Ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP)Á Châu hiện nay là một trong những Ngân hàng hàng đầu trong hệ thống các Ngân hàng TM Cổ Phần tại Việt Nam. Trong hơn 14 năm hoạt động, ACB luôn khẳng định vị trắ dẫn đầu về huy động vốn, tài sản có cũng như lợi nhuận trước thuế đồng thời nhận được sự đánh giá cao của giới tài chinh Ngân hàng trong và ngoài nước, thể hiện:
+ ACB có quy mô tổng tài sản, vốn huy động, dư nợ cho vay và lợi nhuận lớn nhất trong các NH TM CP Việt Nam, đứng thứ 5 trong ngành (sau 4 NH TM Nhà Nước).
+ Tốc độ tăng trưởng của NH Á Châu bình quân cao gấp 2 Ờ 2.5 lần tốc độ tăng trưởng chung của Ngành Ngân hàng Việt Nam.
+ ACB có hơn 200 sản phẩm, dịch vụ được KH đánh giá là Ngân hàng cung cấp sản phẩm, dich vụ ngân hàng phong phú nhất, dựa trên nền công nghệ thông tin hiện đại. Các quy trình nghiệp chắnh được chuẩn hoá theo tiêu chuẩn ISO bảo đảm vừa tăng trưởng nhanh vừa thực hiện quản lý rủi ro hiệu quả.
+ Từ 20/11/2006 NH Á Châu là Ngân hàng thứ hai của Việt Nam tham gia thị trường chứng khoán với số lượng hơn 110 triệu cổ phiếu giao dịch.
+ Hiện nay ACB có mạng lưới gồm 73 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, coup quan hệ đại lý với 506 ngân hàng trên thế giới.
+ Khi mới thành lập, ACB có 27 nhân viên. Đến nay nhân sự của ACB đã lên đến 2.722 người, tăng hơn 100 lần. Cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm 93%, thường xuyên được đào tạo chuyên môn nghiệp vụ tại trung tâm đào tạo riêng của ACB.
Nguồn nhân lực ACB đựoc đánh giá là được đào tạo căn bản, có tắnh chuyên nghiệp cao và nhiều kinh nghiệm.
GVHD: ThS. Nguyễn Hữu Đặng SVTH: Nguyễn Thị Phương Thảo
Trang 22
* Một số thành tắch và sự công nhận
Năm 2002, các tổ chức SGS, UKAS (Anh) và ANSI Ờ RAB (Mỹ) đã công nhận NH Á Châu có hệ thống quản lý chất lượng phù hợp ISO 9001:2000 trong các lĩnh vực huy động vốn, cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, thnah toán quốc tế.
ACB là ngân hàng cổ phần đầu tiên và duy nhất trong năm 2006 lãnh trọn 3 giải thưởng quan trọng của ngành tài chắnh Ờ ngân hàng toàn cầu: ỘNgân hàng tốt nhất Việt NamỢ của tạp Chắ The Banker, Ộ Ngân hàng bán lẻ xuất sắc nhất Việt NamỢcủa tổ chức The Asian Banker, ỘNgân hàng tốt nhất Việt NamỢ của Tạp chắ Euromoney.
Năm 2006, ACB là NHTMCP duy nhất nhận bằng khen của Thủ tướng chắnh phủ trong việc đẩy mạnh ứng dụng phát triển công nghệ thông tin, gớp phần vào sự nghiệp xây dựng Chủ nghĩa xã hội và bảo vệ Tổ quốc.
Cũng trong năm 2006 này, ACB vinh dự được Chủ tịch nước CHXHCN Việt Nam trao tặng huân chương lao động hạng 3.
Năm 2007, ACB được quỹ SMEDF Dự án VNM/AID-CO/200/2469 trao tặng bằng khen Ngân hàng cho vay DN nhỏ và vừa tốt nhất Việt Nam năm 2007 (Best SME Lending Bank Vietnam 2007).
