49. TỶ GIÁ MỘT SỐ LOẠI NGOẠI TỆ VÀO THỜI ĐIỂM CUỐI KỲ KẾ TOÁN
CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ
Thuyết
minh 31/12/2011triệu đồng 31/12/2010triệu đồng
Nghĩa vụ nợ tiềm ẩn
Bảo lãnh vay vốn - -
Cam kết trong nghiệp vụ L/C 538.228 587.664
Bảo lãnh khác 2.670.578 681.901
38 3.208.806 1.269.565
Người lập: Người phê duyệt: Người phê duyệt:
Bà Lê Thị Nụ
Kế toán Bà Ninh Thị Lan PhươngKế toán Trưởng Ông Nguyễn Văn LêTổng Giám đốc Hà Nội, Việt Nam
Các thuyết minh đính kèm từ mục 1 đến 48 là một phần của các báo cáo tài chính riêng này. Thuyết
minh triệu đồng2011 triệu đồng2010
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 26 7.813.690 3.745.241 Chi phí lãi và các chi phí tương tự 27 (5.884.400) (2.521.805)
Thu nhập lãi thuần 1.929.290 1.223.436
Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 192.763 58.027 Chi phí hoạt động dịch vụ (37.900) (20.181)
Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động dịch vụ 28 154.863 37.846
Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 29 54.753 53.142
Lãi/(lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh 30 (1.897) 9.910
Lãi/(lỗ) thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư 31 (9.289) 56.692
Thu nhập từ hoạt động khác 23.933 32.899 Chi phí hoạt động khác (1.033) (536)
Lãi/(lỗ) thuần từ hoạt động khác 32 22.900 32.363
Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 33 34.686 42.090
TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG 2.185.306 1.455.479 Chi phí tiền lương (495.717) (272.042) Chi phí khấu hao và khấu trừ 15 (47.042) (21.188) Chi phí hoạt động khác (571.958) (375.936) TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG 34 (1.114.717) (669.166)
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi
phí dự phòng rủi ro tín dụng 1.070.589 786.313
Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 12 (172.183) (221.475) Hoàn nhập dự phòng rủi ro tín dụng 12 70.648 71.632
TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 969.054 636.470
Chi phí thuế TNDN hiện hành 23 (233.592) (148.595)
Chi phí thuế TNDN hoãn lại - -
Chi phí thuế TNDN (233.592) (148.595)
LỢI NHUẬN SAU THUẾ 735.462 487.875
Người lập: Người phê duyệt: Người phê duyệt:
Bà Lê Thị Nụ
Hà Nội, Việt Nam
Ngày 29 tháng 02 năm 2012
Các thuyết minh đính kèm từ mục 1 đến 48 là một phần của các báo cáo tài chính riêng này. Thuyết
minh triệu đồng 2011 triệu đồng2010
LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự nhận được 7.092.537 2.560.470 Chi phí lãi và các chi phí tương tự đã trả (6.081.005) (1.998.021) Thu nhập từ hoạt động dịch vụ nhận được 154.863 37.847 Chênh lệch số tiền thực thu/(thực chi) từ hoạt động kinh
doanh chứng khoán, vàng bạc, ngoại tệ 44.833 626.185
Thu nhập khác 21.459 2.317
Tiền thu các khoản nợ đã được xử lý xoá, bù đắp bằng
nguồn dự phòng rủi ro 1.259 1.128
Tiền chi trả cho nhân viên và hoạt động quản lý, công vụ (1.066.395) (648.654) Tiền thuế thu nhập thực nộp trong năm 23.1 (255.705) (100.054)
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh trước
những thay đổi về tài sản và vốn lưu động (88.154) 481.218
Những thay đổi về tài sản hoạt động
(Tăng)/giảm các khoản tiền, vàng gửi và cho vay các
TCTD khác (2.499.440) (1.846.575)
