II. thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại sở giao dịch nhno & ptnt Việt Nam.
2. Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Sở giao dịch NHNo Việt Nam.
Trái ngợc với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, các doanh nghiệp nhà nớc lại có u thế hơn trong việc đáp ứng tiêu chuẩn tín dụng.
2. Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Sở giao dịch NHNo Việt Nam. NHNo Việt Nam.
Nh phần lý luận chung ở chơng I đã phân tích, việc nghiên cứu chất lợng tín dụng đòi hỏi phải đợc xem xét một cách toàn diện, cả về mặt định tính, định lợng, cả trên quan điểm Ngân hàng và khách hàng, cả về lợi ích thuần tuý và lợi ích xã hội. Có nh vậy, chất lợng tín dụng mới đợc phản ánh một cách đầy đủ, khách quan.
2.1 Xét trên quan điểm Ngân hàng(xem biểu 6).
Theo quan điểm Ngân hàng, chất lợng tín dụng đợc xem xét trên nhiều chỉ tiêu chung nh: Chỉ tiêu d nợ, chỉ tiêu nợ quá hạn, chỉ tiêu vòng quay của vốn,
chỉ tiêu lợi nhuận Để có thể rút ra kết luận về chất l… ợng tín dụng trung dài hạn của Sở giao dịch, ta sẽ thực hiện tính toán các chỉ tiêu đó với tất cả các khoản tín dụng có thời hạn trên 1 năm.
Biểu 6 : Chỉ tiêu phản ánh chất lợng tín dụng trung và dài hạn.
Đơn vị tính: (%) Chỉ tiêu 1999 2000 Quốc doanh Ngoài quốc doanh Tổng Quốc doanh Ngoài quốc doanh Tổng 1. Mức d nợ 49.3 7.96 57.3 46.1 0.2 46.3 2. Vòng quay vốn 0.61 0.97 1.58 0.35 2.23 2.58 3. Nợ quá hạn 17.2 5.7 22.9 1.3 0.03 1.33 4. Nợ quá hạn khó đòi 0 0 0 0 0 0 5. Lợi nhuận 4.3 0.83
(Nguồn số liệu: Phòng kinh doanh Sở giao dịch NHNo Việt Nam )
Chỉ tiêu mức d nợ: Đây là một chỉ tiêu cho thấy biến động của tỷ trọng d nợ tín dụng trung và dài hạn trong tổng d nợ tín dụng qua các thời kỳ khác nhau. Thực ra nó phản ánh mặt lợng chứ không phải mặt chất của tín dụng trung dài hạn, nhng đó là hiểu theo nghĩa hẹp. Nếu xét theo nghĩa rộng thì quy mô của tín dụng cũng phản ánh chất lợng hoạt động của Ngân hàng. chất lợng tín dụng trung dài hạn không thể coi là tốt nếu nó chỉ bó hẹp trong phạm vi một vài dự án cho vay có hiệu quả nào đó.
Theo bảng số liệu trên, ta thấy mức d nợ trung dài hạn tại Sở giao dịch đạt ở mức tơng đối trong tổng d nợ song nhìn chung thì còn quá nhỏ so với mức huy động vốn của sở hay chính tiềm năng của Sở. Sang năm 2000 tình hình d nợ trở nên sấu đi. Đây là một vấn đề cần quan tâm.
Chỉ tiêu vòng quay của vốn:
Nhìn vào bảng ta thấy chỉ tiêu vòng quay vốn trung và dài hạn quá nhỏ. Song do nguyên nhân là do Sở chủ yếu cho vay dài hạn còn trung hạn chiếm tỷ
trọng rất nhỏ, do đó mà trong một hay hai năm cha có nguồn trả. Đây là vấn đề lớn cần bàn tới trong Sở này, trong khi mới hoạt động Sở đã bớc vào khó khăn trong việc tìm đợc khách hàng, qua 2 năm Sở mới chỉ có một số lợng khiêm tốn khách hàng với số lợng khách hàng có uy tín không đợc là bao. Trong đề tài này, chúng ta cùng giải quyết để trong những năm đầu của thiên niên kỷ mới này Sở có một môi trờng tín dụng trung dài hạn lành mạnh và khả quan.
Chỉ tiêu nợ quá hạn.
Qua hai năm hoạt động nợ quá hạn đã có sự chuyển biến không ngừng. Từ 22.9% năm 1999 xuống còn có 1.33% năm 2000. Đây là một nỗ lực lớn của Sở trong năm 2000 đã thực hiện nhiều biện pháp nh đã nêu ở phần kết quả hoạt động kinh doanh. Nói chung 2 năm qua hoạt động tín dụng cha nhiều nợ quá hạn tồn lại nhiều của năm 1999 chủ yếu là do tồn của năm 1998 để lại.
