- Bộ phận kế toán Công ty: Trên cơ sở chứng từ của kế toán các Đội gửi lên, phòng Kế toán Công ty tổng hợp số liệu, lập báo cáo chung toàn Công ty.
1 Xi măng PC30 Bỉm sơn Tấn 2 7.320
(Xuất cho CT Đờng tràn liên hợp 2)
Sản phẩm của Công ty chủ yếu là các công trình xây dựng đợc thi công theo hợp đồng nên việc mua sắm vật liệu chủ yếu dựa vào các thông số kỹ thuật của Hợp đồng, dựa vào bản thiết kế kỹ thuật mà Phòng kỹ thuật dự trữ khối lợng vật t tiêu hao sau đó chuyển cho Phòng vật t căn cứ vào đó Phòng vật t lên kế hoạch mua sắm vật t phục vụ thi công. Khi có nhu cầu về nguyên vật liệu, của từng đội, từng công trình, các đội phải làm phiếu đề nghị lĩnh vật t, đội Kế toán trởng ký xác nhận:
2.2.4.2. Thủ tục xuất kho:
Căn cứ vào phiếu lĩnh vật t và căn cứ vào biên bản bàn giao khoán công trình hay hạng mục công trình, Kế toán sẽ lập phiếu xuất kho.
Phiếu xuất kho đợc lập thành 3 liên: - Liên 1: Lu tại cuống
- Liên 2: Phòng kế toán ghi sổ.
- Liên 3: Giao cho ngời lĩnh vật t để nhận hàng, lu tại kho để vào thẻ kho. Phiếu xuất kho đợc đa lên thủ trởng đơn vị ký duyệt rồi giao cho đội sản xuất, khi nhận đợc phiếu xuất kho thủ kho kiểm tra tính chính xác và căn cứ vào đó để xuất vật t.
VD: Ngày 18/1/2007 xuất 40 tấn (cho XD công trình Đờng tràn Liên hợp Nà Tè 2 Trung Yên) Căn cứ vào giấy đề nghị yêu cầu xuất kho cho thi công công trình kế toán lập phiếu xuất kho
Đơn vị: Công ty TNHH t vấn thiết kế xây dựng Tơng Lai Mới
Mẫu số 01 - VT
Địa chỉ: Hà nội QĐ số 15/QĐ-BTC
Ngày 20/3/2006 của BTC
Phiếu xuất kho số: 06 Ngày 18 tháng 1 năm 2007