Cũng trong năm 2007 này , tập đoàn Ngân hàng JP Morgan Chase dã bình chọn ACB là ngân hàng với chất lượng thanh toán quốc tế xuất sắc nhất.
3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ 3.2.1 Quá trình thành lập
Ngân hàng TMCP Á Châu được thành lập theo giấy phép số 52/QP-UBND tỉnh Cần Thơ cho phép đặc cơ quan tại tỉnh. Giấy phép chấp nhận cho mở chi nhánh trong nước thuộc Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần do NHNN Việt Nam cấp, số 069384 do Uỷ ban kế hoạch tỉnh Cần Thơ cấp ngày 16/09/1995.
Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ chắnh thức khai trương và đi vào hoạt động ngày 27/03/1996 trụ sở đặc tại 17-19 Nam Kỳ Khởi Nghĩa TP. Cần Thơ. Qua 11 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Á Châu đã gớp phần hết sức to lớn cho sự phát triển của TP. Cần Thơ, đã trở thành một đối tác hết sức tin cậy của KH. Phương châm hoạt động của NH là luôn hướng đến sự hoàn thiện, tạo dựng giá trị cao nhất cho KH. Với phong cách phục vụ vhuyên nghiệp, thái độ ân cần, niềm nở, Ngân hàng luôn tạo được sự tin tưởng của quý KH.
GVHD: ThS. Nguyễn Hữu Đặng SVTH: Nguyễn Thị Phương Thảo
Trang 23
3.2.2 Cơ cấu tổ chức
3.2.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức
Hình 6: Sơ đồ cơ cấu tổ chức 3.2.2.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
a) Giám đốc
Điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ phạm vi hoạt động của đơn vị.
Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban.
Có quyền đề xuất, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hay nâng lương cho các cán bộ công nhân viên trong đơn vị ngoài trừ kế toán trưởng và kiểm soát trưởng.
Thực hiện các công việc khác theo uỷ quyền của chủ tịch HĐQT / tổng GĐ.
GVHD: ThS. Nguyễn Hữu Đặng SVTH: Nguyễn Thị Phương Thảo
Trang 24
b) Chức năng nhiệm vụ của phòng kinh doanh
Chức năng: Sử dụng nguồn vốn của ACB để cho vay và đảm bảo thu hồi vốn lãi đúng hạn.
Nhiệm vụ:
+ Tìm kiếm và phát triển KH thông qua công tác tiếp thị.
+ Thực hiện cho vay theo thể lệ và quy trình tắn dụng của NHNN và Á Châu. + Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh theo thể lệ của ACB.
+ Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế theo đúng hướng dẫn của ACB. + Ổn định và phân loại KH, hồ sơ tắn dụng và bảo lãnh, trình ban tắn dụng xét duyệt theo hạn mức được ACB quy định.
+ Thẩm định và quản lý tài sản thế chấp, cầm cố.
+ Theo dõi nợ vay, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay, tài sản thế chấp cầm cố của KH.
+ Đôn đốc thu hồi nợ, có biện pháp xử lý nợ quá hạn kịp thời.
+ Đề xuất hướng giải quyết, kể cả đề xuất khởi tố các vụ việc liên quan đến hoạt động tắn dụng và bảo lãnh của chi nhánh.
+ Tổ chức quản lý lưu trữ hồ sơ có liên quan đến nghiệp vụ của phòng.
+ Thực hiện chế độ báo cáo thống kê về hoạt động cho vay, hoạt động bảo lãnh và thanh toán quốc tế theo quy định của NHNN và NH Á Châu.
c) Chức năng nhiệm vụ của phòng giao dịch và ngân quỹ
Huy động vốn:
+ Huy động vốn VNĐ, ngoại tệ có kỳ hạn, không kỳ hạn của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi thanh toán.
+ Các hình thức huy động khác được Tổng Giám Đốc cho phép.
