PHỤ THUỘC CÁC PHÒNG BAN CHỨC NĂNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC BAN KIỂM SOÁT
Hội đồng quản trị: Gồm có 05 thành viên, gồm: Chủ tịch, phó chủ tịch và 03 thành viên khác. Thành viên thường trực là Chủ tịch HĐQT, Phó Chủ tịch. HĐQT với tư cách là đại diện chủ sở hữu nguồn vốn Nhà Nước giao để thực hiện chức năng theo ĐL của Tổng Công Ty Xây Dựng Số 1. HĐQT do Bộ Xây Dựng Bổ nhiệm.
Ban kiểm soát: Gồm Trưởng Ban và 04 thành viên, trong đó có 02 thành viên không thường trực là nhân viên của BXD. BKS thực hiện chức năng đại diện chủ sỡ hữu giám sát hoạt động điều hành SXKD của Ban TGĐ. Ban kiểm soát do Bộ Xây dựng bổ nhiệm.
Ban TGĐ: Gồm TGĐ; 01 phó TGĐ phụ trách trong lĩnh vực đầu tư và 01 phó TGĐ phụ trách trong lĩnh vực xây lắp. TGĐ là người đại diện pháp luật, điều hành hoạt động SXKD của Tổng Công Ty Xây Dựng Số 1. TGĐ do Bộ xây dựng bổ nhiệm. TGĐ bổ nhiệm 02 phó TGĐ để hỗ trợ cho TGĐ trong điều hành hoạt động SXKD của Tổng Công Ty.
2.1.3. Thực trạng hoạt động SXKD của TCT Xây Dựng Số 1 trong giai đoạn từ 2002 đến 2005
2.1.3.1. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của TCT Xây Dựng Số 1 giai đoạn 2002-2005
Bảng 2.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH CỦA TCT XÂY DỰNG SỐ 1 GIAI ĐOẠN 2002-2005
ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU Khi chưa có Công ty thành viên cổ phần hoá
Khi một số Công ty thành viên đã cổ phần hoá
2002 2003 2004 2005
DOANH THU 2,177,262 2,958,529 3,265,286 3,138,228
- Các khoản giảm trừ 2,179 23,635 6,234 910
1. Doanh thu thuần 2,175,083 2,934,894 3,259,053 3,137,318 2. Giá vốn hàng bán 2,051,130 2,822,964 3,117,617 2,942,559
3. Lợi nhuận gộp 123,953 111,930 141,436 194,758
4. Doanh thu hoạt động tài chính 24,979 149,316 186,250 29,012
5. Chi phí tài chính 23,797 125,240 177,156 86,621
6. Chi phí bán hàng 28,033 16,695 12,797 15,638
7. Chi phí quản lý doanh nghiệp 63,739 77,381 70,525 82,594
8. Lợi nhuận từ HĐKD 27,467 41,930 67,208 38,917 9. Thu nhập khác 27,460 153,912 48,749 49,416 10. Chi phí khác 30,260 153,522 79,135 34,523 11. Lợi nhuận khác -2,800 390 -30,386 14,893 12. Tổng LN trước thuế 25,266 42,321 36,822 53,810 13.Thuế TNDN phải nộp 4,694 6,761 3,502 2,391
14. Lợi nhuận sau thuế 20,572 35,560 33,321 51,419
Nguồn: Báo cáo tài chính các năm 2002, 2003,2004,2005 của TCT XD Số 1
Qua bảng kết quả kinh doanh của toàn TCT trong giai đoạn từ năm 2002 đến năm 2005, có một số nhận định như sau:
Năm 2003 so với năm 2002: Đây là giai đoạn vừa cổ phần hoá một số đơn vị thành viên, kết quả kinh doanh tăng trưởng mạnh, cụ thể như sau:
Doanh thu: tăng trưởng 36%
Lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD chính tăng 53%
Sự tăng trưởng trên thể hiện ở hiệu quả hoạt động của các đơn vị sau khi cổ phần hoá. Đây là sự thành công của công tác cổ phần hoá, và cũng là bước đầu thành công của việc từng bước chuyển dần sang mô hình mới là cổ phần hoá toàn bộ các đơn vị thành viên trong toàn TCT
Năm 2004 so với năm 2003: Giai đoạn này tiếp tục cổ phần thêm một số đơn vị thành viên, và tiếp tục phát huy hiệu quả của việc cổ phần hoá, thể hiện ở sự tăng trưởng sau:
Doanh thu: tăng trưởng 10%
Lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD chính tăng 60%
Năm 2005 so với năm 2004: Giai đoạn này, kết quả kinh doanh của toàn TCT có sự suy giảm hẵn về doanh số và lợi nhuận:
Doanh thu: giảm 4%
Lợi nhuận thuần từ hoạt động SXKD chính giảm 42%
Trong giai đọan 2002-2005 doanh thu tăng 13%
Kết quả này thể hiện sư cạnh tranh gay gắt trong thị trường xây dựng. Hoạt động chính của toàn TCT là xây lắp. Thế nhưng trong năm 2005, hầu như toàn TCT nhận đựơc rất ít hợp đồng thi công, chủ yếu thực hiện các hợp đồng dở dang của các năm trước. Điều này do nhiều nguyên nhân, nhưng quan trọng nhất là hoạt động marketing còn rất yếu, công tác xúc tiến để tìm kiếm thị trường, tìm kiếm khách hàng không được chú trọng.
2.1.3.2. Tình hình tài chính của TCT Xây Dựng Số 1 giai đoạn 2002-2005 BẢNG 2.2: TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA TCT XÂY DỰNG SỐ 1
GIAI ĐOẠN 2002-2005
ĐVT: Triệu đồng
CHỈ TIÊU 2002 2003 2004 2005
A-TSLĐ & ĐẦU TƯ NGẮN HẠN 1,826,594 2,054,955 2,574,934 2,657,798
I. VỐN BẰNG TIỀN 26,801 76,473 88,979 138,719 II. ĐẦU TƯ NGẮN HẠN 25,617 95,698 119,122 186,382 II. ĐẦU TƯ NGẮN HẠN 25,617 95,698 119,122 186,382 III. CÁC KHOẢN PHẢI THU 1,239,306 1,136,926 1,519,258 1,384,206 IV. HÀNG TỒN KHO 396,536 578,794 662,817 761,017 V. TÀI SẢN LƯU ĐỘNG KHÁC 138,334 167,063 184,757 187,474
B - TSCĐ & ĐẦU TƯ DÀI HẠN 558,854 759,309 1,075,204 1,262,781
I. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 236,781 258,714 322,139 311,419 II. ĐẦU TƯ DÀI HẠN 229,266 284,649 340,461 413,001 II. ĐẦU TƯ DÀI HẠN 229,266 284,649 340,461 413,001 III. CHI PHÍ XDCB DỞ DANG 79,680 193,199 335,591 477,124 IV. KÝ QUỸ, KÝ CƯỢC DÀI HẠN 1,963 2,544 2,692 133 V. CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC DÀI HẠN 11,165 20,203 74,322 61,105
TỔNG CỘNG TÀI SẢN 2,385,448 2,814,264 3,650,138 3,920,579 A - NỢ PHẢI TRẢ 2,175,081 2,565,414 3,368,944 3,503,154 A - NỢ PHẢI TRẢ 2,175,081 2,565,414 3,368,944 3,503,154 I. NỢ NGẮN HẠN 1,868,552 2,035,969 2,601,689 2,727,047 II. NỢ DÀI HẠN 258,012 459,408 676,678 704,444 III. NỢ KHÁC 48,517 70,037 90,577 71,663 B - VỐN CHỦ SỞ HỮU 210,367 248,850 281,193 417,425 I. NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 175,411 197,330 190,894 312,793
II. NGUỒN QUỸ KHÁC 34,965 51,520 90,299 104,632
