3.2.2.1 Tình hình cho vay tại Ngân hàng
a. Tình hình cấp tín dụng tại NHNo & PTNT các năm qua
Trong những năm qua, NHNo & PTNT huyện Mộc Hoá đã không ngừng mở rộng tín dụng theo hướng “tăng trưởng, chất lượng, an toàn, hiệu quả và bền vững”. Ngân hàng đã chú trọng đến công tác cho vay một cách có hiệu quả, tìm ra các biện pháp sử dụng nguồn vốn sao cho có hiệu quả đem lại lợi nhuận và bảo toàn vốn.
Bảng 3.6: Tình hình doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ qua các năm
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu 2004 2005 2006
Doanh số cho vay
Số tiền 254.648 397.794 248.438 Tốc độ tăng (%) 156,21 107,70 Doanh số thu nợ Số tiền 172.648 325.039 380.370 Tốc độ tăng (%) 188,27 117,02 Dư nợ Số tiền 271.200 343.955 392.023 Tốc độ tăng (%) 126,83 113,98 Nợ quá hạn Số tiền 645 1.415 6.034 Tốc độ tăng (%) 219,38 426,43 Nguồn: Phòng tín dụng
Doanh số cho vay năm 2005 đạt tốc độ tăng 156,21%, năm 2006 đạt tốc độ tăng 117,02%.
Doanh số thu nợ qua hai năm đều tăng cụ thể là năm 2005 tăng 188,27% so với năm 2004, năm 2006 tăng 117,02% so với năm 2005.
Dư nợ năm 2005 tăng 126,83% so với 2004, năm 2006 tăng 113,98% so với 2005.
Qua hai năm 2005 và 2006 nợ quá hạn tăng rất cao, năm 2005 tăng 219,38% so với năm 2004, năm 2006 tăng 426,43% so với năm 2005.
Thực hiện phương châm mở rộng tín dụng đối với tất cả các thành phần kinh tế trên địa bàn huyện đạt được một cách khả quan là doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ qua các năm tăng liên tục. Thị trường tiêu thụ hàng hoá nông sản được mở rộng tạo điều kiện cho người nông dân khai thác hết khả năng tiềm tàng hiện có của đất đai, ao hồ, sông,...để phát triển sản xuất nông nghiệp.
Nợ quá hạn tăng do đàn gia cầm bị dịch bệnh gây thiệt hại nặng, bệnh vàng lùn xoắn lá phá hoại mùa màng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
b Phân tích hiệu quả tín dụng
Trong hững năm qua hiệu quả cho vay của Ngân hàng phát triển tốt và có hiệu quả. Để đánh giá được điều này, ta sẽ phân tích một số chỉ tiêu sau.
* Doanh số thu nợ trên doanh số cho vay
Bảng 3.7: Hệ số thu nợ của Ngân hàng
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
Doanh số thu nợ Doanh số
cho vay Hệ số %
2004 262.733 305.850 85,90
2005 325.039 397.794 81,71
2006 380.370 428.438 88,78
Nguồn: Phòng tín dụng
Hệ số thu nợ trong cho vay giúp ta đánh giá hiệu quả cho vay vốn của Ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Năm 2004 hệ số thu nợ đạt 85,9%, năm 2005 hệ số thu nợ đạt 81,71%, đến năm 2006 con số này đạt 88,78%.
Bởi vì doanh số cho vay và doanh số thu nợ đều biến động tăng qua các năm, nên chỉ tiêu này phản ánh mang tính tương đối. Năm 2006, với sự mở rộng
đầu tư vào tín dụng, đa dạng hoá đối tượng, nâng mức cho vay,... làm cho doanh số cho vay tăng vọt. Nhìn chung, qua hai năm tỷ lệ doanh số thu nợ trên doanh số cho vay khá cao, thực hiện được những việc này là do những cố gắng rất lớn của cán bộ nhân viên Ngân hàng, nhất là cán bộ tín dụng đã làm tốt công tác thu nợ khi đến hạn.
NHNo & PTNT huyện Mộc Hoá hoạt động chủ yếu là tín dụng ngắn hạn. Để thực hiện mục tiêu công nghiệp hoá hiện đại hoá huyện nhà, Ngân hàng đã đầu tư nguồn vốn trung và dài hạn tăng lên rất lớn. Do đó, phần thu hồi nợ trung và dài hạn phải qua nhiều năm mới kết thúc cho nên nếu tăng doanh số cho vay lên thì doanh số thu nợ vẫn không thể tăng cao hơn. Ở đây việc phân tích chỉ tiêu này là để xem xét mức độ ảnh hưởng giữa hai doanh số đó. Vấn đề chủ yếu nhất vẫn là chất lượng tín dụng và kinh doanh có hiệu quả, vấn đề này thì NHNo & PTNT huyện Mộc Hoá đã thực hiện rất tốt.
* Tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động
Chỉ tiêu này cho biết hiệu quả của việc sử dụng vốn huy động của Ngân hàng qua các năm. Vì hàng năn Ngân hàng phải trả chi phí rất lớn cho việc sử dụng vốn của tỉnh.
Bảng 3.8: Tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Tổng dư nợ Tổng vốn huy động Hệ số % 2004 266.726 83.361 319,97 2005 343.955 82.826 415,27 2006 392.023 92.522 423,71 Nguồn: Phòng tín dụng
Tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động năm 2004 là 319,97%, năm 2005 con số này là 415,27%, đến năm 2006 đạt 423,71%.
