Việc mở rộng khối lợng tín dụng là cần thiết để mở rộng hoạt đông kinh doanh của ngân hàng. Song vấn đề chất lợng tín dụng mới có ý nghĩa quyết định sự tồn tại và phát triển thực chất của ngân hàng. Nếu một ngân hàng gia tăng tín dụng mà không quan tâm đến chất lợng của nó thì chẳng khác nào “xây nhà trên cát” hoặc “cho vay mà không thu nợ”. Chất lợng tín dụng chính là kết quả của các khoản tín dụng đợc thực hiện trọn vẹn, ngời vay thực hiện đúng các cam kết vay tiền, Ngân hàng thu đợc gốc và lãi đúng hạn. Chúng ta đều biết rằng trong thực tế thì quyền cho vay “thực tế” là ở ngân hàng, quyền trả nợ thực tế là của ngời vay. Do đó khi ngân hàng đã quyết định và khoản cho vay đợc thực hiện thì việc thu hồi vốn lại phụ thuộc vào ngời vay, hay nói đúng hơn là lại phụ thuộc vào chính kết quả sử dụng vốn vay. Nh vậy, trong quan hệ tín dụng, việc cho vay là hoàn toàn đơn giản vì nó phụ thuộc vào quyền quyết định của ngân hàng, còn việc thu nợ sẽ là khó khăn vì nó phụ thuộc vào thái độ và khả năng thực hiện các cam kết nghĩa vụ trả nợ ngời vay.
Chính vì thế, vấn đề phân tích đánh giá năng lực tài chính, khả năng sản xuất kinh doanh của ngời vay để xem xét hiệu quả vốn tín dụng là đặc biệt quan trọng để quyết định chất lợng vốn tín dụng. Muốn vậy, bản thân ngân hàng phải hiểu biết về những lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà ngời vay vốn đầu t vào. Mọi sự hiểu biết của ngân hàng có thể tạo thêm cho ngời vay cơ sở chắc chắn hơn để đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn vay.
Trên thực tế, chất lợng tín dụng của NHĐT&PT Ninh Bình còn thấp, tỷ lệ nợ quá hạn vẫn tồn tại và có xu hớng tăng lên. Nhiệm vụ cấp bách hiện nay là nhanh chóng xử lý những tồn đọng của các khoản tín dụng cũ, ngăn ngừa và nâng cao chất lợng các khoản tín dụng mới. Do đó, việc mở rộng khối lợng tín dụng chỉ có thể đạt hiệu quả khi và chỉ khi chất lợn tín dụng đợc đảm bảo. Nếu không, khối lợng tín dụng tăng, chất lợng tín dụng thấp sẽ càng nhanh chóng đa ngân hàng đến chỗ khó khăn và đổ vỡ.