5. Nội dung và kết quả ñạ t ñượ c (theo mục tiêu nghiên cứu, )
3.2.3.Nghiệp vụ kinh doanh và lĩnh vực ñầ u tư chủ yếu của Ngân hàng
3.2.3.1. Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng
- Nhận tiền gửi tiết kiệm bằng ñồng Việt Nam và ngoại tệ các lọai kỳ hạn và không kỳ hạn của mọi cá nhân và các tổ chức, doanh nghiệp.
- Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi chuyên dùng bằng ñồng Việt Nam và ngoại tệ các loại.
- Nhận phục vụ việc mở tài khoản của cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, doanh nghiệp Nhà nước.
- Thực hiện các nghiệp vụ Ngân hàng hiện ñại.
- Thực hiện cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng Việt Nam ñồng và ngoại tệ (không phân biệt thành phần kinh tế).
- Thanh toán quốc tế, thanh toán trong nước và kinh doanh ngoại tệ. - Thực hiện bảo lãnh (dự thầu, thực hiện hợp ñồng…).
3.2.3.2. Lĩnh vực ñầu tư chủ yếu của Ngân hàng.
- Xây lắp (Công ty cổ phần công trình giao thông Hậu Giang, Doanh nghiệp tư nhân Công Lập, Công ty TNHH Lê Nguyễn…).
- Thương mại dịch vụ (Công ty TNHH: Quang Giàu, Phan Thành, Thanh Khôi…).
- Khách sạn, nhà hàng (Công ty TNHH: Toàn Châu, ðại Danh, Doanh nghiệp tư nhân khách sạn Lê Mai…).
- Công nghiệp chế biến Thủy sản, Lương thực thực phẩm (Công ty TNHH Phú Thạnh, Thủy sản Bình An, Cổ phần chế biến thủy sản xuất khẩu CAFATEX…).
- Nuôi trồng thủy sản (Phương Trang, Ngô Quang Trường…). - Sản xuất thức ăn gia súc (Công ty cổ phần Tân Lộc…). - Hoạt ñộng cá nhân và công cộng.
- Sản xuất thương mại (Công ty TNHH Việt Long…).
3.3. ðÁNH GIÁ CHUNG HOẠT ðỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2006 – 2008)
Mục tiêu kinh doanh tiền tệ của các Ngân hàng là tối ña hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro. Vì vậy phân tích kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng ñể thấy ñược tình hình thu, chi và mức ñộ lãi lỗ trong hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng, qua ñó giúp cho nhà quản trị hạn chếñược những khoản chi phí bất hợp lý và từñó có biện pháp tăng cường các khoản thu nhằm nâng cao lợi nhuận cho Ngân hàng.
Bảng 2: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của NH ðT&PT Hậu Giang(2006 – 2008) ðvt: triệu ñồng Năm Chênh lệch 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Tuyệt ñối % Tuyệt ñối % Doanh thu 67.146 103.421 202.876 36.275 54,02 99.455 96,17 Chi phí 58.521 79.507 170.400 20.986 35,86 90.893 114,32 Lợi nhuận 8.625 23.914 32.476 15.289 177,26 8.562 35,80
0.000 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 2006 2007 2008 Năm T ri ệ u ñ ồ n g
Doanh thu Chi phí Lợi nhuận
Hình 2: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh NH ðT&PT Hậu Giang(2006 – 2008)
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Nguồn vốn NH ðT&PT Hậu Giang)
3.3.1. Doanh thu
Bất kỳ một tổ chức kinh tế hay tổ chức tín dụng nào muốn tồn tại và phát triển bắt buộc phải làm ăn có hiệu quả và lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng ñầu. Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt thì việc tạo ra lợi nhuận tối ña với chi phí hợp lý là vấn ñề quyết ñịnh và phản ảnh rõ nét hiệu quả sử dụng vốn. Nhìn vào bảng 1 ta thấy doanh thu mà BIDV Hậu Giang ñạt ñược trong ba năm qua liên tục tăng, Năm 2006 ñạt 67.146 triệu ñồng, sang năm 2007 là 103.421 triệu ñồng, tăng 36.275 triệu ñồng tương ñương 54,02%. Ðến năm 2008 doanh thu của Ngân hàng tăng rất ñáng kể so với năm 2007, thu nhập của Ngân hàng là 202.876 triệu ñồng so với năm 2007 thì thu nhập tăng 99.455 triệu ñồng tương ứng tăng trưởng 96,17%. Doanh thu tăng nguyên nhân là do tất cả các khoản thu nhập như: thu từ lãi, thu từ dịch vụ, các khoản thu khác ñiều tăng. Ngân hàng tăng cường mở rộng, phát triển dịch vụ thanh toán, dịch vụ bảo lãnh tăng, dịch vụ chăm sóc khách hàng, mở rộng mạng lưới thanh toán, thanh toán cho nhiều ñối tượng khách hàng khác nhau, ña dạng hóa các hình thức huy ñộng vốn, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt v.v.. Bên cạnh, cán bộ tín dụng của Ngân
hàng luôn chú trọng công tác thu hồi nợ, giảm tỷ lệ nợ xấu; thu hút ngày càng nhiều các khách hàng có uy tín ñảm bảo ñáp ứng kịp thời nguồn vốn vay cho khách hàng góp phần làm thu nhập Ngân hàng tăng lên.
3.3.2. Chi phí
Bên cạnh nguồn thu tăng thì chi phí năm 2007 tăng 20.986 triệu ñồng (tăng 35,86% so năm 2006). ðặc biệt năm 2008 chi phí tăng hơn 90.893 triệu ñồng (tăng 114,32% so năm 2007, tốc ñộ tăng chi phí trong năm tương ñối cao hơn doanh thu ñã làm ảnh hưởng ñến tốc ñộ tăng trưởng của lợi nhuận) sự tăng chi phí ñột ngột này là do chi phí trả lãi tiền gửi của khách hàng tăng ñột biến. Hoạt ñộng tín dụng của Ngân hàng tăng nên kéo theo việc tăng chi phí của Ngân hàng, Ngân hàng tập trung huy ñộng vốn ñể ñáp ứng nhu cầu vốn vay cho khách hàng, bên cạnh Ngân hàng phải cạnh tranh gay gắt với các tổ chức tín dụng khác trên ñịa bàn nên phải tăng lãi suất tiền gửi ñể thu hút vốn nhàn rỗi trong xã hội qua nhiều hình thức, việc tập trung huy ñộng vốn ñã là tăng chi phí trả lãi của Ngân hàng. Ngoài ra, tình hình kinh tế cuối năm 2007 ñầu năm 2008 có những chuyển biến bất lợi (Lạm phát cao, khan hiếm tiền ñồng, dự trữ bắt buột tăng…) Ngân hàng phải tăng lãi suất huy ñộng nhằm ñảm bảo nguồn vốn huy ñộng làm tăng chi phí của Ngân hàng. Sự gia tăng chi phí chứng tỏ Ngân hàng vẫn không ngừng mở rộng quy mô hoạt ñộng của mình nhằm ñáp ứng ngày càng nhiều nhu cầu của khách hàng.
3.3.3. Lợi nhuận
Ngân hàng hoạt ñộng có hiệu quả nên lợi nhuận của Ngân hàng luôn là một số dương và ñạt ñược mục tiêu năm sau tiến bộ hơn năm trước, ñiều này ñã giúp cho Ngân hàng duy trì tốt hoạt ñộng kinh doanh của mình. Cụ thể, lợi nhuận năm 2007 so năm 2006 tăng 15.289 triệu ñồng (tăng 177,26%) ñây là ñiều hết sức khả quan trong công tác huy ñộng và sử dụng vốn của Ngân hàng. Trong năm 2008, lợi nhuận Ngân hàng tăng 8.562 triệu ñồng so với năm 2007 (tăng trưởng 35,80%) mức tăng trưởng lợi nhuận năm qua có giảm do sự gia tăng của chi phí huy ñộng tăng cao hơn so với doanh thu (tốc ñộ tăng của doanh thu và chi phí có mối quan hệñến lợi nhuận), cùng với những khó khăn của nền kinh tế - xã hội. Như vậy, trong ba năm qua lợi nhuận của Ngân hàng ở mức tương ñối ổn
ñịnh, cho thấy Ngân hàng ñã giữ vững ñược vị trí của mình mặc dù gặp nhiều khó khăn trong năm 2008.