(Tăng)/giảm các khoản về kinh doanh chứng khoán (23.928) (3.634.066) (Tăng)/giảm các công cụ TC phái sinh và các tài sản TC
khác (4.036) 3.663
(Tăng)/giảm các khoản cho vay khách hàng (4.903.826) (11.472.406) Giảm nguồn dự phòng để bù đắp tổn thất các khoản (tín
dụng, chứng khoán, đầu tư dài hạn) (739) -
(Tăng)/giảm khác về tài sản hoạt động (1.335.039) (2.159.037)
Những thay đổi về công nợ hoạt động
Tăng/(giảm) các khoản nợ Chính phủ và NHNN 1.281.238 903.716 Tăng/(giảm) các khoản tiền gửi, tiền vay các TCTD 2.637.545 3.328.135 Tăng/(giảm) tiền gửi của khách hàng (bao gồm cả KBNN) 9.173.805 10.954.458 Tăng/(giảm) phát hành giấy tờ có giá (ngoại trừ giấy tờ có
giá phát hành được tính vào hoạt động tài chính) 6.812.065 5.745.356 Tăng/(giảm) vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư, cho vay mà TCTD
chịu rủi ro (154.012) 348.514
Tăng/(giảm) các công cụ TC phái sinh và các khoản nợ
TC khác 10 (2.900) 2.900
Tăng/(giảm) khác về công nợ hoạt động 288.353 83.901
Chi từ các quỹ của TCTD - -
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh 11.180.932 2.739.777
LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ
Mua sắm tài sản cố định (75.356) (792.584)
Tiền chi từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ - -
Mua sắm bất động sản đầu tư - -
Tiền thu từ bán, thanh lý bất động sản đầu tư - -
Tiền chi ra do bán, thanh lý bất động sản đầu tư - -
Tiền chi đầu tư, góp vốn vào các đơn vị khác (16.900) (47.590)
Tiền thu đầu tư, góp vốn vào các đơn vị khác - -
Tiền thu cổ tức và lợi nhuận được chia từ các khoản đầu
tư, góp vốn dài hạn 34.686 42.418
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư (57.388) (797.756)
Thuyết
minh triệu đồng2011 triệu đồng2010
LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH
Tăng vốn cổ phần từ góp vốn và/hoặc phát hành cổ phiếu 24 - 1.547.519 Tiền thu từ phát hành giấy tờ có giá dài hạn có đủ điều kiện
tính vào vốn tự có và các khoản vốn vay dài hạn khác - -
Tiền chi thanh toán giấy tờ có giá dài hạn có đủ điều kiện
tính vào vốn tự có và các khoản vốn vay dài hạn khác - -
Cổ tức trả cho cổ đông, lợi nhuận đã chia (611.883) (409.006)
Tiền chi ra mua cổ phiếu ngân quỹ 24 - (303)
Tiền thu được do bán cổ phiếu ngân quỹ - -
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính (611.883) 1.138.210
Lưu chuyển tiền thuần trong năm 10.511.661 3.080.231
Tiền và các khoản tương đương tiền tại thời điểm đầu năm 9.501.678 6.421.447
Điều chỉnh ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá - -
Tiền và các khoản tương đương tiền tại thời điểm cuối năm 35 20.013.339 9.501.678
Các giao dịch phi tiền tệ:
Trong năm 2011, vốn điều lệ của Ngân hàng tăng 1.318.276 triệu đồng Việt Nam, từ 3.497.519 triệu đồng lên 4.815.795 triệu đồng do chuyển đổi 13.182.764 trái phiếu chuyển đổi được phát hành vào ngày 10 tháng 4 năm 2010 với mệnh giá 100.000 VNĐ, kỳ hạn 1 năm và chuyển đổi theo tỷ lệ 1:10.
Người lập: Người phê duyệt: Người phê duyệt:
Bà Lê Thị Nụ
Kế toán Bà Ninh Thị Lan PhươngKế toán Trưởng Ông Nguyễn Văn LêTổng Giám đốc Hà Nội, Việt Nam
1. GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG
(xem trang 112)
2. KỲ KẾ TOÁN VÀ ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN