3. Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung dài hạn.
3.1. ảnh hởng của môi trờng kinh tế đến chất lợng tín dụng
Nghiên cứu sự ảnh hởng của môi trờng kinh tế đến hoạt động kinh doanh tiền tệ của Ngân hàng sẽ thấy đợc ảnh hởng của nó đến chất lợng tín dụng. Bất kỳ một Ngân hàng nào cũng chịu sự chi phối của những chu kỳ kinh tế. Trong giai đoạn nền kinh tế hng thịnh thì các doanh nghiệp làm ăn phát đạt, xuất hiện nhiều nhu cầu mở rộng sản xuất, nên nhu cầu tín dụng cũng tăng. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng sẽ phát triển. Trong giai đoạn nền kinh tế suy thoái thì tất yếu nhu cầu tín dụng giảm, khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế cũng giảm sút. Lúc này Ngân hàng sẽ d thừa, ứ đọng một lợng vốn lớn, nguồn vốn huy động đợc sử dụng không hiệu quả có nghĩa là chất lợng tín dụng giảm.
Chu kỳ kinh tế cũng ảnh hởng tới chất lợng tín dụng xét trên quan điểm của khách hàng. Khi nền kinh tế suy thoái, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bị đình trệ do sản phẩm không tiêu thụ đợc. Khi doanh thu giảm sút có nghĩa là doanh nghiệp khó có khả năng trả nợ Ngân hàng , chất lợng tín dụng lúc này bị đánh giá là kém.
Những biến động về lãi xuất, tỷ giá trên thị trờng cũng ảnh hởng trực tiếp tới lãi suất của Ngân hàng. Bài học từ cuộc khủng hoẳng tài chính Đông Nam á đã chỉ ra rằng sự mất giá của đồng nội tệ đã ảnh hởng đầu tiên và trực tiếp đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
3.2.ảnh hởng của môi trờng pháp lý đến chất lợng tín dụng
môi trờng pháp lý đợc hiểu là một hệ thống luật và văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động của Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng.
Hiện nay, hệ thống văn bản pháp luật cha đồng bộ đã gây khó khăn cho Ngân hàng khi ký kết, thực hiện các hợp đồng tín dụng. Ví dụ nh luật Ngân hàng quy định bắt buộc khi cho vay phải có tài sản thế chấp nhng thực tế đối với các doanh nghiệp Nhà nớc, tài sản thuộc sở hữu Nhà nớc, nên khi cho vay chủ yếu bằng tín chấp. Nếu phát mại tài sản thế chấp thì cũng chỉ là bỏ từ túi nọ sang túi kia của Nhà nớc mà thôi. Rõ ràng, những quy định về tài sản thế chấp đã ảnh hởng đến chất lợng tín dụng.
Thực tế cho thấy rằng, Luật Ngân hàng còn nhiều sơ hở, cha đồng bộ với các quy định, văn bản dới luật. Điều này ảnh hởng đến việc quản lý chất lợng tín dụng của các Ngân hàng.
Sự thay đổi các chủ trơng, chính sách của Nhà nớc cũng gây ảnh hởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Nhất là về cơ cấu kinh tế, chính sách xuất nhập khẩu, do thay đổi một cách đột ngột, gây xáo chộn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp không tiêu thụ đợc sản phẩm hay cha có ph- ơng án kinh doanh mới dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi.
Quản lý Nhà nớc đối với các doanh nghiệp còn nhiều sơ hở, Nhà nớc cho phép nhiều doanh nghiệp đợc sản xuất kinh doanh với nhiều chức năng, nhiệm vụ vợt quá trình độ, năng lực quản lý dẫn đến rủi ro, thua lỗ, làm giảm sút chất lợng tín dụng.
3.3.Về phía Ngân hàng .
- thẩm định tín dụng:
Thẩm định dự án đầu t là việc tổ chức xem xét một cách khách quan toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hởng trực tiếp đến tính khả thi của dự án để ra quyết định đầu t và cho phép đầu t.
Mục đích của việc thẩm định dự án là nhằm giúp Ngân hàng các kết luận chính xác về tính khả thi, tính hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và những khả năng rủi ro có thể xẩy ra của dự án để ra quyết định cho vay hay từ chối. Đồng thời, cũng từ việc thẩm định Ngân hàng có thể tham gia góp ý cho chủ đầu t, xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ hợp lý phù hợp với năng lực của doanh nghiệp , nhằm tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả cao.
