e. Trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro:
3.3.4.2. Đánh giá và nhận định khách hàng:
Thứ nhất, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội phải phân tích đợc tình hình tài chính của khách hàng. Để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho mọi thành phần kinh tế, đồng thời không ngừng nâng cao chất lợng và hiệu quả sử dụng nguồn vốn hiện có thì những tổ chức tín dụng cho vay cần phải biết: Đối tợng đợc đầu t là ai? thời gian nào thu đợc vốn này. Vì vậy, phân tích hoạt động kinh tế là tọng tâm là phân tích khả năng tài chính của khách hàng là hết sức cần thiết trong tín dụng ngân hàng trong công tác tín dụng ngân hàng. Nó giúp ngân hàng nhìn nhận một cách logic tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong quá khứ cũng nh hiện tại, dự kiến xu hớng phát
triển của doanh nghiệp trong tơng lai. Qua đó, cũng đánh giá chính xác đối t- ợng đợc đầu t để có đối sách thích hợp nhằm nâng cao hiệu quả đồng vốn đầu t, đồng thời đánh giá đúng đợc cơ cấu chất lợng tín dụng khả năng thu lợi và lập kế hoạch cung cấp tín dụng theo từng đối tợng cho vay cũng nh theo từng lĩnh vực bỏ vốn. Hầu hết các khách hàng khi vay tiền đều phải gửi tới ngân hàng các báo cáo tài chính để chứng minh tình hình tài chính của mình nh: bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh, báo cáo về tình hình thay đổi tài chính... Đối với một doanh nghiệp hoặc một cá nhân vay tiêu dùng thì báo cáo tài chính là bảng kê khai tài sản, các khoản các khoản nợ, tiền lãi, các chi phí và hoá đơn cha thanh toán... Cán bộ tín dụng ngân hàng sẽ căn cứ vào đó để đánh giá một cách tổng quát về khả năng tài chính của ngời vay từ đó quyết định cho vay đúng đắn.
Thứ hai, đánh giá tính khả thi của dự án đầu t. Để có thêm thông tin về khách hàng, Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội phải đánh giá cả tính khả thi của dự án kinh doanh. Vì mục đích của tín dụng là đầu t, bổ xung vốn cho khách hàng, phục vụ cho các nhu cầu sản xuất kinh doanh, nên trong quan hệ với ngân hàng, khách hàng phải giải trình dự án hoặc kế hoạch sản xuất của mình để xin vay vốn. Đánh giá tính khả thi của dự án cũng là một việc làm không thể thiếu đợc đối với mỗi ngân hàng trớc khi ra quyết định đầu t. Chất l- ợng đánh giá càng cao thì tính mạo hiểm trong cho vay càng giảm. Những vấn đề cần phân tích khi đánh giá một dự án sản xuất kinh doanh bao gồm:
- Nghiên cứu cơ hội đầu t. - Tính khả thi của dự án.
Căn cứ vào chủ trơng, chính sách của Đảng và Nhà nớc nguồn tài nguyên thiên nhiên, khả năng khai thác chế biến và vận chuyển chúng, điều kiện tự nhiên ảnh hởng tới sản xuất kinh doanh, khả năng cạnh tranh và giá cả thị trờng.... Từ đó, nghiên cứu và dự tính đợc doanh thu, chi phí và lợi nhuận mà dự án mang lại.
Thứ ba, đánh giá bản thân khách hàng: Đánh giá về khách hàng là tìm hiểu uy tín và trình độ của từng ngời đứng đầu doanh nghiệp hoặc khách hàng. Vì những ngời này có vai trò quan trọng đối với chất lợng và hiệu quả của quá
trình kinh doanh. Một ngời có uy tín, có kiến thức kinh doanh, biết nhìn xa trông rộng sẽ biết lãnh đạo công việc kinh doanh thành công, tránh đợc rủi ro. Để làm tốt công tác này Ngân hàng TMCP Hàng Hải - Hà Nội có thể đánh giá theo các tiêu chuẩn sau:
- Năng lực kinh doanh của ngời đó, sự nhạy bén, ý trí tự tin, khả năng và thế mạnh trong việc cạnh tranh chiếm lĩnh thị trờng.
- Phải có trình độ học vấn, đợc đào tạo và trang bị những kiến thức cần thiết.
- Phải xem xét phẩm chất đạo đức của ngời đó, tránh tình trạng gian lận, lừa đảo, thất tín khi sử dụng những khoản tín dụng lớn.