) Số tiền TT(% Số tiền Tỉ lệ(%
4. Phân tích nợ quá hạn theo thời hạn quá hạn và theo nguyên nhân phát sinh:
BẢNG 14: NỢ QUÁ HẠN BÌNH QUÂN THEO THỜI HẠN QUÁ HẠN QUÁ HẠN
VT:
Đ Triệu đồng
Thời hạn quá hạn Năm 2002 Năm 2003
Chênh lệch Số tiền Tỉ lệ
(%)
D ïi 6 thángươ 536,16 624,52 + 88,36 +16,4
T 6 tháng đ n d ïi 12ừ ế ươ tháng 357,44 404,76 +47,32 +13,2 4 T 12 tháng tr l n.ừ ở ê 223,4 127,22 - 96,18 -43,0 5 Tổng 1.117,0 1.156,5 +39,5 +3,53
Hiện nay, ngân hàng đã thực hiện việc chuyển nợ quá hạn theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN : Khi đến kì hạn trả nợ gốc hoặc lãi nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được điều chỉnh kì hạn nợ gốc hoặc lãi hoặc không được gia hạn nợ hoặc lãi thì Tổ chức tín dụng chuyển toàn bộ số dư nợ gốc sang nợ quá hạn. Nợ quá hạn gia tăng so với năm 2003 là 39,5 triệu đồng tốc độ tăng 3,53 %. Trong đó, nợ quá hạn dưới 6 tháng chiếm phần lớn và gia tăng mạnh nhất với số tiền là 88,36 triệu đồng với tốc độ tăng là 16,48 %. Nợ quá hạn từ 6 tháng đến dưới 12 tháng tăng lên 47,32 triệu đồng so với năm 2002 và tốc độ tăng là 13,24 %. Riêng nợ quá hạn từ 12 tháng trở lên thì giảm từ 223,4 triệu đồng năm 2002 xuống còn 127,22 triệu đồng năm 2003. Đây là kết quả của việc ngân hàng đã chỉ đạo sát sao việc thu hồi nợ trên 12 tháng và ngăn chặn phát sinh nợ trên 12 tháng trong năm 2003.
khă c phục tình trạng n ü quá hạn ta đi tìm hi u
Để õ ơ ể
nguy n nh n phát sinh :ê â
BẢNG 15: NỢ QUÁ HẠN BÌNH QUÂN THEO NGUYÊN NHÂN PHÁT SINH: PHÁT SINH:
VT:
Đ Triệu đồng
Nguyên nhân Năm 2002 Năm 2003 Số tiềnChênh lệchTỉ lê û(%)
I.Nguy n nh n kháchê â quan 55,85 69,39 +13,54 +24,24 II.Nguy n nh n chuê â í quan 1061,15 1087,11 +25,96 +2,45 1. V phía kháchề ha ngì 912,59 933,35 +20,76 +2,27 2.Về phía khách ha ngì 148,56 153,76 +5,2 +3,50 Tổng 1.117,0 1.156,5 +39,5 +3,53
Việc xác định nguyên nhân gây ra nợ quá hạn sẽ giúp ngân hàng có hướng thu hồi, xử lí dễ dàng hơn. Năm 2002, nợ quá hạn do nguyên nhân khách quan là 55,85 triệu đồng, năm 2003 là 69,39 triệu đồng với tốc độ gia tăng là 24,24 %. Đây là những trường hợp mà người vay bị đau ốm, phải nghỉ việc để chữa bệnh, chết hoặc tai nạn làm giảm sút thu nhập hoặc thu nhập chỉ đủ cho chi tiêu mà không trả nợ ngân hàng được. Những trường hợp này ngân hàng nên xem xét giảm nợ cho họ.
N ü quá hạn do nguy n nh n chu quan năm 2003 la 1087,11ơ ê â í ì tri ûu đ ng tăng 25,96 tri ûu đ ng so v ïi năm 2002 , t c đ ü tăng laê ồ ê ồ ơ ố ô ì 2,45 %. Trong đó, nguy n nh n chu quan v phía khách ha ng laê â í ề ì ì 933,35 tri ûu đ ng tăng 2,27 % so v ïi năm 2002. Nh v ûy, nguy nê ồ ơ ư â ê nh n na y chi m ty l û đáng k trong n ü quá hạn. Khách ha ngâ ì ế í ê ể ơ ì kh ng tra n ü vì lý do c ng vi ûc nh c ng tác xa m üt va i tháng, điô í ơ ô ê ư ô ô ì c ng tác đ üt xu t nh ng lại r i va o th i hạn tra n ü ng n ha ng,ô ô ấ ư ơ ì ờ í ơ â ì n ü bị n üp ch ûm va i nga y đã chuy n sang n ü quá hạn. Ph nơ ô â ì ì ể ơ ầ l ïn ý th ïc tra n ü cu a khách ha ng ch a cao. Nh îng khoa n n üơ ư í ơ í ì ư ư í ơ na y ng n ha ng có kha năng thu h i nh ng pha i lu n đ n đ c nhă cì â ì í ồ ư í ô ô ố õ nh họ, nh t la đ i v ïi cán b ü c ng nh n vi n vay đa m ba o bă ngở ấ ì ố ơ ô ô â ê í í ò l ng. B n cạnh đó v ùn có tr ng h üp khách ha ng vay n üươ ê â ườ ơ ì ơ nh ng c tình l a đa o hoặc vay cu ng lúc nhi u n i.ư ố ừ í ì ề ơ
N ü quá hạn hai năm qua ph n l ïn thu üc v các kháchơ ầ ơ ô ề ha ng vay t nh îng nga y đ u ng n ha ng cho vay cán b ü c ngì ừ ư ì ầ â ì ô ô nh n vi n n n nguy n nh n chu quan g y ra n ü quá hạn t phíaâ ê ê ê â í â ơ ừ ng n ha ng chu y u la do ng n ha ng co n s su t trong quá trìnhâ ì í ế ì â ì ì ơ ấ th m định ng i vay do cán b ü tín dụng ch a có nhi u kinhẩ ườ ô ư ề nghi ûm, do s û m r üng ạt va s û cạnh tranh gi îa các ng nê ư ở ô ồ ì ư ư â ha ng cũng la m cho ng n ha ng d ù da ng h n v đi u ki ûn choì ì â ì ê ì ơ ề ề ê vay. B n cạnh đó, ng n ha ng ch a th ûc s û ph i h üp chặt chẽê â ì ư ư ư ố ơ v ïi c quan, đ n vị ng i vay v n c ng tác đ qua n lý, theo dõiơ ơ ơ ườ ố ô ể í ng i vay n n có tr ng h üp cán b ü, nh n vi n chuy n n i c ngườ ê ườ ơ ô â ê ể ơ ô tác, la m vi ûc c quan khác kh ng th ng báo cho ng n ha ng; xinì ê ở ơ ô ô â ì xác nh ûn ba ng l ng đ đi vay nhi u n i hoặc khi cho vay cóâ í ươ ể ở ề ơ ta i sa n đa m ba o ng n ha ng chú trọng va o giá trị cu a ta i sa nì í í í â ì ì í ì í đa m ba o ma ch a xem xét kĩ năng l ûc tra n ü cu a ng i vay.í í ì ư ư í ơ í ườ