Dịch vụ thanh toán:
+ Cung cấp các dịch vụ liên quan đến việc mở và sử dụng tài khoản của KH; xác nhận số dư tài khoản; xác nhận ký quỹ; xác nhận năng lực tài chắnh; liệt kê giao dịch tài khoản; sau lục chứng từ; các dịch vụ khác.
+ Cung cấp các phương tiện thanh toán.
+ Chấp nhận các phương tiện thanh t oán do các tổ chức khác phát hành khi được Tổng Giám Đốc cho phép.
+ Thu hộ, chi hộ.
GVHD: ThS. Nguyễn Hữu Đặng SVTH: Nguyễn Thị Phương Thảo
Trang 25
+ Chi trả kiều hối Ờ Western Union. + Chuyển tiền trong nước và nước ngoài. + Thanh toán trong nước.
+ Dịch vụ Ngân hàng điện tử. + Thẻ Ờ kiều hối - Western Union.
+ Phát hành và thanh t oán thẻ thanh toán, thẻ tắn dụng. + Tiếp thị, mở đại lý thanh toán thẻ.
+ Chi trả kiều hối, Western Union tại nhà.
+ Tiếp thị, mở đại lý Western Union trong khu do NH ACB Cần Thơ phụ trách quản lý.
+ Quản lý thông tin, hồ sơ KH thẻ, kiều hối, Western Union.
+ Tra soát và lập truy tìm cho các đại lý Western Union.
+ Kinh doanh ngoại tệ: thu hồi ngoại tệ USD tiền mặt.
+ Dịch vụ ngân quỹ: đổi, kiểm, đếm tiền VNĐ ,ngoại tệ USD. + Các sản phẩm liên kết khác.
d) Chức năng nhiệm vụ phòng hành chắnh
Văn thư:
+ Nhận và lưu trữ công văn, Fax đi, Fax đến.
+ Photocoppy và phân phối các văn bản, tài liệu cho ban giám đốc, các phòng nghiệp vụ.
+ Soạn thảo văn bản theo yêu cầu của Ban Giám Đốc.
Hành chắnh:
+ Trực tổng đài điện thoại
+ Theo dõi, quản lý hồ sơ của nhân viên, cộng tác viên + Thực hiện chế độ BHXH, BHYT của nhân viên. + Lập danh sách chế độ tiền thưởng.
+ Thực hiện công tác tuyển nhân viên. + Thực hiện chế độ thôi việc, nghỉ việc. + Theo dõi hình thức chi tiền hành chắnh. + Quản lý, cấp phát văn phòng phẩm, ấn phẩm. + Theo dõi quản lý tài sản của chi nhánh
GVHD: ThS. Nguyễn Hữu Đặng SVTH: Nguyễn Thị Phương Thảo
Trang 26
+ Lập kế hoạch bảo trì, bảo dưỡng, sữa chữa các trang thiết bị máy móc. + Kiểm tra công tác bảo vệtrụ sở và vệ sinh cơ quan.
e) Bộ phận kế toán
+ Tổng hợp số liệu cuối ngày, gửi file phát sinh về hội sở. Căn đối nội bảng, ngoại bảng hằng ngày.
+ Hạch toán hằng ngày, báo cáo tài khoản KH, theo dõi việc thu chi nội bộ trong chi nhánh.
+ Kiểm tra, đánh số chứng từ hoàn tất phát sinh trong ngày. + Cho và giải ký hiệu mật trong thanh toán điện tử liên NH.
Lập và kiểm tra các bảng cân đối, các báo cáo hàng tháng, hàng năm gửi về Hội Sở và các cơ quan có liên quan ( NHNN, Cục Thuế, Cục Thống kê,Ầ)
+ Tổng hợp, báo cáo số liệu hàng ngày cho Ban Giám Đốc.
f) Vi tắnh
Vận hành hệ thống mạng nội bộ. + Sửa chữa, lắp đặt, bảo trì hệ thống. + Chép, lưu trữ dữ liệu.
