa trong các hợp đồng đầu vào là loại hànghóa đợc phép nhập và phù hợp với đăngký kinh doanh của công ty
+ Phơng án kinh doanh có hiệu quả
+ Khách hàng ngoại, khách nội ở cả hai phơng án đều lànhà cung cấp có uy tín của công ty, do đó khả năng trả nợ đảm bảo.