K ết luận chương 1
3.2.1Hồn thiện quy trình chấm điểm tín nhiệm DN
Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại các hệ thống ngân hàng Việt Nam
đều được xây dựng dựa trên đề án của NHNN. Tùy theo mỗi ngân hàng với tính chất, điều kiện và đối tượng khách hàng khác nhau sẽ xây dựng hệ thống chấm
điểm khác nhau sao cho phù hợp với thực tiễn nhưng vẫn đảm bảo tính linh hoạt, cho phép thay đổi phù hợp với mơi trường kinh doanh của mình.
Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại BIDV cũng đã được xây dựng và thực hiện theo tiêu chí trên. Sau gần 2 năm áp dụng, từ thực tế cho thấy một số chỉ
tiêu đánh giá của hệ thống xếp hạng hiện hành của BIDV cịn nhiều điểm chưa hợp lý, chưa bao quát như: xác định ngành nghề kinh tế cịn thiếu sĩt một số
ngành hoạt động của các DN đang cĩ quan hệ tại BIDV, một số chỉ tiêu đánh giá phi tài chính cĩ tính chất vĩ mơ so với các DN quy mơ nhỏ, chưa đánh giá được hết các đối tượng khách hàng DN hoạt động trong nền kinh tế… Do đĩ nhu cầu tiếp tục chỉnh sửa hồn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại BIDV
để phù hợp với xu hướng quốc tế là điều tất yếu.
Hiện tại, hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại BIDV phân biệt quy mơ hoạt động của khách hàng thành 3 nhĩm chính: lớn, vừa và nhỏ. Khi thực hiện chấm điểm xếp hạng khách hàng, các DN cĩ quy mơ hoạt động khác nhau sẽđược
đánh giá dựa trên cùng một bộ chỉ tiêu với điểm trọng số khác nhau. Như vậy, việc chấm điểm các DN cĩ quy mơ hoạt động khác nhau khơng dựa trên nội dung các chỉ tiêu đánh giá, mà phụ thuộc vào tỷ trọng của các chỉ tiêu này. Đây là khuyết
điểm của hệ thống xếp hạng doanh nghiệp tại BIDV. Trên thực tế, mỗi DN với quy mơ hoạt động khác nhau sẽ cĩ tính chất đặc thù riêng, mơi trường hoạt động cũng khơng giống nhau, đặc biệt là các DN nhỏ sẽ cĩ sự cách biệt khá nhiều so với các DN vừa và lớn. Do đĩ để đánh giá chính xác các đối tượng khách hàng này, ngân hàng cần phải cĩ những chỉ tiêu riêng biệt đểđánh giá phù hợp với thực tế. Ngồi ra, đối với các khách hàng là DN mới thành lập, chưa cĩ báo cáo tài chính hoặc báo cáo tài chính chưa cĩ số dưđầu kỳ thì sẽ khơng thuộc đối tượng để chấm
điểm của hệ thống xếp hạng. Như vậy, đối với những khách hàng tốt nhưng chưa
đủđiều kiện xếp hạng tại BIDV sẽ khơng được hưởng các chính sách khách hàng
ưu đãi như những chính sách mà BIDV đang áp dụng cho các khách hàng đủ điều kiện xếp hạng tại hệ thống. Đây là một thiệt thịi khá lớn cho những khách hàng mới thành lập cũng như cho BIDV vì hệ thống chấm điểm xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp chưa bao quát hết các đối tượng, bộ chỉ tiêu đánh giá đối với một số
nhĩm đối tượng khách hàng chưa chính xác, từ đĩ dẫn đến khơng cĩ chính sách khách hàng hoặc cĩ chính sách nhưng khơng phù hợp với khách hàng.
Từ những nhược điểm của hệ thống xếp hạng doanh nghiệp nêu trên, đề tài nghiên cứu đề xuất xây dựng thêm bộ chỉ tiêu xếp hạng đối với các nhĩm khách hàng là DN nhỏ và DN mới thành lập chưa cĩ báo cáo tài chính 2 năm liên tiếp với mục
đích giúp hệ thống định hạng cĩ đối tượng khách hàng đánh giá đa dạng, đồng thời đánh giá hoạt động của các DN sát với thực tế hơn cũng như những rủi ro trong quá trình vận hành của các DN, từ đĩ nhận định xu hướng phát triển của khách hàng, giúp ngân hàng kiểm sốt được rủi ro trong việc cho vay.
DOANH NGHIỆP
Hình 3.1: Sơ đồ quy trình xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp đề xuất
DN chưa đủ BCTC 2 năm DN đủ BCTC 2 năm Xác định ngành kinh tế Xác định qui mơ Chấm theo bộ chỉ tiêu DN hiện tại Chấm theo bộ chỉ tiêu DN nhỏ Chấm theo bộ chỉ tiêu DN mới thành lập Qui mơ <12 Qui mơ >=12 Tổng hợp điểm và xếp hạng khách hàng
Như vậy, về tổng thể quy trình chấm điểm tín nhiệm đối với các khách hàng là doanh nghiệp cĩ đủ báo cáo tài chính 2 năm liên tiếp vẫn giữ nguyên phương thức
đánh giá như cũ. Tuy nhiên, tuỳ thuộc vào các DN cĩ quy mơ hoạt động khác nhau sẽ sử dụng những bộ chỉ tiêu chấm điểm khác nhau, phù hợp với khách hàng sao cho đảm bảo việc đánh giá về khách hàng là chính xác, từ đĩ giúp cho BIDV cĩ chính sách khách hàng cũng như chính sách quản lý rủi ro phù hợp. Bên cạnh đĩ,
đề tài cũng đề xuất xây dựng hệ thống chấm điểm tín nhiệm doanh nghiệp riêng và thực hiện phân loại nợ dựa theo Điều 6 Quyết định 493 đối với các khách hàng là DN mới thành lập hoặc thành lập nhưng chưa cĩ đủ báo cáo tài chính 2 năm liên tiếp .
Như vậy, đối với cách phân loại khách hàng để chấm điểm theo đề xuất, hệ thống cĩ bao gồm ba bộ chỉ tiêu chấm điểm riêng biệt:
- Bộ chỉ tiêu chấm điểm dành cho các khách hàng là DN lớn và vừa: bộ chỉ
tiêu chấm điểm hiện hành;
- Bộ chỉ tiêu chấm điểm dành cho các khách hàng là DN nhỏ;
- Bộ chỉ tiêu chấm điểm dành cho các khách hàng là DN mới thành lập.