+ Các chương trình quản lý theo yêu cầu của phòng
3.3 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ACB CẦN THƠ3.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh 3.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh
Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ có nhiều loại hình kinh doanh khác nhau như cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, bằng VND, bằng ngoại tệ phục vụ sản xuất kinh doanh với nhiều sản phẩm khác nhau tạo nên sự đa dạng trong chọn lựa cho KH. Với số lượng sản phẩm đa dạng, chất lượng phục vụ tốt, sự tiếp đón nồng hậu, chân thành, nhiệt tình đã tạo cảm giác an tâm, thấu hiểu và chia sẻ với KH. Tất cả tạo nên một hình ảnh ACB năng động, thắch ứng tốt với thị trường, hiệu quả trong kinh doanh.
Thu nhập và chi phắ là 2 yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của NH, do đó chúng ta sẽ đi vào phân tắch 2 yếu tố này.
GVHD: ThS. Nguyễn Hữu Đặng SVTH: Nguyễn Thị Phương Thảo
Trang 27
Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 3 NĂM Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Chênh lệch 2006/2005 Chênh lệch 2007/2006 Số tiền % Số tiền % Thu nhập 17.617 26.128 49.552 9.111 53,5 23.424 89,7 Chi phắ 11.553 19.361 40.127 7.807 67,6 20.766 107,3 Lợi nhuận 5.464 6.767 9.425 1.304 23,9 2.658 39,3
(Nguồn : phòng kế toán NH Á Châu) a) Về doanh thu
Từ bảng số liệu cho thấy: doanh thu của NH tăng qua các năm. Cụ thể, 2006 là
26.128 triệu đồng tăng 9.111 triệu đồng, tức tăng 53,3% so với 2005. Đây là giai đoạn
mà nền kinh tế Cần Thơ có nhiều sự chuyển biến mạnh mẽ, nhu cầu về vốn đầu tư, tiêu
dùng của người dân tăng, kéo theo sự tăng lên về doanh thu.
Sang 2007, là năm có nhiều sự kiện kinh tế nổi bật, giới đầu tư nước ngoài đã chú ý nhiều tới Việt Nam, hoà nhập vào dòng chảy đó, nền kinh tế Cần Thơ cũng có sự chuyển biến rõ nét, nhu cầu về vốn tăng cao.
Những thành quả kinh tế 2005, 2006 làm cho đời sống của người dân tốt hơn, nhu cầu chi tiêu, tiêu dùng, du họcẦmà đặt biệt là bất động sản dần tan băng Ờ đây là thị trường thế mạnh của NH, nên KH đến tăng vốn tăng mạnh.
Bên cạnh đó, công tác quảng bá, giới thiệu sản phẩm, dịch vụ tới những KH tiềm năng được NH chú trọng đẩy mạnh, đã thu hút một lượng lớn KH đến vay vốn, làm cho thu nhập của NH tăng nhanh vào 2007 đạt 49.552 triệu đồng tăng 23.424 triệu đồng, tức tăng 89,7 %. Đây là một dấu hiệu rất lạc quan, chứng tỏ hiệu quả ngày một tăng cao của NH.
b) Về chi phắ:
+ Năm 2006 là năm có sự chạy đua tăng lãi suất mạnh giữa các NH, để thu hút vốn đầu tư từ dân cư. Đây là thời điểm mà nền kinh tế cả nước nói chung và của Cần Thơ nói riêng bắt đầu Ộ khát vốnỢ mạnh mẽ để đầu tư sản xuất kinh doanh. Do đó nhu cầu về vốn rất lớn, đó là chưa kể đến nhu cầu tiêu dùng tăng mạnh. Bên cạnh những cách huy động truyền thống, nhiều NH còn áp dũng những biện pháp thu hút vốn khác với lãi suất
GVHD: ThS. Nguyễn Hữu Đặng SVTH: Nguyễn Thị Phương Thảo
Trang 28
cao như chứng chỉ tiền gửi. Chắnh vì thế mà chi phắ của NH Á Châu chi nhánh Cần Thơ cũng tăng cao, cụ thể tăng 7.807 triệu đồng, tức tăng 67,6 % so với 2005.