* Nhìn chung, tình hình hoạt ñộng kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm (2006-2008) ñã ñạt ñược những thành tựu ñáng kể,ñiều này chứng tỏ uy tín của Ngân hàng ngày càng ñược nâng cao. ðạt ñược kết quả như vậy là do sự quản lý tốt của Ban lãnh ñạo Ngân hàng cùng với sự nổ lực của tập thể cán bộ công nhân viên bên cạnh sự quan tâm hỗ trợ của các cấp, các ngành chính quyền ñịa phương, ñặc biệt là sự tin tưởng của khách hàng vào Ngân hàng. Ngân hàng ñã duy trì ñược nhịp ñộ tăng trưởng của mìnhñưa hoạt ñộng Ngân hàng ngày một ñi lên,ñáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế, góp phần tích cực vào sự phát triển kinh tế của tỉnh nhà, nâng cao sức cạnh tranh của Chi nhánh với các Ngân hàng khác trên cùng ñịa bàn.
3.4. ðỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NĂM 2009 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Thực hiện thành công công tác cổ phần hóa, bảo ñảm hiệu quả, an toàn vốn và tài sản của Ngân hàng. ðồng thời áp dụng mạnh mẽ các phương thức quản trị kinh doanh hiện ñại, tranh thủ kinh nghiệm và kỹ năng của các ñối tác chiến lược nước ngoài.
- Chủ ñộng hỗ trợ chia sẻ cùng doanh nghiệp tháo gỡ vượt qua khó khăn sát cánh cùng với doanh nghiệp, ñặc biệt trong các lĩnh vực, chương trình, mục tiêu lớn của Chính phủ.
- Kiểm soát chặt chẽ và hiệu quả tăng trưởng tín dụng; Linh hoạt ứng phó kịp thời với những biến ñộng mạnh của môi trường kinh doanh.
- Hỗ trợ và nâng cao năng lực, sức cạnh tranh ñối với hoạt ñộng bảo hiểm. - Tiếp tục mở rộng và cho vay xuất nhập khẩu.
- Phát triển mạng lưới bán lẻ.
- Chuyển ñổi thành công toàn diện, ñồng bộ mô hình kinh doanh mới hướng tới khách hàng và quản trị rủi ro theo mô hình chuẩn của một Ngân hàng thương mại bán lẻ hiện ñại, là kết quả của việc triển khai Dự án hỗ trợ kỹ thuật TA2 do WorkBank tài trợ, hướng tới thông lệ, chuẩn mực quốc tế.
- Tiếp tục phát huy chăm lo An sinh xã hội gắn với hoạt ñộng Ngân hàng. - Hoàn thành chiến lược phát triển thương hiệu, triển khai ñồng bộ công tác quảng bá, phát triển thương hiệu mới, có kế họach hoạt ñộng và chương trình tiếp thị quảng bá hình ảnh BIDV trên thị trường.
Chương 4
PHÂN TÍCH RỦI RO LÃI SUẤT TẠI NGÂN HÀNG ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH TỈNH HẬU GIANG
4.1. KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÀI SẢN NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (2006 – 2008)
4.1.1. Phân tích cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng
Nền kinh tế nước ta ñang trong giai ñoạn công nghiệp hóa, hiện ñại hóa ðất nước nên vốn là nhu cầu cần thiết nhất ñể thúc ñẩy nhanh quá trình sản xuất kinh doanh, phát triển kinh tế - xã hội, tiến ñộ công nghiệp hóa, hiện ñại hóa.
