5. Nội dung nghiê nc ứu:
1.4Các văn bản pháp lý có liên quan đặt nền tảng cho việc phòng chống rủi ro trong tín
rủi ro trong tín dụng chứng từ 1.4.1 Các tập quán quốc tế: 1.4.1.1 UCP:
Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ - Uniform Customs and Practice for Documentary Credit - viết tắt là UCP củaPhòng ThươngMạiQuốcTế, mặc dù chỉ là những quy định được soạn thảo bởi Phòng Thương Mại Quốc Tế (Paris) nhưng được coi là Luật quốc tế về ngân hàng trong giao dịch tín dụng chứng từ và được áp dụng rộng rãi trên toàn thế giới . Điều này nói lên vai trò thiết yếu của bản quy tắc này trong việc kiến tạo hành lang pháp lý cho mọi giao dịch quốc tế của ngân hàng, phục vụ nền thương mại thế giới.
Vì vậy, UCP là văn bản giải thích, hướng dẫn cách thực hành nghiệp vụ tín dụng chứng từ trên phạm vi toàn thế giới. Khi thỏa thuận áp dụng, UCP sẽ được dẫn chiếu vào thư tín dụng và ràng buộc các bên liên quan. Từ khi được ban hành năm 1933 đến nay, UCP đã qua 6 lần sửa đổi, bản sửa đổi mới nhất năm 2007 là
UCP600. UCP600 có một số thay đổi cơ bản so với UCP500 như sau:
- Thứ nhất, về hình thức, UCP600 được bố cục lại với 39 điều khoản (so với 49 điều khoản của UCP500), trong đó bổ sung nhiều định nghĩa và giải thích thuật ngữ mới để làm rõ nghĩa của các thuật ngữ còn gây tranh cãi trong bản UCP500. Chẳng hạn, điều 2 “Definitions” (Định nghĩa) của UCP600 đã nêu ra một loạt định nghĩa như: Advising bank, Applicant, Beneficiary, Complying presentation, Confirmation, Confirming bank, Credit, Honour, Negotiation, Presentation…
- Thứ hai, UCP600 đã quy định rõ thời gian cho việc từ chối hoặc chấp nhận các chứng từ xuất trình là khoảng thời gian cố định “5 ngày làm việc ngân hàng” (five banking days). ở UCP 500, khoảng thời gian này được quy định không rõ ràng là “Thời gian hợp lý” (Reasonable Time) và “Không chậm trễ” (Without delay) để kiểm tra chứng từ và thông báo chứng từ bất hợp lệ.
- Thứ ba, UCP600 đã đưa ra quy định mới về địa chỉ của người yêu cầu mở và người hưởng lợi thư tín dụng phải được thể hiện trên chứng từ xuất trình đúng như trongthư tín dụng.
- Thứ tư, theo UCP600, ngân hàng phát hành được phép từ chối chứng từ và giao bộ chứng từ cho người yêu cầu mở thư tín dụng khi nhận được chấp nhận bộ chứng từ bất hợp lệ của họ.
Bên cạnh đó, vẫn tồn tại một số vấn đề còn chưa được giải quyết trong UCP600. Chẳng hạn như chưa quy định về chứng từ bất hợp lệ xuất trình theo thư tín dụng chuyển nhượng (Điều 38 UCP600). Ngoài ra, chưa phân biệt “one copy of” và “in one copy”. Như vậy,về cơ bản, UCP600 đã có nhiều điểm mới nhằm xác định rõ và giải quyết những xung đột trong thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ mà UCP500 chưa thực hiện được. Tất nhiên, bên cạnh những thành tựu, UCP600 vẫn chưa giải quyết được tất cả các vấn đề thực tiễn đầy phong phúvà phức tạp, đòi hỏi ICC sẽ tiếp tục nghiên cứu và sửa đổi để có thể đáp ứng được sự thay đổi liên tục trong thương mại quốc tế.
Ý nghĩa của việc nắm vững bản quy tắc này:
- Khi thư tín dụng được phát hành theo quy tắc UCP600 thì các bên liên quan: người yêu cầu phát hành thư tín dụng, người hưởng lợi, ngân hàng phát hành, ngân hàng thông báo… đều căn cứ vào bản quy tắc này để thực hiện quyền lợi và nghĩa vụ của mình.
- Bởi vì những sai biệt, khoảng 70% chứng từ xuất trình theo hình thức thư tín dụng đã bị từ chối thanh toán ngay lần xuất trìnhđầu tiên. Kế đó, việc các ngân hàng thu
phí sai biệt đã làm nổi bật tầm quan trọng của vấn đề này, nhất là khi những sai biệt thường gặp được cho là không rõ ràng hay không có cơ sở pháp lý. Do đó việc nắm vững bảnquy tắc này là điều kiện tiên quyết để các bên liên quan tránh những tranh chấp phát sinhkhi xử lý chứng từ.
1.4.1.2 ISBP:
Tiêu chuẩn quốc tế về nghiệp vụ ngân hàng dùng cho việc kiểm tra chứng từ trong Tín dụng chứng từ của phòng Thương Mại Quốc Tế, sốxuất bản 681 năm 2007 - International Standard Banking Practice for the Examination of Documents
under Documentary Credit (ISBP681). Đây là tài liệu bổ sung mang tính thực tiễn cho UCP600. ISBP không sửa đổi UCP mà chỉ giải thích chi tiết rõ ràng làm thế nào những quy tắc này được áp dụng trong giao dịch hằng ngày.
Thông qua việc sử dụng ISBP, những người làm việc kiểm tra chứng từ có thể thực hành công việc cho phù hợp với các tập quán mà các đồng nghiệp của họ đang sử dụng trên thế giới. Do vậy, ISBP ra đời góp phần làm giảm đáng kể số lượng chứng từ bị từ chối thanh toán do bất hợp lệ khi xuất trình lần đầu tiên.
1.4.1.3 URR525:
Quy tắc thống nhất về hoàn trả giữa các ngân hàng theo Tín dụng chứng từ của phòng Thương Mại Quốc Tếsố xuất bản 525 năm 1996- Uniform Rules for Bank Reimbursement under Documentary Credit (URR 525).
1.4.1.4 ISP98:
International Standby Practices (Quy tắc thực hành tín dụng dự phòng quốc tế) do Phòng Thương Mại Quốc Tế ban hành, cung cấp các quy tắc về thực hành nghiệp vụ ngân hàng tiêu chuẩn đối với thư tín dụng và các cam kết độc lập có liên quan như thư tín dụng dự phòng. ISP98 là một sản phẩm mang tính cách mạng về việc áp
dụng UCP đối với thư tín dụng dự phòng. Tuy nhiên, thư tín dụng dự phòng vẫn có thể được phát hành theo UCP nếu các bên quyết định như vậy.
1.4.1.5 Incoterms 2000
1.4.1.6 Các điều kiện bảo hiểm ICC clauses 1982.1.4.1.7 Quy định về cấm vận củaHoa Kỳ: