I. đơi nét về ngân hàng cơng thơng hồn kiếm
1.nhaọn xeựt chung ve hoát doọng baỷo laừnh tái NHCTHK à
Nhử ủaừ trỡnh baứy ụỷ trẽn, baỷo laừnh ủửụùc baột ủa u thửùc hieọnà vaứo naờm 96, khi maứ caực nghieọp vú khaực ủaừ ủửụùc thửùc hieọn tửứ naờm 91. Do vaọy baỷo laừnh laứ moọt dũch vú mụựi vụựi Ngãn haứng vaứ khaựch haứng. Trong nhửừng naờm ủa u, do ủie u kieọn nửụực ta coứn trongà à thụứi kyứ ủoồi mụựi, ngãn haứng ủaừ gaởp khõng ớt khoự khaờn trongvieọc thửùc hieọn nghieọp vú baỷo laừnh. ẹoỏi tửụùng chuỷ yeỏu ủửụùc baỷo laừnh laứ caực doanh nghieọp quen bieỏt vaứ coự uy tớn lãu naờm trong quan heọ tớn dúng. Trong nhửừng naờm ga n ủãy, baỷo laừnh ủaừ trụỷ thaứnh moọtà nghieọp vú quan tróng khgõng theồ thieỏu ủoỏi vụựi baỏt kyứ ngãn haứng naứo. ẹoỏi tửụùng ủửụùc mụỷ roọng hụn, khõng chổ nhửừng cõng ty lụựn coự
uy tớn nhử trửụực maứ baỏt keỷ doanh nghieọp naứo ủuỷ ủie u kieọn quy dũnhà cuừng coự theồ ủửụùc baỷo laừnh. Ngay caỷ baỷn thãn baỷo laừnh ngaứy caứng mụỷ roọng quy mõ, ủie u naứy mang lái cho Ngãn haứng moọtà nguo n thu lụựn.à
Baỷo laừnh phaựt trieồn khõng nhửừng mang lái thu nhaọp cho Ngãn haứng baống vieọc thu phớ baỷo laừnh maứ coứn laứ nhãn toỏ thuực ủaồy nghieọp vú tớn dúng phaựt trieồn. Thõng qua vieọc Ngãn haứng ủửựng ra baỷo laừnh ủeồ khaựch haứng mụỷ L/C traỷ chaọm, baỷo laừnh cho khaựch haứng vãy voỏn kinh doanh hay thõng qua chaỏt lửụùng baỷo laừnh maứ…
uy tớn cuỷa Ngãn haứng taờng lẽn, vaứ taỏt nhiẽn ủaừ thu huựt thẽm nhie u doanh nghieọp tham gia giao dũch vụựi Ngãn haứng. Nhử vaọy baỷoà laừnh khõng nhửừng khaỳng ủũnh tie m lửùc taứi chớnh vửừng mánh cuỷaà chi nhaựnh maứ coựn khaỳng ủũnh khaỷ naờng kinh doanh cuỷa Ngãn haứng.
Tuy nhiẽn vieọc quyeỏt ủũnh hỡnh thửực naứo lái tuyứ thuoọc vaứo khaựch haứng chửự khõng phuứ thuoọc vaứo yự thửực chuỷ quan cuỷa Ngãn haứng. Ngãn haứng coự phaựt trieồn ủa dáng hoaự caực hỡnh thửực baỷo laừnh, coự moọt baỷo laừnh hoaứn thieọn maỏy ủi chaờng nửừa maứ khaựch haứng khõng hieỷu roĩ ta m quan tróng cuỷa baỷo laừnh, hay khõng coựà nhu ca u baỷo laừnh thỡ nghieọp vú baỷo laừnh seừ khõng mang lái thuà nhaọp cho Ngãn haứng nhử Ngãn haứng mong muoỏn. Do vaọy quyeỏt ủũnh lửùa chón loái hỡnh baỷo laừnh naứo phú thuoọc vaứo nhu ca u vaứ caựcà quan heọ phaựt sinh cuỷa khaựch haứng.
Vỡ vaọy, maởc duứ caực hỡnh thửực baỷo laừnh cuỷa Ngãn haứng raỏt ủa dáng song ha u heỏt caực moựn baỷo laừnh phaựt sinh hieọn nay cuỷa Ngãnà haứng chuỷ yeỏu laứ ngaộn hán coứn trung vaứ daứi hán ha u nhử laứ khõngà coự. Caực thaứnh pha n kinh teỏ chuỷ yeỏu xin baỷo laừnh laứ caực doanhà nghieọp quoỏc doanh (chieỏm ga n 50% trong toồng caực thaứnh pha n) coứnà à
lái chia ủe u cho caực thaứnh khaực nhử CTTN, cõng ty TNHH voựi hỡnhà …
thửực chuỷ yeỏu laứ baỷo laừnh vay voỏn
Trong naờm 2002, caực hỡnh thửực baỷo laừnh ủaừ thửùc hieọn ủaừ thay ủoồi. Hỡnh thửực baỷo laừnh chuỷ yeỏu khõng phaỷi laứ baỷo laừnh vay voỏn nửừa maứ chuyeồn sang baỷo laừnh thanh toaựn vaứ baỷo laừnh thửùc hieọn hụùp ủo ng. Doanh soỏ baỷo laừnh cho caực doanh nghieọp ngoaứi quoỏcà doanh ngaứy caứng taờng lẽn, khõng chổ boự hép ủoỏi vụựi doanh nghieọp quoỏc doanh nhử trửụực kia nửừa. ẹie u naứy cho thaỏy uy tớn cuỷa ngãnà haứng ủaừ taờng lẽn, quy mõ ủaừ mụỷ roọng hụn nhie u, hoát ủoọng ngãnà haứng coự hieọu quaỷ.
