K ết luận chương 1
3.2.2.1Bộ chỉ tiêu chấm điểm hiện hành dành cho nhĩm khách hàng là DN lớn
lớn và vừa
BIDV xây dựng hệ thống chấm điểm doanh nghiệp hiện hành với 35 ngành kinh tế
khác nhau, phản ánh tồn bộ các ngành nghề hoạt động của khách hàng cĩ quan hệ
tại hệ thống. Tuy nhiên đến nay, 35 ngành kinh tế này khơng cịn bao quát được hết các ngành nghề kinh doanh của khách hàng mà BIDV đang quan hệ tín dụng. Do đĩ đề tài đề xuất mở rộng thêm các ngành kinh tếđối với các khách hàng cĩ dư
nợ lớn nhưng hiện tại chưa cĩ bộ chỉ tiêu xếp hạng, đồng thời cập nhật lại bộ chỉ
tiêu phi tài chính để phù hợp hơn với giai đoạn hiện nay.
• Ngành kinh tế
Theo xu hướng mở rộng và đa dạng hĩa các ngành nghề trong cơ cấu cho vay, BIDV cần đảm bảo việc xác định ngành nghề cho các khách hàng đã, đang và sẽ
quan hệ tại ngân hàng là đầy đủ và phù hợp, tránh tình trạng đánh giá khách hàng sai lệch, chưa đúng hoặc chưa đủ. Do đĩ đề tài đề xuất bổ sung thêm 3 ngành kinh tế trong bộ chỉ tiêu xác định ngành nghề:
- Chế biến nơng sản.
- Sản xuất các sản phẩm từ cao su
• Bổ sung một số chỉ tiêu phi tài chính
Đánh giá chất lượng và cơ cấu luồng tiền thuần trong kỳ
Bổ sung chỉ tiêu “Đánh giá chất lượng và cơ cấu luồng tiền thuần trong kỳ” vào nhĩm chỉ tiêu Khả năng trả nợ của khách hàng.
Thơng qua việc phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ của DN, chỉ tiêu “Đánh giá chất lượng và cơ cấu luồng tiền thuần trong kỳ” được xác định bằng cách so sánh luồng tiền thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh với luồng tiền thuần từ hoạt
động tài chính và đầu tư. Mục đích của chỉ tiêu này là nhằm xác định khả năng tạo ra tiền mặt của DN cũng như sựổn định của dịng tiền do DN tạo ra trong kỳ. Việc đánh giá chất lượng của báo cáo luân chuyển tiền tệ sẽ giúp Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp của BIDV tiến gần đến cách đánh giá theo thơng lệ
quốc tế, đồng thời giúp BIDV đánh giá chính xác hơn rủi ro từ các khoản vay của khách hàng và nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng trong quá trình hoạt
động kinh doanh.
Trong trường hợp các DN khơng lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ trong kỳ đánh giá thì cĩ thể sử dụng mẫu biểu Báo cáo lưu chuyển tiền tệ ngắn do BIDV xây dựng với số liệu được lấy từ Bảng cân đối kế tốn và Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của DN nhằm phục vụ cho cơng tác đánh giá kiểm tra khách hàng
định kỳ theo quy định của BIDV.
Tỷ trọng doanh số tiền về tài khoản tại BIDV so với doanh số cho vay tại BIDV trong 12 tháng qua
Bổ sung chỉ tiêu “Tỷ trọng doanh số tiền về tài khoản tại BIDV so với doanh số
cho vay tại BIDV trong 12 tháng qua” vào nhĩm chỉ tiêu Quan hệ với Ngân hàng. Chỉ tiêu này được sử dụng để đánh giá tính cân đối của doanh số tiền chuyển qua BIDV với doanh số vốn BIDV đã tài trợ cho DN. Tuy nhiên, trong một số trường
hợp như DN chỉ cĩ quan hệ cam kết ngoại bảng tại Chi nhánh và khơng cĩ dư nợ
hoặc DN chỉ cĩ dư nợ trung dài hạn nhưng đang trong thời gian ân hạn thì chỉ tiêu này được chấm điểm tối đa.
Thiện chí trả nợ của khách hàng theo đánh giá của cán bộ tín dụng
Bổ sung chỉ tiêu “Thiện chí trả nợ của khách hàng theo đánh giá của cán bộ tín dụng” vào nhĩm chỉ tiêu Quan hệ với Ngân hàng.
Cán bộ tín dụng sử dụng chỉ tiêu này để đánh giá mức độ hợp tác, tính chủ động và khả năng trả nợ của khách hàng trong việc thực hiện các cam kết trả nợ. Chỉ
tiêu được xác định dựa trên lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng, thời gian thực hiện các cam kết trả nợ và thái độ hợp tác trong quá trình quan hệ tín dụng tại BIDV.
Mức độổn định của thị trường đầu ra
Bổ sung chỉ tiêu “Mức độ ổn định của thị trường đầu ra” vào nhĩm chỉ tiêu Các nhân tố bên ngồi. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Chỉ tiêu này cĩ thểđược xác định dựa trên các tiêu chí như: đặc tính của sản phẩm tiêu thụ, dịch vụ cung cấp; thống kê số lượng sản phẩm tiêu thụ, dịch vụ cung cấp qua các thời kỳ; danh sách khách hàng qua các năm; cơng tác quảng cáo, tiếp thị
của DN và chính sách dịch vụ sau bán hàng,…Giá trị của chỉ tiêu cũng như tỷ
trọng của chỉ tiêu này sẽđược quy định khác nhau tùy theo quy mơ hoạt động của DN.
Chỉ tiêu này giúp nhận định xu hướng phát triển của DN, nhu cầu của thị trường về sản phẩm của DN và rủi ro tiềm tàng bị thu hẹp về hoạt động quy mơ của DN.
ROE bình quân của DN trong 3 năm gần nhất
Bổ sung chỉ tiêu “ROE bình quân của DN trong 3 năm gần nhất” vào nhĩm chỉ
Chỉ tiêu được xác định bằng cách lấy trung bình cộng ROE của 3 năm gần nhất. Giá trị của chỉ tiêu cũng như tỷ trọng của chỉ tiêu này sẽ thay đổi tại từng bộ chỉ
tiêu chấm điểm sao cho phù hợp với ngành nghề và quy mơ hoạt động của DN. Việc tính tốn ROE bình quân trong 3 năm gần nhất của DN nhằm giúp BIDV
đánh giá khả năng sinh lợi, tính ổn định và dự đốn xu hướng phát triển của DN trong năm kế tiếp.
Tốc độ tăng trưởng doanh thu quý so với tốc độ của quý cùng kỳ năm trước của DN
Bổ sung chỉ tiêu “Tốc độ tăng trưởng doanh thu quý so với tốc độ của quý cùng kỳ
năm trước” vào nhĩm chỉ tiêu Các đặc điểm hoạt động khác. Chỉ tiêu được xác định bằng cách cơng thức sau:
(Doanh thu quý này - Doanh thu quý cùng ký năm trước)/ Doanh thu quý cùng ký năm trước * 100%
Giá trị của chỉ tiêu cũng như tỷ trọng của chỉ tiêu này sẽđược quy định khác nhau tùy theo ngành nghề và quy mơ hoạt động của DN.
Do cơng tác xếp hạng khách hàng doanh nghiệp tại BIDV được thực hiện định kỳ
hàng quý nên khi sử dụng chỉ tiêu này sẽ giúp xác định tốc độ tăng trưởng quý về
mặt doanh thu của DN chính xác hơn, cán bộ tín dụng sẽ nắm bắt chặt chẽ hơn tình hình tài chính của DN tại thời điểm đánh giá.