Bất kỳ một doanh nghiệp nào khi đi vào hoạt động kinh doanh thì đều phấn đấu vì mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận. Có thể nhìn vào bảng báo cáo kết quả kinh doanh thì có thể đánh giá chính xác thực trạng kinh doanh hiện tại của công ty cũng nh chất lợng dịch vụ mà công ty đó cung cấp.
Bảng 6: Kết quả kinh doanh của công ty du lịch khách sạn Kim Liên.
STT Các chỉ tiêu Đơn vị 2002 2003 (2003/2002)
Tỷ lệ %
1 Tổng doanh thu Tr.đ 31.540 36.000 14,14
2 Doanh thu lu trú Tr.đ 13.524 15.000 10,91
3 Doanh thu ăn uống Tr.đ 12.772 14.500 13,53
4 Doanh thu từ dịch vụ khác Tr.đ 5.294 6.500 22,78 5 Tổng chi phí Tr.đ 30.140 34.300 13,8 6 Lãi Tr.đ 1.400 1.700 21,43 7 Nộp ngân sách Tr.đ 5071 5.400 6,49 8 Lơng bình quân 1000/ng.th 1.200 1.300 8,33 9 Công suất sử dụng phòng % 81 89 9,87 10 Lợi nhuận/chi phí 0,04439 0,04722 6,69 11 Doanh thu/chi phí 1.04645 1.04956 0,3
Ghi chú: Doanh thu năm 2003, 2002 đã trừ thuế VAT.
Từ bảng trên ta thấy doanh thu của khách sạn tăng 4.460 tỷ (14.14%), nhng chi phí cũng tăng 4.160 tỷ (13,8%) cho nên lợi nhuận của khách sạn không không đáng kể, cụ thể là tăng 300 triệu đồng. Điều này cho thấy khách sạn cần quan tâm nhiều đến chi phí, làm sao hạn chế chi phí tối đa, tránh lãng phí, đầu t vào sửa chữa phòng nghỉ, nhà hàng phải hiệu quả. Ngoài ra khách sạn cũng cần chú ý đến mặt cơ cấu lao động trong khách sạn, tinh giản bộ máy hoạt động là một trong những biện pháp hữu hiệu nhằm giảm tốt nhất tổng chi phí mà không ảnh hởng đến doanh thu.
Năm 2002 Ăn uống 40% Bổ sung 17% Lưu trú 43%
♣ Từ Biểu trên ta có thể thấy doanh thu năm 2003 tăng 14,14% so với năm 2002, đặc biệt doanh thu trong lĩnh vực ăn uống tăng 13.53% và chiếm tỷ trọng 40,27% trong tổng doanh thu. Đây chính là một thành tích lớn của tập thể Ban lãnh đạo và toàn bộ nhân viên trong công ty. Bên cạnh đó, doanh thu từ lĩnh vực lu trú cũng đạt tỷ lệ tăng trởng 10,91% so với năm 2002 và chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng doanh thu ( 41,66% ), công suất sử dụng buồng phòng là 89% tăng 9,87% so với 2001. Trong khi đó, doanh thu từ dịch vụ khác cũng tăng 22,78% nhng doanh thu từ lĩnh vực thơng mại và dịch vụ ứng dụng đầu t công nghệ thông tin đạt 2 tỷ VNĐ, doanh thu từ lĩnh vực lữ hành là 3.5 tỷ VNĐ đều tăng hơn so với năm trớc rất nhiều và nằm trong doanh thu này. Điều này chứng tỏ doanh thu từ một số dịch vụ khác nh: bể bơi, masage...giảm hơn trớc rất nhiều. Từ đó ta có thể thấy rằng, công ty cần phải mở rộng và nâng cao hơn nữa chất lợng cũng nh số lợng dịch vụ bổ xung nhằm thu hút khách không chỉ trong khách sạn mà cả bên ngoài làm tăng doanh thu từ lĩnh vực này, góp phần làm cho công ty đợc phát triển một cách toàn diện, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của du khách.