Nhìn chung, lãi thu đợc từ hoạt động bảo lãnh đã tăng lên so với các năm trớc. Mặc dù so với tổng thu ngồi lãi, bảo lãnh chỉ chỉ chiếm một tỷ trọng nhỏ. Năm 2001, lãi thu đợc từ hoạt động bảo lãnh là 0,103 tỷ đồng chiếm 2,3 % trong tổng thu ngồi lãi. Năm 2002, lãi thu đợc là 0,435 tỷ đồng chiếm 7,2 % và tăng 0,332 tỷ đồng tơngứng với 320,3% so với năm 2001. Điều này cho thấy ngân hàng đã rất chú trọng đến nghiệp vụ bảo lãnh
Tình hình thu ngồi lãi (bảng 4) đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Số tiềnNăm 2001 So sánh
%
Năm 2002
Số tiền %
Thu từ NV bảo lãnh 0.103 2.368 322.3 0.435 7.25 Thu từ dịch vụ thanh tốn 2.921 66.94 -7.7 2.695 44.9
Thu từ ngân quỹ 0.033 0.759 81.8 0.06 1
Thu từ KDNH 0.823 18.92 26.7 1.043 17.38
Thu từ DV uỷ thác 0.011 0.253 18.18 0.013 0.2
Thu từ các DV khác 0.007 0.161 0 0.007 0.1
Thu từ thu nhập bất thờng 0.461 10.0 278.95 1.747 29.17
Tổng thu ngồi lãi 4.45 100 6 100
Tổng chi ngồi lãi 13.948 13.443
Thu nhập ngồi lãi -13.503 48.9 -7.443
Qua số liệu trên ta thấy rằng ngân hàng khơng cĩ lãi trongviệc kinh doanh những tài sản ngoại bảng. Việc chi trả lãi cho các dịch vụ nhiều hơn gấp 3 lần so với thu ngồi lãi. Ngồi những chí phí cho các dịch vụ trên ngân hàng cịn phải nộp những khoản nộp thuế, chi phí cho nhân viên... do vậy để cĩ những khoản thu đĩ ngân hàng phải bỏ ra rất nhiều cơng sức để phân tích, đánh giá, đầu t một đội ngữ cán bộ nhân viên cĩ nhiệp vụ cao và chi phí cho nĩ là rất cao, bởi nh vậy thì sẽ tránh đợc một phần rủi ro cho ngân hàng. Tuy nhiên với mức tiền bỏ ra nh vậy ngân hàng sẽ khơng cho dừng hoạt động này mà tìm các giải pháp để mở rộng quy mơ hoạt động, chất lợng hoạt động... Kết quả trong năm 2002 là thu nhập ngồi lãi là tăng lên đáng kể (48.9%) mặc dù vẫn trong tình trạng thua lỗ. Thể hiện là sự tăng mạnh về thu từ dịch vụ bảo lãnh, ngân quỹ và thu nhập bất thờng. Nh vậy là thu từ các dịch vụ bảo lãnh đã tăng rất cao so với năm (322.3%), điều này chứng tỏ ngân hàng đã tập trung vào khai thác lợi nhuận từ dich vụ bảo lãnh đối với khác hàng.
Để đợc khoản thu về bảo lãnh trên ngân hàng đã thực hiện cam kết bảo lãnh đối với khách hàng. Khoản thu đĩ chính là mức phí bảo lãnh mà khách hàng trả cho ngân hàng khi ngân hàng kí kết hợp đồng cam kết bảo lãnh cho khách hàng.
Theo quy định mức phí bảo lãnh tổi thiểu là 300.000 và khơng vợt quá 2% số tiền mà ngân hàng cam kết bảo lãnh. Doanh số bảo lãnh trong năm 2002 lại giảm so với năm 2001, trong khi khoản thu bảo lãnh tăng lên rất nhiều. Để hiểu rõ, đánh giá đợc thực trạng này chúng ta sẽ xem xét bảo lãnh trên các khía cạnh thời hạn, thành phần kinh tế... và chất lợng của bảo lãnh.