+ Tuy nhiên, cơn khát vốn của thị trường còn mạnh mẽ hơn nữa vào năm 2007, nền kinh tế có sự phát triển mạnh mẽ hơn. Trong giai đoạn đó, nền kinh tế Cần Thơ trở nên sôi động hơn bao giờ hết. Hoà mình cùng với cả nước, các DN Cần Thơ đầu tư mạnh mẽ hơn, quy mô hơn. Đặt biệt, người dân có nhiều cơ hội hơn cho việc sinh lời từ đồng tiền của mình. Kinh doanh, góp vốn liên doanh, nhất là đầu từ chứng khoán Ờ tuy đầu tư chứng khoán ở Cần Thơ không nhiều nhưng có dấu hiệu tăng. Tất cả làm cho việc huy động vốn trở nên khó khăn hơn. Cạnh tranh gay gắt hơn và tất nhiên là chi phắ cũng tăng cao hơn.
+ Ngoài những yếu tố về lãi suất còn phải kể đến những chi phắ phi lãi khác như: quà tặng cho KH trúng thưởng, tiền đầu tư thêm trang thiết bị, đặt biệt là chi phắ tiền lương cho nhân viên, làm cho chi phắ phi lãi tăng. Với mức lương như hiện nay tại ACB đã ngang bằng với các NH khác trong khu vực. Tuy điều này làm chi phắ phi lại càng tăng lên nhưng đây là một điều cần thiết, tạo nên động lực cho nhân viên, kắch thắch họ trung thành và cống hiến nhiều hơn cho đơn vị. Cụ thể, chi phắ 2007 là 40.127 triệu đồng tăng 20.766 triệu đồng, tức tăng 107,3 %.
Có thể thấy rằng NH Á Châu chi nhánh Cần Thơ đã có những bước phát triển mạnh mẽ qua các năm, đặt biệt là sự phát triển mạnh mẽ mang tắnh đột phá năm 2007. Điều này có được là do sự cố gắng của toàn bộ cán bộ công nhân viên NH, là kết quả xứng đáng của một quá trình nổ lực.
3.3.2 Tình hình tài trợ xuất nhập khẩu tại chi nhánh
Á Châu hiện là một trong những NH đang cung cấp cho các DN, cá nhân nhiều sản phẩm Ờ dịch vụ nhất ở Việt Nam. Trong đó, dịch vụ tài trợ xuất nhập khẩu là một trong những nghiệp vụ mang tắnh chuyên môn sâu được các DN đón nhận rất tắch cực.
Tài trợ nhập khẩu là sản phẩm tắn dụng hỗ trợ vốn của ACB dành cho các DN có nhu cầu nhập khẩu nguyên vật liệu, hàng hoá phục vụ sản xuất. Trong đó DN có thể chọn cho mình một trong những sản phẩm Ờ dịch vụ hỗ trợ từ ACB như thu hộ chứng từ nhập khẩu, phát hành L/C nhập khẩu, thanh toán tiền hàng nhập khẩu,Ầ với sản phẩm tài trợ nhập khẩu của ACB, DN hoàn toàn có thể an tâm và chủ động về nguồn vốn trong giao thương, làm ăn với các đối tác lớn ở nước ngoài. Bên cạnh đó, DN còn được
GVHD: ThS. Nguyễn Hữu Đặng SVTH: Nguyễn Thị Phương Thảo
Trang 29
ACB hỗ trợ kịp thời trong quá trình nhập khẩu nguyên vật liệu phục vụ sản xuất giá ưu đãi, được tư vấn các vấn đề liên quan đến thanh toán quốc tế với một quy trình thủ tục đơn giản nhất. Một đại diện của ACB cho biết, DN có thể yêu cầu ACB tài trợ bằng tiền VNĐ, EURO, USDẦ Ộthời hạn và phương thức tài trợ cũng rất đa dạng phù hợp với