♣ Mặc dù năm 2003, tổng chi phí của công ty tăng 13.28%(4.460 tỷ), trong khi đó giá bán lại không tăng nhng công ty đã đạt mức lãi là 1.700 tỷ VNĐ cao hơn so với năm trớc rất nhiều. Đồng thời, công ty cũng đã phấn đấu nộp ngân sách nhà nớc tăng 6,49% so với 2002 và 16,86% so với 2001. Lơng bình quân của CBCNV tăng 8,33%, đời sống của cán bộ công nhân viên đợc đảm bảo rất tốt.
Năm 2000 Lưu trú 42% Bổ sung 18% Ăn uống 40%
♣ Thông qua chỉ tiêu lợi nhuận ta thấy tỷ số giữa lợi nhuận /chi phí của 2 năm 2003, 2002 lần lợt là 0,04722 và 0,04439 tăng 0,00283( 6,69). Sự giảm hoặc tăng chậm của tỷ suất lợi nhuận có rất nhiều nguyên nhân:
Chi phí cho mỗi một đơn vị sản phẩm tăng lên với con số khá cao giữa các năm, còn cao gần bằng mức tăng của doanh thu. Năm 2003, tổng chi phí tăng lên 14% so với 2002, và 34,78% so với năm 2001 nhng doanh thu chỉ tăng 14,14% so với 2002 và 31,83% so với 2001.
Mức độ cạnh tranh giữa các khách sạn ngày càng trở nên gay gắt hơn. Mặc dù nằm tại vị trí thuận lợi, với bề dầy truyền thống và có uy tín lớn, Công ty vẫn phải chịu những sức ép từ một số khách sạn khác do họ áp dụng mức hoa hồng cao hơn cho các hãng Lữ hành.
Bên cạnh đó, việc thực hiện công tác nghiên cứu thị trờng vẫn thực hiện cha đạt hiệu quả cao, cha đánh giá hết đợc tầm quan trọng của chất lợng dịch vụ trong kinh doanh khách sạn cũng nh việc nghiên cứu, phát hiện nhu cầu của khách hàng mục tiêu vẫn cha đợc thực hiện tốt .
♣ Từ chỉ tiêu tổng hợp:
Tổng doanh thu
H = * 100% Tổng chi phí Tổng chi phí
H2002 = 1,04645 H 2003 = 1,04956
Điều này đã chứng tỏ năm 2003, khách sạn cứ bỏ ra 1 đồng chi phí thì thu đ- ợc 1,04956 đồng doanh thu tăng 0,00311 đồng so với năm 2002 nhng lại thấp hơn so với năm 2001. Có hai nguyên nhân chính làm cho tỷ số này tăng chậm hoặc giảm :
Chi phí tăng.
Quy luật tỷ suất lợi nhuận giảm dần.
Từ các chỉ tiêu trên cho chúng ta thấy, hai lĩnh vực kinh doanh chính của công ty là lu trú và ăn uống đã đợc quan tâm và đánh giá đúng mức nên đã thể hiện đợc vai trò quan trọng trong hiệu quả sản xuất kinh doanh cũng nh phát huy đợc thế mạnh, chiếm đợc lòng tin của đông đảo khách hàng. Đồng thời chính điều này cũng đặt ra nhiều thách thức cho công ty trong thời gian tới: Làm thế nào để giữ vững và mở rộng hơn nữa thị trờng khách, đảm bảo hiệu quả kinh doanh tốt.
Câu trả lời không có gì khác đó là không ngừng nâng cao chất lợng dịch vụ nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu của khách hàng mục tiêu.
2.2.3 Thông qua sự nhận xét, đánh giá của khách hàng.
*Mẫu điều tra: Gồm 11 chỉ tiêu chất lợng mẫu và 8 câu hỏi liên quan đến
việc hoàn thiện nhũng đánh giá của khách và gợi mở những ý kiến của họ để cải tiến chất lợng sản phẩm dịch vụ.
*Phát phiếu điều tra: Vì tình hình điều tra nhắn, chúng tôi đa ra lợng mẫu
điều tra là 100 phiếu ở khách sạn Kim Liên I và 200 phiếu ở khách sạn Kim Liên II. Sau khi thu phiếu, chúng tôi tiến hành cho điểm từ 1 – 5 tơng ứng với mức chất lợng nh sau: + 1 - 2 : Dới mức trung bình. + 2 - 3 : Đạt mức trung bình. + 3 - 4 : Tốt. + 4 - 5 : Rất tốt + 5 : Tuyệt vời.