o Trình độ nghiệp vụ của cán bộ tiếp nhận và xử lý yêu cầu bảo lãnh, nếu trình độ của cán bộ ngân hàng không đạt yêu cầu sẽ dẫn đến không đánh giá đợc chính xác tình hình tài chính cũng nh khả năng thực hiện nghĩa vụ của khách hàng trớc khi quyết định bảo lãnh dễ dẫn đến rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng.
o Việc ứng dụng công nghệ ngân hàng hiện đại và việc tiếp nhận, xử lý các thông tin của ngân hàng cũng ảnh hởng đến hoạt động bảo lãnh bởi vì công nghệ hiện đại sẽ tạo giúp cho quá trình tiếp nhận và xử lý các khoản bảo lãnh của ngân hàng đợc nhanh chóng, chính xác, tạo ra sự an tâm, hài lòng cho khách hàng góp phần thu hút khách hàng đến bảo lãnh tại ngân hàng đồng thời các thông tin cũng rất quan trọng vì khi thiếu hụt các thông tin, cán bộ ngân hàng sẽ không có đủ cơ sở để đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh hiện tại cũng nh trong tơng lai của khách hàng đặc biệt là việc thực hiện nghĩa vụ của khách hàng.
o Danh tiếng và uy tín của ngân hàng trên thị trờng cũng đóng một vai trò đáng kể trong bảo lãnh ngân hàng bởi vì bảo lãnh là một loại hình dịch vụ ngân hàng mà đặc điểm của dịch vụ ngân hàng là vô hình, khách hàng không thể nếm hay thử trớc khi có quyết định sử dụng dịch vụ đó hay không vì vậy mà cơ sở để khách hàng đến giao dịch bảo lãnh với ngân hàng hoàn toàn căn cứ vào danh tiếng và uy tín của ngân hàng trên thị trờng.
o Chính sách phát triển hoạt động bảo lãnh của ngân hàng: chính sách phát triển thích hợp trong từng giai đoạn sẽ tạo cơ sở cho ngân hàng trong việc đề ra những biện pháp, kế hoạch cụ thể giúp ngân hàng có thể ứng phó kịp thời với những thay đổi từ môi trờng kinh doanh
thực trạng hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh Ngân hàng công thơng đông anh 2.1) Khái quát về chi nhánh ngân hàng công thơng Đông Anh
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh ngân hàng công thơng Đông Anh thơng Đông Anh
Ngân hàng công thơng Đông Anh là một chi nhánh mới đợc thành lập và phát triển trong những năm gần đây, vào những ngày đầu (từ năm 1995) mới chỉ là phòng giao dịch nhỏ, đến 6/1996 thành lập chi nhánh ngân hàng công thơng Đông Anh phụ thuộc chi nhánh Ngân hàng công thơng Chơng D- ơng cấp 1, trực thuộc Ngân hàng công thơng Việt Nam theo quyết định số 05/HĐQT-QĐ do hội đồng quản trị Ngân hàng công thơng Việt Nam cấp.
Chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh nằm trên địa bàn huyện Đông Anh, một huyện ngoại thành xa trung tâm nên điều kiện kinh doanh không có nhiều thuận lợi, ngay trên một thị trấn nhỏ hẹp có tới 3 tổ chức tín dụng, một chi nhánh kho bạc và một Ngân hàng chính sách nhất là trong mấy năm gần đây hoạt động kinh doanh gặp rất nhiều khó khăn do cơ chế cạnh tranh ngày càng gay gắt. Đứng trớc những khó khăn đó chi nhánh đã tìm cách mở rộng hoạt động kinh doanh theo hớng mở đờng mà đi không giới hạn địa bàn hoạt động. Chính vì vậy so với những ngày đầu hoạt động thì hiện nay quy mô và hoạt động của chi nhánh ngày càng đợc mở rộng. Trong giai đoạn trớc năm 2000 loại hình sản phẩm mà chi nhánh cung cấp chủ yếu là cho vay và ngân quỹ, tuy nhiên từ năm 2000 trở lại đây ngoài những nghiệp vụ truyền thống trên chi nhánh còn phát triển thêm nhiều loại hình sản phẩm mới nh: bảo lãnh, chuyển tiền nhanh, thanh toán quốc tế, t vấn đầu t… Đồng thời cơ cấu tổ chức của chi nhánh có sự phối hợp chặt chẽ giữa ban giám đốc và các phòng chức năng, cơ sở vật chất đợc đầu t xây dựng khang trang tạo cho chi nhánh có một uy tínvà chỗ đứng vững chắc trên địa bàn.
Nh vậy chúng ta có thể thấy rằng qua quá trình hình thành và phát triển chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh đã đạt đợc những thành
tựu đáng khích lệ, đã tạo đợc lòng tin đối với các doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn và luôn khẳng định là một đơn vị hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Với những lợi thế và tiềm năng của mình, chi nhánh sẽ tiếp tục khẳng định đợc vai trò to lớn của mình đối với sự tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp trên địa bàn, đóng góp vào sự phát triển chung của nền kinh tế đất n- ớc.
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh ngân hàng công thơng Đông Anh
Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh ngân hàng công thơng Đông Anh bao gồm:
1 Giám đốc phụ trách chung, là ngời đại diện pháp nhân của chi nhánh trớc pháp luật, tiến hành chỉ đạo, điều hành mọi hoạt động kinh doanh hàng ngày của chi nhánh.
3 Phó giám đốc phụ trách riêng từng phòng ban và những lĩnh vực cụ thể có nhiệm vụ t vấn cho giám đốc, thực hiện giám sát các công việc mà giám đốc uỷ quyền trong lĩnh vực mà mình phụ trách và có trách nhiệm báo cáo lại với giám đốc tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Mỗi phòng ban ở chi nhánh đều thực hiện các chức năng, nhiệm vụ khác nhau, hoạt động độc lập nhng lại có mối liên hệ chặt chẽ với nhau, các phòng, ban đợc sắp xếp, tổ chức theo một hệ thống chặt chẽ, khoa học nhằm mang lại hiệu quả cao nhất cho chi nhánh.
Sơ đồ cơ cấu tổ chức của chi nhánh
36 Phòng nguồn vốn
Phòng kế toán Phòng kinh doanh
Phòng kiểm tra nội bộ
Phòng tiền tệ- kho quỹ
Phòng tổ chức- hành chính
Quỹ tiết kiệm 26 Phòng giao dịch Sóc Sơn Phòng giao dịch Bắc Thăng Long Quỹ tiết kiệm 62
Phòng kinh doanh đối ngoại
Quỹ tiết kiệm 89 Quỹ tiết kiệm 73 Ban lãnh đạo
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh ngân hàng công th-ơng Đông Anh ơng Đông Anh
Cùng với sự phát triển của Ngân hàng công thơng Việt Nam hoạt động kinh doanh của chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh đã có những đóng góp tích cực góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn hệ thống. Những năm vừa qua tuy tình hình kinh tế trong nớc và thế giới có nhiều diễn biến không thuận lợi, thêm vào đó là sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng thơng mại nên hoạt động của chi nhánh Ngân hàng công thơng Đông Anh cũng gặp ít nhiều khó khăn. Bằng nhiều hình thức đầu t, đa dạng hoá các loại hình dịch vụ, nỗ lực tìm kiếm thị trờng, hoạt động kinh doanh của chi nhánh đã đạt đợc những kết quả khả quan. Dới đây là kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong 3 năm vừa qua: năm 2002, 2003, 2004.
Nguồn vốn là yếu tố đầu tiên, không thể thiếu đợc trong quá trình hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại. Huy động vốn đóng một vai trò rất quan trọng trong việc thu hút vốn từ dân c, các tổ chức kinh tế, xã hội nhằm mục đích mở rộng và phát triển hệ thống ngân hàng. Nhận thức đợc vấn đề đó chi nhánh ngân hàng công thơng Đông Anh đã thực hiện nhiều biện pháp để huy động vốn và đã đạt đợc những kết quả đáng khích lệ:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHCT Đông Anh
Đơn vị : Triệu đồng
Các chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Tổng vốn huy động 414.622 674.796 1.004.097 I/ Tiền gửi của các tổ chức tín dụng 46.209
II/Tiền gửi của các TCKT và dân c 332.440 496.208 552.546 1. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế 230.693 355.479 400.939 2. Tiền gửi của dân c 101.747 140.729 151.607
III/ Phát hành kỳ phiếu 22.880 19.983 21.551
IV/ Nguồn vốn khác 13.093 158.605 430.000
(Nguồn: phòng kế toán- chi nhánh NHCT Đông Anh)
Qua số liệu trên ta thấy: tổng nguồn vốn tăng liên tục qua các năm 2002, 2003, 2004 cụ thể năm 2003 số vốn mà ngân hàng huy động đợc tăng 260.174 triệu đồng so với năm 2002, tăng 62,7%. Bớc sang năm 2004 tổng số vốn huy động của ngân hàng đã đạt 1.004.097 triệu đồng, tăng 329.301 triệu đồng so với năm 2003, tốc độ tăng 48,8%. Tuy nhiên, cũng phải thấy rằng có một sự bất hợp lý trong cơ cấu huy động vốn của ngân hàng đó là sự chênh lệch về tỷ trọng tiền gửi của dân c so với tiền gửi của tổ chức kinh tế qua các năm cụ thể: tỷ trọng tiền gửi của dân c trên tổng vốn huy động năm 2002 là 24,5%, năm 2003 là 20,8%, năm 2004 là 15,1% trong khi đó tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức kinh tế lần lợt là 55,6%; 52,7%; 40% chứng tỏ rằng khả năng thu hút nguồn vốn còn tạm thời nhàn rỗi trong dân c của ngân hàng là không cao điều đó làm ảnh hởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng.
