kết quả khá tốt trong kinh doanh tiền tệ. Chi nhánh đã xây dựng được vị thế vững chắc đối với khách hàng, mở ra một thời kỳ phát triển mạnh mẽ về dịch vụ trong những năm tơi. Để phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế cũng như của hệ thống ngân hàng, Chi nhánh cũng đã thay đổi cơ cấu kinh doanh theo hướng tăng tỷ lệ thu từ hoạt động dịch vụ nhưng hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất và mang lại doanh thu nhiều nhất cho ngân hàng.
2.2. Thực trạng công tác thẩm định tài chính trong cho vay đối với các DNV&N tại chi nhánh Minh Khai tại chi nhánh Minh Khai
2.2.1. Quy trình thẩm định tài chính trong cho vay đối với các DNV&N tại chi nhánh Minh Khai Minh Khai
Đây là quy trình chung áp dụng cho toàn bộ hệ thống ngân hàng TMCP Quân Đội và cũng áp dụng cho tất cả các đối tượng khách hàng không phải chỉ riêng DNV&N. Gồm các bước sau:
• Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ.
-CBTD hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn: CBTD chuyển cho khách hàng danh mục các hồ sơ tài liệu mà khách hàng cần hoàn thiện để ngân hàng xem xét cho vay.
Kiểm tra tính đầy đủ về số lượng và tính pháp lý của hồ sơ vay vốn
Các tài liệu gửi đến ngân hàng phải là bản chính hoặc là bản sao có xác nhận công chúng của cơ quan có thẩm quyền.
Trường hợp khách hàng cung cấp tài liệu chưa đầy đủ để tiến hành thẩm định xét duyệt thì CBTD yêu cầu và hướng dẫn khách hàng bổ sung hoàn thiện.
Nhận xét: Đây là bước đầu tiên và cũng là bước quan trọng, quyết định tới công tác thẩm định của CBTD. Ở bước này, CBTD luôn tích cực tìm kiếm các nguồn thông tin về doanh nghiệp từ nhiều nguồn khác nhau, không chỉ dựa trên những tài liệu, hồ sơ mà khách hàng cung cấp. tài liệu mà CBTD thu thập càng đầy đủ, càng chi tiết bao nhiêu thì việc thẩm định tín dụng, đánh giá về khách hàng càng chính xác và khách quan bấy nhiêu, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng và tăng lợi nhuận cho ngân hàng.
• Thẩm định
CBTD tiến hành đánh giá, kiểm tra hồ sơ vay vốn, thực hiện thẩm định khoản vay, để có kết luận về các đề xuất tín dụng, đề xuất các phương án giải quyết. Sau đó lập tờ trình tín dụng hoặc báo cáo thẩm định để lãnh đạo ngân hàng xem xét quyết định.
Trình tự thực hiện thẩm định: CBTD thẩm định theo các trình tự và nội dung cụ thể như sau:
- Thẩm định độ tin cậy từ các nguồn thông tin CBTD có được (các báo cáo tài chính)
- Thẩm định các báo cáo tài chính (Bảng CĐKT, báo cáo KQKD) - Xem xét các tỷ số tài chính
Lập tờ trình thẩm định: Sau khi thực hiện tác nghiệp thẩm định theo trình tự trên, CBTD tiến hành lập Tờ trình thẩm định hoặc báo cáo kết quả thẩm định tới lãnh đạo ngân hàng xem xét phê duyệt.
Nhận xét: Thẩm định là bước quan trọng nhất có tác động tới quyết định cho vay của ngân hàng cũng như số vốn vay mà khách hàng được vay. CBTD của ngân hàng luôn thực hiện đầy đủ các nội dung thẩm định, không bỏ sót hay thẩm định sơ sài nội dung nào, góp phần làm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.