Chỉ tiêu lợi nhuận
Mức lợi nhuận của tín dụng trung và dài hạn phải nói là nhỏ so với mức lợi nhuận của Sở. Qua đây để thấy rõ hơn tình hình hoạt động tín dụng qua 2 năm có chiêu hớng không mấy khả qua, đặc biệt tín dụng trung và dài hạn cha phát huy đợc nhiều, những khoản nợ thì cha thu đợc hay phải chuyển đi nơi khác còn những món vay mới thì thời gian cha tới hạn.
2.2 Xét trên quan điểm khách hàng
Trên đây, là những gì em đã phân tích thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Sở giao dịch xét dới góc độ Ngân hàng. Song chất lợng tín dụng nh đã nói ở phần trên ta cần xem xét đến góc độ doanh nghiệp, những ngời trực tiếp hởng thụ nó. Họ nghĩ gì? Và quan niệm nh thế nào về chất lợng tín dụng? Chất lợng tín dụng theo đánh giá của Ngân hàng có ảnh hởng nh thế nào tới hoạt động của doanh nghiệp.
Doanh thu tăng.
Tiêu chuẩn đầu tiên mà doanh nghiệp quan tâm là doanh thu từ dự án. Nhìn chung các dự án mà Sở cho vay qua 2 năm phần lớn các doanh nghiệp đi vào hoạt động sản xuất có hiệu quả, sản phẩm sản xuất ra đợc thị trờng chấp nhận, và đạt lợi nhuận cao. Từ đó, đã đáp ứng yêu cầu của Ngân hàng là trả lãi và gốc
vay đúng thời hạn. Bên cạnh đó còn có số ít các doanh nghiệp hoạt động không mang lại hiệu quả gây khó khăn cho Ngân hàng làm việc ứ đọng vốn và ùn vốn tăng. Do vậy không phải bất cứ doanh nghiệp nào thì khoản vay cũng đợc đánh giá là có hiệu quả, có chất lợng.
Lợi nhuận tăng từ dự án.
Lợi nhuận tăng từ dự án là tiêu chuẩn thứ hai mà doanh nghiệp quan tâm khi đánh giá chất lợng tín dụng. Doanh nghiệp chỉ cần trình kế hoạch xin vay vốn khi họ xét thấy sau khi trả lãi Ngân hàng thì doanh nghiệp vẫn còn một khoản lãi. Nếu nh chỉ đủ để trả lãi Ngân hàng còn lãi dòng của doanh nghiệp bằng không thì doanh nghiệp chẳng dại gì mà vay vốn. Song vấn đề không phải là ở chỗ đó, ai cũng ý thức đợc rằng đa một dự án ra là phải có lãi, nhng trong thị trờng rủi ro luôn đi kèm với lợi nhuận, chúng ta không biết chắc cái gì sẽ xẩy ra, sẽ là có lợi hay có hại? Nhìn chung qua các dự án cho vay từ Sở phần đạt lợi nhuận nhiêu hơn là lỗ. Có thể nói rằng, cha thể kết luận ngay điều này là tốt hay sấu vì nó còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, cha chắc cứ có các phơng án cho lợi nhuận cao qua năm đó là tốt mà có thể còn phụ thuộc vào quy mô của các phơng án hay quy mô của việc cho vay.
Lao động từ dự án.
Đối với các doanh nghiệp hoạt động công ích hay thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội do Đảng và Nhà nớc đặt ra thì tiêu chuẩn công ăn việc làm từ dự án đặt lên trên. song các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh với mục đích lợi nhuận thì lợi nhuận thờng đặt lên trên hết. ở Sở giao dịch đã cho Tổng công ty mía đờng Việt Nam vay trong chơng trình hợp tác giữa ta và Đài loan về mía đ- ờng. Nhìn từ bên ngoài hai năm qua ngành này gặp phải những khó khăn về khâu tiêu thụ từ đó dẫn tới kết quả kinh doanh không mấy khả quan. Song nhìn từ góc độ khác, nớc ta đang trong tình trạng thất nghiệp cũng khá cao, ngời lao động không có việc làm rất nhiều thì việc cho vay để Tổng công ty hoạt động đợc là một điều cần thiết của Sở nên làm, dù lợi nhuận có phần nào kém nhng lao động đợc giải quyết có việc làm là một giải pháp tốt cho xã hội.