Để sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động đợc chi nhánh tiến hành cho vay, cho vay là hoạt động sinh lời cao nhng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro do vậy, trong quá trình hoạt động chi nhánh luôn cố gắng tìm nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng các khoản cho vay nhằm đảm bảo an toàn vốn và phòng ngừa rủi ro trong kinh doanh.
Phân theo thời gian
Bảng 2.2: doanh số cho vay của chi nhánh NHCT Đông Anh Đơn vị : Triệu đồng
Các chỉ tiêu Năm2002 Năm 2003 Năm 2004
Tổng doanh số cho vay 848.601 702.129 840.241
1. Cho vay ngắn hạn 413.394 418.296 536.200
2. Cho vay trung hạn 23.018 31.483 32.310
3. Cho vay dài hạn 412.189 252.350 271.731
(Nguồn: phòng kế toán- chi nhánh NHCT Đông Anh)
So với năm 2002, năm 2003 tổng doanh số cho vay của chi nhánh giảm 146.472 triệu đồng tuy nhiên đến năm 2004 tổng doanh số cho vay đã tăng 138.112 triệu đồng, tăng 19,48% so với năm 2003. Nguyên nhân của sự sụt giảm của năm 2003 so với năm 2002 không phải do chi nhánh không có khả năng mở rộng tín dụng mà chủ yếu là do chính sách hạn chế và thu hẹp tín dụng của ngân hàng công thơng Việt Nam. Trong tổng doanh số cho vay: cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất năm 2002 là 48%, năm 2003 là 59%, năm 2004 là 63% còn cho vay trung hạn chiếm tỷ lệ khá thấp qua 3 năm lần lợt là 2,7%; 4,4%; 3,8% và nhìn chung cho vay dài hạn tuy có tăng nhng không đáng kể và tốc độ tăng ít hơn so với cho vay ngắn hạn. Thêm vào đó ta có tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm 2002, 2003, 2004 lần lợt là 2.844; 1.979; 5.213 triệu đồng, tỷ lệ nợ quá hạn không những không giảm đi mà còn tăng lên cho thấy chất lợng các khoản cho vay cha cao điều đó đòi hỏi chi nhánh phải có các biện pháp để thu hồi các khoản nợ này đồng thời đặc biệt chú trọng đến công tác thẩm định khi quyết định cấp các khoản cho vay.
Bảng 2.3: doanh số cho vay của chi nhánh NHCT Đông Anh
Đơn vị : Triệu đồng
Các chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
Tổng doanh số cho vay 848.157 702.129 840.241 1. Cho vay doanh nghiệp nhà nớc 783.825 643.537 636.199 2. Cho vay ngoài quốc doanh 64.776 58.592 204.042
(Nguồn: phòng kế toán- chi nhánh NHCT Đông Anh)
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy cho vay doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số cho vay cụ thể: năm 2002 là 92,4%, năm 2003 là 91,7%, năm 2004 là 75,7%. Nh vậy so với hai năm trớc, năm 2004 cho vay đối với doanh nghiệp nhà nớc giảm đi, cho vay ngoài quốc doanh tăng 145.450 triệu đồng, tăng 248% so với năm 2003, tỷ lệ cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng mạnh và chiếm 24,3% tổng doanh số cho vay khẳng định chi nhánh đã thực hiện theo đúng định hớng của Ngân hàng công thơng Việt Nam mở rộng cho vay các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, giúp cho các doanh nghiệp này có điều kiện phát huy đợc tiềm năng của mình trong quá trình sản xuất kinh doanh
2.1.3.3. Về hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Bảng 2.4: Tình hình kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh NHCt Đông Anh
Đơn vị : Triệu USD
Các chỉ tiêu
Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004 Số
món tiềnSố mónSố tiềnSố mónSố tiềnSố
1. Nghiệp vụ L/C
- L/C phát hành 153 29,4 194 44,5 206 44,3
- L/C thanh toán 152 27,3 195 32,6 236 43,6
2. Thanh toán chuyển tiền đi 98 6,98 138 6,23 208 9,62 3. Thanh toán L/C hàng xuất 19 1,14 10 0,19 9 0,26 4. Mua bán ngoại tệ
- Doanh số bán ra 45 47 51,1
(Nguồn: phòng kế toán- chi nhánh NHCT Đông Anh)
Những năm vừa qua, chi nhánh ngân hàng công thơng Đông Anh đã có nhiều chú trọng đến kinh doanh ngoại tệ, chi nhánh cũng đã nâng tổ thanh toán quốc tế thành phòng kinh doanh đối ngoại, tiến hành mở L/C, thanh toán kiều hối, tham gia mua bán ngoại tệ… Đồng thời trong năm 2002 chi nhánh cũng đã mở thêm một quầy thu đổi ngoại tệ tại nhà ga T1 thuộc sân bay quốc tế Nội Bài để mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, đáp ứng một cách tốt nhất nhu cầu của khách hàng. So với năm 2003, năm 2004 số lợng L/C phát hành về số món tăng nhng giá trị thì tăng rất ít do năm 2004 không còn giải ngân cho nhà ga T1 sân bay Nội Bài mà chủ yếu mở cho 3 đơn vị: Công ty ô tô 1-5, công ty cơ khí Đông Anh, công ty cổ phần xuất nhập khẩu Hà Anh. Việc thanh toán hàng xuất chủ yếu là của đơn vị công ty trà Hoàng Long vì vậy về số món không tăng chỉ có giá trị L/C là tăng. Về kinh doanh ngoại tệ, năm 2004 tăng so với năm 2003 là 6,2 triệu USD, tốc độ tăng 13,8%, về thanh toán chuyển tiền đi tăng 3,39 triệu, tốc độ tăng 54%.
2.1.3.4. Kết quả tài chính
Bảng 2.5: Kết quả tài chính của chi nhánh NHCT Đông Anh
Đơn vị : Triệu đồng
Các chỉ tiêu Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
I/ Tổng thu nhập 42.882 57.280 68.938
1. Thu lãi cho vay 39.841 53.156 61.709
2. Thu dịch vụ thanh toán 1.648 2.376 2.533
3. Thu kinh doanh ngoại tệ 974 573 963
4. Thu lãi điều chuyển vốn 86 347 2.567
5. Thu khác 333 828 1.166
II/ Tổng chi phí 33.340 46.378 51.199
1. Trả lãi huy động vốn 27.389 36.519 41.403
2. Chi dịch vụ thanh toán 183 239 414
3. Các khoản chi khác 5.768 9.620 9.382
III/ Lợi nhuận 9.542 10.902 17.739
Trong tổng thu nhập: năm 2003 tổng thu nhập tăng 34% so với năm 2002, thu từ lãi tăng 33,4% trong đó thu lãi cho vay chiếm 93% trong tổng thu nhập. Năm 2004 tổng thu nhập tăng 11.658 triệu đồng so với năm 2003, tăng 20% trong đó tăng nhiều nhất là thu lãi điều chuyển vốn tăng 2.220 triệu đồng, tăng 639%. Do vậy tổng huy động vốn của chi nhánh tăng lên không những đủ để bù đắp các khoản cho vay mà còn thừa vốn gửi về Trung ơng tính đến 31/12/2004 chi nhánh gửi vốn về Trung ơng 93.976 triệu đồng. Trong khi năm 2003 thu kinh doanh ngoại tệ giảm 401 triệu đồng so với năm 2002, thì năm 2004 thu về kinh doanh ngoại tệ tăng 390 triệu đồng so với năm 2003, tăng 68% chiếm 5,14% lợi nhuận, điều này cho thấy hoạt động kinh doanh đối ngoại của chi nhánh ngày một tăng trởng.
Trong tổng chi phí: Năm 2003 tổng chi phí tăng 39% so với năm 2002, năm 2004 tăng 4.823 triệu đồng, tăng 10% so với năm 2003 trong đó chi trả lãi huy động vốn tăng lần lợt là 33%, 13% ngoài ra một số chi phí khác tăng nh chi phí dịch vụ do chi phí bốc xếp vận chuyển tiền đến các điểm giao dịch tăng, chi thuê công an bảo vệ, chi thuê tài sản cho quầy thu đổi ngoại tệ,