Với những mục đích quan trọng nh vậy nên thẩm định là khâu phức tạp và khâu hay mắc sai sót nhất của Ngân hàng. Nhng nếu công tác thẩm định đợc tiến hành tốt thì sẽ tạo tiền dề cho một khoản tính dụng trung dài hạn có chất l- ợng tín dụng cao.
- Chất lợng nhân sự
Con ngời ở đâu và bao giờ cũng vậy, luôn là yếu tố quyết định đến sự thành bại của công việc. Với ngành Ngân hàng , khi các nghiệp vụ Ngân hàng ngày càng phát triển mở rộng thì đòi hỏi chất lợng nhân sự ngày càng cao để có thể sử dụng các phơng tiện hiện đại, nắm bắt kịp thời các thông tin về kinh tế, thị trờng phục vụ cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.…
Hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ những ngời làm Ngân hàng vừa phải là nhà phân tích vừa phải là nhà dự đoán kinh tế. Trên cơ sở thông tin thu thập đợc, họ sàng lọc ra những khách hàng có đủ phẩm chất tín dụng, những dự án khả thi, lập đợc những hợp đồng chất lợng tốt có lợi cho Ngân hàng. Nếu là ngời có trình độ và kinh nghiệm, nhiều khi chỉ cần qua một lần tham quan, khảo sát hiện trạng hoạt động của nhà máy cũng có thể phát hiện ra những điều bất ổn. Hoặc khi một dự án của doanh nghiệp không thoả mãn một số chỉ tiêu nào đó, cán bộ tín dụng phải là ngời t vấn cho doanh nghiệp những lời khuyên hữu ích. Điều đó thuộc về “ Nhạy cảm nghề nghiệp” mà không phải cán bộ tín dụng nào cũng có.
- Thông tin tín dụng.
Thông tin tín dụng là yếu tố cơ bản trong quản lý tín dụng. Nhờ có thông tin tín dụng, ngời quản lý có thể đa ra những quyết định cần thiết có liên quan đến cho vay, theo dõi và quản lý tiền vay. Thông tin tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện bao nhiêu thì càng thuận tiện cho công việc kinh doanh của ngân hàng bấy nhiêu và rủi ro có thể đợc hạn chế ở mức thấp nhất có thể.
- Lãi suất tín dụng trung và dài hạn.
NHTM là tổ chức kinh doanh nhằm mục tiêu lợi nhuân. Các doanh nghiệp khác nhau, các chủ đầu t khác nhau, bản thân từng dự án có mức lợi nhuận khác nhau, lại có mức rủi ro, khối lợng vay vốn, thời hạn cho vay khác nhau. Việc áp dụng lãi suất khác nhau ở từng dự án là có hiệu quả nhằm khuyến khích cả doanh nghiệp và Ngân hàng vay vốn trung dài hạn.
Việc đa ra mặt bằng rủi ro cho các dự án đầu t và việc cho phép áp dụng lãi suất linh hoạt tuỳ mức rủi ro, thời hạn số tiền vay là một trong những điều kiện mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng.
- Tổ chức bộ máy và quy trình quản lý tín dụng.
Tổ chức bộ máy và quy trình quản lý tín dụng quy định quyền hạn trách nhiệm của từng khâu, từng bộ phận, mối quan hệ của từng bộ phận trong quá trình thực hiện từ thẩm định đến khi thiết lập quan hệ tín dụng và thu hồi vốn tín dụng. Tổ chức và quản lý tín dụng phù hợp sẽ nâng cao chất lợng thẩm định tín dụng, hạn chế đợc tình trạng lựa chọn đối nghịch hay rủi ro đạo đức trong tín dụng.
Tổ chức quản lý tín dụng chủ yếu gồm các yếu tố: Bộ máy quản lý, hệ thống thông tin chiến lợc, chính sách và quy trình quản lý tín dụng. Tuỳ theo mục tiêu quản lý chiến lợc tín dụng mà Ngân hàng cần xác định chiến lợc cụ thể hớng vào u tiên cho các loại khách hàng riêng, ngành nghề riêng, sản phẩm tiêu thụ riêng. Điều đó cho phép Ngân hàng mạnh dạn đầu t vào đối tợng u tiên và đây là điều kiện cần thiết cho mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng.
