DỰ BÁO DOANH THU
1. Toilet seat: Giả sử công ty sẽ bán được số lượng sản phẩm như sau:
1.1. Sản phẩm được bán thông qua đại lý cấp 2:
3 đại lý cấp 1 x 20 đại lý cấp 2 x 20 sản phẩm/tháng x 12 tháng = 14.400 sản phẩm/năm
1.2. Sản phẩm được bán trực tiếp từ đại lý cấp 1 đến khách hàng:
3 đại lý cấp 1 x 20 sản phẩm/ tháng x 12 tháng = 720 sản phẩm/ năm
1.3. Sản phẩm được bán trực tiếp từ công ty đến các dự án:
12 dự án x 50 sản phẩm/dự án = 600 sản phẩm/năm (Bình quân mỗi tháng bán được 50 sản phẩm)
Doanh số = 14.400+ 720+ 600 = 15.720 sản phẩm/năm
Doanh thu = 15.720 sản phẩm/năm x 1,8 triệu = 28,296 tỷ đồng.
2. Cuộn nilon:
Giả sử bình quân mỗi toilet seat hàng tháng dùng 6 cuộn nilon.
Lượng toilet seat bình quân bán được hàng tháng là 15.720/12 = 1.310 sản phẩm Ta có bảng tính sau:
Tháng Lượng toilet seat bán được hàng
tháng
Lượng toilet seat bán được cộng dồn
Lượng cuộn nilon bán được hàng
tháng
Thứ nhất 1.310 1.310 7.860
Thứ ba 1.310 3.930 23.580 Thứ tư 1.310 5.240 31.440 Thứ năm 1.310 6.550 39.300 Thứ sáu 1.310 7.860 47.160 Thứ bảy 1.310 9.170 55.020 Thứ tám 1.310 10.480 62.880 Thứ chín 1.310 11.790 70.740 Thứ mười 1.310 13.100 78.600 Thứ mười một 1.310 14.410 86.460 Thứ mười hai 1.310 15.720 94.320 Tổng cộng 15.720 613080
Vậy tổng doanh thu cuộn nilon một năm là: 613.080 sản phẩm x 18.000 đồng/sản phẩm = 11,035 tỷ đồng.
Vậy tổng doanh thu trong năm đầu tiên là: 28,296 + 11,035 = 39,331 tỷ đồng.
DỰ BÁO LỢI NHUẬN
Cách 1:
Với mức lợi nhuận mong đợi dự tính cho mỗi đơn vị sản phẩm toilet seat là 190.000 đồng và cuộn nilon là 1.900 đồng. Ta có được lợi nhuận như sau:
1. Toilet seat:
15.720 x 190.000 = 2,986 tỷ đồng 2. Cuộn nilon:
613.080 x 1.900 = 1,165 tỷ đồng
Vậy tổng lợi nhuận trong năm đầu tiên là: 2,986 + 1,165 = 4,151 tỷ đồng
Với bảng chi phí trong năm đầu tiên như sau:
Biến phí
GVHB toilet seat 18.864.000.000
GVHB túi nilon 9.196.200.000
Chi phí bao bì 40.000.000
Chi phí hoa hồng cho các đại lý cấp 1 2.721.600.000
Tổng biến phí 30.821.800.000
Định phí
Vận chuyển trong nước 28.800.000
Chi phí xúc tiến 2.495.800.000
Chi phí thuê kho 180.000.000
Chi phí quản lý chung 8.000.000
Chi phí mua bàn ghế, máy vi tính 50.000.000
Chi phí tiếp khách 24.000.000
Chi phí điện, nước, điện thoại và internet 36.000.000
Chi phí thuê văn phòng 259.200.000
Lương nhân viên 1.260.000.000
Tổng định phí 4.341.800.000
Tổng chi phí 35.163.600.000
Vậy lợi nhuận trog năm đầu tiên sẽ là 39,331 – 35,1636 = 4,1674 tỷ đồng