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 2,385,448 2,814,264 3,650,138 3,920,579
(Nguồn: Báo cáo tài chính các năm 2002, 2003,2004,2005 của TCT XD Số 1)
Qua bảng tổng kết tài sản và nguồn vốn của Tổng Công Ty Xây Dựng Số 1 trong giai đoạn từ năm 2002 đến năm 2005, cho thấy tốc độ tăng trưởng ở các chỉ tiêu tài sản và nguồn vốn như sau:
Về tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn: tỷ lệ tăng trưởng qua các năm là 13% của năm 2003 so với năm 2002; 25 % của năm 2004 so với năm 2003 và
3% của năm 2005 so với năm 2004. Chỉ tiêu này phản ánh tổng tài sản lưu động và mức đầu tư ngắn hạn của TCT tại thời điểm cuối năm tài chính, trong đó phần lớn là khoản thu khách hàng, chiếm tỷ trọng trong tổng tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn tương ứng là 68%, 55%, 59%, 52% qua các năm từ năm 2002 đến năm 2005 và khối lượng dở dang cuối kỳ từ năm 2002 đến năm 2005 của các công trình đang thi công chiếm tỷ trọng tương ứng là 17%, 21%, 20%, 23%. Qua đó cho thấy khối lượng công việc qua các năm tăng, nhưng các khoản phải thu có huynh hướng giảm nhẹ, thể hiện vòng quay vốn có tăng trưởng.
Về tài sản cố định và đầu tư dài hạn: năm 2003 so với năm 2002 tăng trưởng 36%; năm 2004 so với năm 2003 tăng trưởng 63% và năm 2005 so với năm 2004 tăng trưởng 15%. Trong chỉ tiêu này chiếm tỷ trọng lớn có tổng tài sản cố định và đầu tư dài hạn
Chỉ tiêu 2002 2003 2004 2005
Tài sản cố định: 42% 34% 26% 22%
Đầu tư xây dựng cơ bản: 14% 25% 40% 45% Đầu tư khác: 41% 37% 27% 29%
Qua các chỉ tiêu trên, cho thấy TCT có tăng trưởng về đầu tư chiều sâu, đặc biệt là các dự án đầu tư nâng cao năng lực sản xuất kinh doanh và mở rộng thị trường như đầu tư xây dựng căn hộ cao cấp, đầu tư xây dựng các chung cư. Cuối năm 2005 đầu năm 2006, TCT mở rộng sang đầu tư xây dựng Nhà máy thuỷ điện Darktih tại Đak Nông, đây là dự án có hiệu quả kinh tế cao.
Về Nợ phải trả: năm 2003 so với năm 2002 tăng trưởng 18%; năm 2004
so với năm 2003 tăng trưởng 31% và năm 2005 so với năm 2004 tăng trưởng 4%.
Về nguồn vốn chủ sở hữu: năm 2003 so với năm 2002 tăng trưởng 18%;
năm 2004 so với năm 2003 tăng trưởng 13% và năm 2005 so với năm 2004 tăng trưởng 48%.
Về Tỷ lệ lợi nhuận trên nguồn vốn chủ sở hữu: Tỷ lệ này qua các năm từ
năm 2002 đến 2005 như sau: 13%, 17%, 24%, 9%.
Tỷ lệ lợi nhuận năm 2005 có sự sụt giảm lớn, do TCT bắt đầu tiến hành đầu tư các dự án lớn, vì vậy vốn Ngân sách cấp tăng lên 72 tỷ đồng. Đồng thời, TCT tăng khoản vốn Nhà nước tại các công ty thành viên đã cổ phần hoá lên khoảng 100,7 tỷ đồng. Vì vậy, tổng vốn sở hữu của TCT năm 2005 tăng đột biến lên 48% so với năm 2004. Nguồn vốn này dùng cho đầu tư dài hạn nên chưa phát huy được hiệu quả trong năm do vậy kéo tỷ lệ lợi nhuận trên vốn sở hữu giảm đáng kể xuống còn 9%.