Quy trình quản lý tín dụng đợc bố trí khoa học, phân tích rõ ràng về trách nhiệm góp phần nâng cao chất lợng của thông tin tới cấp ra quyết định tín
dụng, giảm yếu tố sai lệch thông tin là cơ sở nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn. Việc phân công cán bộ và mức độ chuyên môn hoá cán bộ trong tổ chức bộ máy quản lý tín dụng đóng vai trò quan trọng. Nhờ chuyên môn hoá, Ngân hàng có sự hiểu biết sâu hơn về lĩnh vực mình hoạt động, đủ cơ sở xác định khách hàng nào có độ rủi ro cao, xác định xu hớng của ngành kịp thời phát hiện ngành kinh doanh có chiều hớng đi xuống để chuyển hớng tín dụng.
- tiêu chuẩn tín dụng trung dài hạn
tiêu chuẩn tín dụng là những yêu cầu mà các doanh nghiệp phải đạt đợc để thiết lập quan hệ tín dụng. Tuỳ theo quy mô của quan hệ tín dụng trong giới hạn an toàn của ngân hàng, tiêu chuẩn tín dụng đợc đa ra để so sánh, đánh giá những mặt, những mục tiêu doanh nghiệp cần đạt đợc. Trên cơ sở đó Ngân hàng tiến hành phân loại doanh nghiệp để nhìn nhận mở rộng hay thu hẹp quy mô tín dụng, đồng thời đa ra các biện pháp phù hợp để đảm bảo an toàn tín dụng.
Điều kiện tín dụng quyết định khả năng thiết lập quan hệ tín dụng và quy mô quan hệ này. Khi tiêu chuẩn tín dụng nâng cao, khả năng mở rộng tín dụng càng hạn chế, khả năng hấp thụ khách hàng càng thấp nhng tính an toàn cao và ngợc lại.
- Chính sách tín dụng của Ngân hàng .
Chính sách tín dụng một mặt phải phù hợp với đờng lối phát triển kinh tế của đất nớc, đồng thời phải đảm bảo kết hợp hài hoà quyền lợi của ngời gửi tiền, ngời đi vay và chính bản thân của Ngân hàng. Đối với các NHTM, một chính sách tín dụng đúng đắn, rõ ràng, hợp lý phải đảm bảo khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ luật pháp và đờng lối, chính sách của Nhà nớc, đồng thời phải đảm bảo tính công bằng và hấp dẫn đối với khách hàng. Một chính sách tín dụng nh vậy sẽ khuyến khích khách hàng phát hiện và thoả mãn các nhu cầu về vốn.
Hiện nay, sự không chặt chẽ của chính sách, chế độ tín dụng đã ảnh hởng không nhỏ tới chất lợng tín dụng của Ngân hàng. Chính vì có những khe hở
trong những quy định trên nên một số cán bộ Ngân hàng đã lợi dụng những khe hở đó để luồn lách, gây hiệu quả nghiêm trọng cho hoạt động của Ngân hàng.
3.4.Về phía khách hàng.
- Năng lực của khách hàng.
Nằng lực của khách hàng ở đây đợc hiểu là khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn đòi hỏi của tín dụng trung dài hạn. Điều kiện tín dụng đợc đa ra nhằm tiêu chuẩn hoá khả năng của doanh nghiệp trong quá trình vay vốn đồng thời đảm bảo cho khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng. Khả năng đáp ứng các điều kiện tín dụng thể hiện ở những mặt sau.
+ Năng lực thị trờng của doanh nghiệp.
Biểu hiện ở các mặt nh: Khối lợng sản phẩm tiêu thụ, chất lợng sản phẩm nh thế nào, có phù hợp với thị hiếu của ngời tiêudùng hay không ? Vị thế của doanh nghiệp trên thị trờng? Quá khứ hiện tại và tơng lai phát triển của doanh nghiệp? Hệ thống tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp , mối quan hệ với các bạn hàng, với các đối tác?
Năng lực thị trờng của doanh nghiệp đợc lợng hoá theo tiêu thức cơ bản là sự gia tăng của doanh số tiêu thụ sản phẩm. Doanh số tiêu thụ biểu hiện khả năng phát triển thị trờng của sản phẩm, qua đó bộc lộ khả năng phát triển của doanh nghiệp.
Nghiên cứu năng lực thị trờng của doanh nghiệp cho biết khả năng mở rộng đầu t của doanh nghiệp cũng nh định hớng đầu t của doanh nghiệp nhằm kiểm tra sự phù hợp của dự án hoạt động với khả năng của doanh nghiệp.