Vốn là yếu tố rất quan trọng trong hoạt ñộng kinh doanh của các thành phần kinh tế. Nguồn vốn nói lên ñộ lớn, sức mạnh kinh tế ban ñầu của một chủ thể trong một chu kỳ hoạt ñộng kinh doanh. Vốn là ñiều kiện pháp lý cơ bản, ñồng thời là yếu tố tài chính quan trọng nhất trong việc ñảm bảo hoạt ñộng, nên bất kỳ một tổ chức nào muốn hoạt ñộng tốt ñem lại hiệu quả kinh tế cao thì ñiều trước tiên là phải có nguồn vốn dồi dào.
Trong quá trình hoạt ñộng kinh doanh nguồn vốn ñối với mỗi Ngân hàng ñều giữ một vai trò rất quan trọng, sự tăng hay giảm của nguồn vốn ñều ảnh hưởng ñến hoạt ñộng của Ngân hàng, một Ngân hàng muốn ñứng vững trên thương trường thì ñiều kiện trước tiên là nguồn vốn của Ngân hàng phải ñủ lớn mới ñảm bảo cho hoạt ñộng tín dụng ñược thuận lợi nhằm ñáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế.
Mỗi Ngân hàng khác nhau có cơ cấu nguồn vốn khác nhau. Nguồn vốn của Ngân hàng BIDV Hậu Giang ñược hình thành từ vốn huy ñộng, vốn ñiều chuyển và nguồn vốn và các quỹ, các khoản mục trong cơ cấu nguồn vốn sẽ có yêu cầu khác nhau về chi phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả… Do ñó, tùy vào tình hình cụ thể mà Ngân hàng có những chiến lược hoạt ñộng vốn tốt nhất
ðể hiểu rõ hơn về tình hình nguồn vốn của BIDV Hậu Giang ñược hình thành chủ yếu từ nguồn nào, biến ñộng qua các năm ra sao, cơ cấu thay ñổi như thế nào, chúng ta cùng xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn của NH ðT&PT Hậu Giang (2006 – 2008) ðvt: triệu ñồng Năm Chênh lệch 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Tuyệt ñối % Tuyệt ñối % 1. TG KKH 101.120 75.573 116.134 (25.547) (25,26) 40.561 53,67 2. TG có KH 41.477 224.342 98.030 182.865 440,88 (126.312) (56,30) a. Dưới 12T 13.068 185.732 75.053 172.664 1.321,27 (110.679) (59,59) b. Trên 12T 28.415 38.610 22.977 10.195 35,88 (15.633) (40,49) 3. TG KBNN 82.759 103.985 127.408 21.226 25,65 23.423 22,52 Vốn huy ñộng 225.356 403.900 341.572 178.544 79,23 (62.328) (15,43) Vốn ñiều chuyển 453.705 675.743 1.211.109 222.038 48,94 535.366 79,22 Vốn & các quỹ 13.746 30.267 31.666 16.521 120,18 1.399 4,62 Tổng nguồn vốn 692.807 1.109.910 1.584.347 417.103 60,20 474.437 42,75
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Nguồn vốn NH ðT&PT Hậu Giang)
Căn cứ vào sự biến ñộng của nguồn vốn chúng ta có thể thấy ñược cơ cấu nguồn vốn như vậy là hợp lý hay không, và từñó cũng có thể tìm ra một kết cấu tốt hơn cho nguồn vốn của Ngân hàng.