Việc sử dụng vốn huy động của Ngân hàng rất có hiệu quả, rõ ràng là tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động luôn ở mức cao.
* Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Đây là chỉ tiêu phản ánh chính xác chất lượng tín dụng, hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng và phản ánh chất lượng tín dụng qua các năm.
Bảng 3.9: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Nợ quá hạn Dư nợ Hệ số % 2004 645 266.726 0,24 2005 1.415 343.955 0,41 2006 6.034 392.023 1,54 Nguồn: Phòng tín dụng
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ năm 2004 đạt với con số 0,24%, năm 2005 tăng lên 0,41%, đến năm 2006 con số này vượt lên 1,54%.
Theo chỉ tiêu phấn đấu của NHNo & PTNT tỉnh hiện nay, tỷ lệ nợ quá hạn không được vượt quá 1%. NHNo & PTNT huyện Mộc Hoá đã giữ chỉ tiêu này ở mức dưới 1% trong hai năm 2004 và 2005, tuy nhiên sang năm 2006 lại để chỉ tiêu này vượt quá mức cho phép đây là con số không lý tưởng. Chứng tỏ công tác thu nợ tại Ngân hàng hoạt động không hiệu quả bằng năm 2005.
Nguyên nhân cũng do tình hình dịch bệnh, sâu hại và một số điều kiện bất lợi do thiên nhiên, bên cạnh đó công tác thu nợ của cán bộ tín dụng chưa tốt, số nợ quá hạn để tăng quá nhiều.
* Vòng quay vốn tín dụng
Chỉ tiêu này giúp ta đánh giá hiệu quả của đồng vốn tín dụng qua tính luân chuyển của nó. Đồng vốn quay vòng càng nhanh càng có hiệu quả và mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng.
Bảng 3.10: Vòng quay vốn tín dụng
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm
Doanh số thu nợ Dư nợ bình
quân Số vòng (vòng) 2004 262.733 227.963 1,15 2005 325.039 307.577,5 1,06 2006 380.370 367.989,0 1,03 Nguồn: Phòng tín dụng
Vòng quay khá nhanh, nhưng giảm dần qua các năm, năm 2004 đạt tốc độ 1,15 vòng, năm 2005 vòng quay vốn tín dụng là 1,06 vòng, đến 2006 chỉ còn lại 1,03 vòng. Chứng tỏ tốc độ thu hồi nợ chậm hơn.
3.2.2.2 Nhận xét và đánh giá chung tình hình cho vay
Bảng 3.11: Tình hình thực hiện chỉ tiêu cơ bản
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu 2005 2006
Chênh lệch
Số tiền %
Tổng nguồn vốn kinh doanh 82.826 92.522 9.696 11,71
Tổng dư nợ 343.955 392.023 48.068 13,98
Tỷ trong cho vay DNNN (%) - - - -
Tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn (%) 41,36 39,90 - -3,51
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) 0,41 1,54 - 275,60
Lợi nhuận 7.992 10.812 2.820 35,29
Nguồn: Phòng tín dụng
Hai năm qua, NHNo & PTNT huyện Mộc Hoá đã không ngừng thực hiện đạt các chỉ tiêu đề ra, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn bám sát mục tiêu định hướng của NHNo & PTNT tỉnh Long An và mục tiêu định hướng phát
triển kinh tế xã hội địa phương, kết quả hoạt động kinh doanh đạt nhiều khả quan. Vốn huy động đạt kết quả tỉnh giao. Dư nợ tăng và ổn định với chất lượng tín dụng bảo đảm, về mặt hoạt động kinh doanh các chi nhánh thực hiện có kết quả và tiến bộ hơn so với các năm trước.
Nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng không đứng yên mà vận động liên tục, mạnh mẽ. NHNo & PTNT huyện Mộc Hoá đã sử dụng nguồn vốn này rất có hiệu quả một điều minh chứng cho thấy không chỉ sử dụng nguồn vốn đã huy động được để cho vay hết mà NHNo & PTNT huyện Mộc Hoá đã phải sử dụng đến nguồn vốn của NHNo & PTNT tỉnh để đáp ứng nhu cầu về vốn rất lớn ở huyện. Đồng thời không chỉ cho vay nhiều mà bên cạnh đó thu nợ cũng đạt hiệu quả rất lớn. Bảng 3.12: Tình hình sử dụng vốn Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2005 2006 Chênh lệch Số tiền %
1. Dư nợ hữu hiệu 343.955 392.023 48.068 13,98
- Dư nợ ngắn hạn 201.683 235.585 33.902 16,81
- Nợ quá hạn ngắn hạn 885 3.727 2.842 321,13
- Dư nợ trung và dài hạn 142.272 156.438 14.166 9,96
- Nợ quá hạn trung và dài hạn 530 2.307 1.777 335,28
2. Nợ khoanh xử lý 5.635 4.876 -759 -13,47
Nguồn: Phòng tín dụng
Tuy nhiên, rủi ro trong cho vay là điều không thể tránh khỏi. Có chăng chỉ là các biện pháp nhằm giảm rủi ro đến mức tối thiểu nhất. Các khoản nợ khoanh xử lý tuy có giảm so với năm 2005 nhưng chỉ giảm 13,47%.
Tóm lại tình hình sử dụng vốn tại Ngân hàng 2 năm qua cho thấy biện pháp về công tác sử dụng vốn của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả hơn, phù hợp hơn biểu hiện qua các khoản dư nợ hữu hiệu ngày càng gia tăng.