+ Năng lực sản xuất của doanh nghiệp
Năng lực sản xuất của doanh nghiệp biểu hiện giá trị công cụ lao động mà chủ yếu là tài sản cố định, biểu hiện cụ thể là quá trình sản xuất sản phẩm, công nghệ sản xuất, các nhu cầu đầu t trớc đây…
Nghiên cứu năng lực sản xuất của doanh nghiệp cho biết quy mô sản xuất của doanh nghiệp, sự phù hợp của quy mô đó với thị trờng, cơ cấu và khả năng làm chủ giá thành sản phẩm của doanh nghiệp.
Năng lực thị trờng và năng lực sản xuất tạo nên khả năng tìm kiếm lợi nhuận. Một điều kiện tín dụng đòi hỏi doanh nghiệp phải có sản xuất ổn định, kinh doanh có lãi, có năng lực sản xuất và quản lý đáp ứng một trình độ nhất định theo yêu cầu của thị trờng.
+ Năng lực tài chính của doanh nghiệp
Năng lực tài chính của doanh nghiệp thể hiện ở số vốn tự có của doanh nghiệp và tỷ trọng vốn tự có trên tổng nguồn vốn huy động. Ngoài ra, năng lực tài chính của doanh nghiệp còn thể hiện ở khả năng thanh toán của doanh nghiệp đối với các khoản nợ. Năng lực tài chính của doanh nghiệp trong tín dụng trung và dài hạn còn đòi hỏi doanh nghiệp có số vốn lu động tối thiểu cho việc duy trì hoạt động thờng xuyên của tài sản cố định. Vì vậy, năng lực tài chính của doanh nghiệp càng cao thì càng thuận lợi cho Ngân hàng trong việc nâng cao chất lợng tín dụng.
+ Năng lực quản lý của doanh nghiệp
Việc xem xét khả năng thích nghi của bộ máy quản lý doanh nghiệp với biến động của cơ chế thị trờng là điều cần thiết trớc khi Ngân hàng quyết định cho vay. Ngoài ra, việc xem xét sự phù hợp của hệ thống hạch toán kế toán và quản lý tài chính của doanh nghiệp vơí quy định của pháp luật sẽ cho kết quả đánh giá về năng lực quản lý của doanh nghiệp một cách chính xác hơn.
Quyền sở hữu tài sản và khả năng đáp ứng các biện pháp bảo đảm
Hoạt động của doanh nghiệp gắn liền với quyền sở hữu một khối lợng tài sản cố định. Giá trị tài sản, chất lợng, cơ cấu tài sản mà doanh nghiệp sở hữu quyết định hoạt động sản xuất kinh doanh, đo lờng giá trị doanh nghiệp và quyết định khối lợng tín dụng. Quyền sở hữu gắn liền với năng lực pháp luật của doanh nghiệp và khả năng sử dụng tài sản đó để thực hiện các biện pháp bảo đảm tín dụng. Quan hệ thờng đa ra đòi hỏi có tài sản làm đảm bảo bằng các hình thức : Thế chấp , cầm cố hoặc đợc đảm bảo bằng bảo lãnh của ngời thứ ba. Việc đòi hỏi biện pháp bảo đảm bằng tài sản sẽ tạo ra quyền chủ động cho Ngân hàng đợc thanh toán khi có rủi ro xẩy ra.
Khả năng đáp ứng các biện pháp đảm bảo bằng tài sản có quan hệ mật thiết với tính chất của tài sản làm đảm bảo.
+ Tính pháp lý của tài sản làm đảm bảo phù hợp với năng lực pháp luật của doanh nghiệp.
+ Chu kỳ sống của sản phẩm phải ít nhất bằng thời hạn của tín dụng trung dài hạn.
4.Mở rộng tín dụng trung và dài hạn phải gắn liền với nâng cao chất lợng tín dụng.
Nh phần trên đã trình bầy, tín dụng trung và dài hạn có một vai trò rất to lớn đối với doanh nghiệp, Ngân hàng cũng nh đối với sự phát triển của nền kinh tế. Do vậy, nhu cầu mở rộng tín dụng trung dài hạn là rất cần thiết. Tuy nhiên, việc mở rộng tín dụng trung và dài hạn phải gắn liền với chất lợng tín dụng vì giữa chúng có môí quan hệ mật thiết.
Quá trình mở rộng tín dụng sẽ tạo điều kiện để nâng dần tỷ trọng những món tín dụng có chất lợng cao làm cho chất lợng tín dụng nói chung cũng đợc nâng lên. Sự mở rộng này không những đợc thực hiện bằng cách tăng thêm