Qua bảng số liệu ta thấy nguồn vốn hoạt ñộng của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm. Cụ thể, qua năm 2007 tổng nguồn vốn tăng 417.103 triệu ñồng so với năm 2006 ñạt 1.109.910 triệu ñồng tương ứng mức tăng trưởng 60,20%. Nguồn vốn Ngân hàng có mức tăng trưởng tốt là do các khoản mục của nguồn vốn (Vốn huy ñộng, vốn ñiều chuyển, vốn và các quỹ) ñều tăng ñáng kể, tạo nguồn vốn khả quan cho ñầu tư tín dụng. Sang năm 2008, tổng nguồn vốn của Ngân hàng vẫn tiếp tục tăng trưởng ñạt 1.584.347 triệu ñồng, tương ứng mức tăng trưởng 42,75% so với năm 2007. Phát triển của nguồn vốn Ngân hàng năm 2008 phần lớn là trong khoản mục vốn ñiều chuyển của Ngân hàng (với mức tăng trưởng là 79,22%). Trong năm tuy khoản mục vốn huy ñộng có giảm nhưng bù lại sự gia tăng trong vốn ñiều chuyển ñã hỗ trợ tổng nguồn vốn Ngân hàng vẫn ổn ñịnh; phát triển ñáp ứng tốt nhu cầu hoạt ñộng và cho vay của Ngân hàng.
0.000 200.000 400.000 600.000 800.000 1000.000 1200.000 1400.000 1600.000 1800.000 2006 2007 2008 Năm T ri ệ u ñ ồ n g
Vốn & các quỹ Vốn huy ñộng Vốn ñiều chuyển Tổng nguồn vốn
Hình 3: Cơ cấu nguồn vốn của NH ðT&PT Hậu Giang (2006 – 2008)
Nguồn vốn hoạt ñộng của Ngân hàng tăng trưởng vừa tạo ñiều kiện cho Ngân hàng mở rộng ñầu tư tín dụng vừa ñáp ứng nhu cầu vay vốn của các thành phần kinh tế.
Nhìn chung, qua việc ñánh giá tình hình nguồn vốn của Ngân hàng thì ta thấy các khoản mục trong phần này ñều có thay ñổi qua 3 năm, mặc dù vậy tùy vào tính chất và tầm quan trọng của từng khoản mục mà nó có ảnh hưởng như thế nào ñến tình hình nguồn vốn. Do ñó, muốn ñánh giá ñược bản chất của sự tăng giảm này cũng như tầm quan trọng của từng khoản mục, ta ñi vào phân tích chi tiết qua bảng tỷ trọng từng khoản mục nguồn vốn trong tổng nguồn vốn. Ngân hàng BIDV Hậu Giang có cơ cấu vốn như sau:
Bảng 4: Tỷ trọng nguồn vốn của Ngân hàng ðT&PT Hậu Giang ðvt: % Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Vốn huy ñộng 32,52 36,39 21,56 Vốn ñiều chuyển 65,49 60,88 76,44 Vốn & các quỹ 1,99 2,73 2,00 Tổng nguồn vốn 100 100 100
(Nguồn: Phòng Kế hoạch – Nguồn vốn NH ðT&PT Hậu Giang)
Phân tích các khoản mục trong nguồn vốn cho ta thấy ñược một cách tổng quát tình hình nguồn vốn cho hoạt ñộng của Ngân hàng và thấy ñược xu thế biến ñộng của nó từñó có thểñánh giá mức ñộ hợp lý ñối với chi phí vốn.
* ðối với nguồn vốn huy ñộng:
Ngân hàng ñược toàn quyền sử dụng sau khi ñã trích lại một phần theo tỷ lệ ñảm bảo do Ngân hàng Nhà nước quy ñịnh, ñồng thời có trách nhiệm trả cả gốc lẫn lãi ñúng hạn cho khách hàng. Vốn huy ñộng, ñây là kết quả có ñược từ công tác huy ñộng vốn của Ngân hàng khi Ngân hàng huy ñộng ñược nhiều vốn sẽ chủ ñộng trong công tác cho vay, ñồng thời giảm chi phí so với việc sử dụng vốn ñiều chuyển từ cấp trên. Trong những năm qua, Ngân hàng luôn mở rộng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});