Quá trình kinh doanh của ngân hàng chỉ đạt đợc hiệu quả cao khi thu nhập phải không chỉ đảm bảo bù đắp đợc chi phí, mà thu nhập phải có xu hớng tăng còn chi phí ngày càng giảm. Muốn vậy:
- Đối với tài sản cố định đã h hỏng nh máy móc thiết bị .. cần xem xét lại nếu không thể sử dụng đợc nữa thì cho thanh lý hoặc nhợng bán để vừa tăng đợc thu nhập lại vừa giảm chi phí khấu hao, chi phí sửa chã lớn hàng tháng.
- Đối với các khoản chi về cớc phí bu điện : Ngân hàng nên có sự kiểm soát chặt chẽ vì đây là khoản chi thờng hay bị lạm dụng sử dụng cho việc riêng của CBVC. Hàng năm ngân hàng phải bỏ ra một lợng chi phí lớn cho hoạt động này, nếu ngân hàng có những quy định cụ thể, chặt chẽ thì sẽ hạn chế trờng hợp sử dụng sai, tiết kiệm nhiều chi phí cho ngân hàng.
- Đối với khoản chi phí cho vận chuyển, đi lại , ngân hàng cần có sự theo dõi thực tế để xây dựng định mức tiêu hao nhiên liệu cụ thể trong việc đi lại. Đối với xe ô tô, hoặc phơng tiện chung của tập thể chỉ khi nào có lệnh điều động của cấp trên mới đ- ợc hoạt động.
• Đối với chi phí quản lý
Ngân hàng cần phải cân đối xác định rõ ràng trong kế hoạch tài chính hàng năm các khoản chi phí quản lý bắt buộc và không bắt buộc. Có phơng hớng mục tiêu tiết giảm ở các khoản chi không bắt buộc nh khoản chi vật liệu giấy tờ in, lễ tân tiếp khách, chi dự phòng rủi ro tín dụng.
Đối với khoản chi phí nh tiền lơng, sửa chữa , bảo dỡng, mua sắm công cụ lao động .. chi nhánh chỉ nên chi trên cơ sở vốn đợc cấp hay chi theo hệ số đợc duyệt
Trích dự phòng rủi ro theo quy định hàng năm là rất lớn. Để giảm đợc khoản trích dự phòng rủi ro này , NH phải luôn quan tâm nâng cao chất lợng tín dụng nhằm hạn chế rủi ro.
Tóm lại ngân hàng cần quản lý chặt chẽ và khống chế khoản chi phí trong phạm vi dự toán đã đợc duyệt để tránh trờng hợp chi lãng phí, hầu hết các khoản chi đều thông qua giám đốc ngân hàng phê duyệt.
- Tăng cờng huy động vốn tiền gửi của các tổ chức kinh tế bởi đay là ngùôn tiền gửi có lãi suất nhỏ. Làm tốt công tác tìên mặt, thanh toán qua ngân hàng một cách nhanh chóng thuận tiện cho khách hàng từ đó tăng số lợng khách hàng đsn mở tài khoản tài ngân hàng Giữ chữ tín đối với khách hàng bằng cách sử lý các nghiệp vụ khẩn chơng chính xác, thân trọng và cái quan trọng là thái độ phục vụ khách hàng sao cho khách hàng tin cậy hài lòng với những hoạt động nghiệp vụ của ngân hàng.
- Tăng cờng hơn nữa chỉ đạo kiểm tra kiểm soát hoạt động tín dụng một cách khoa học, khách quan và kịp thời, úôn nắn những lệch lạc trong hoạt động tín dụng.
- Nghiên cứu chiến lợc khách hàng, phải thâm nhập đơn vị, cơ sở để tìm hiểu khách hàng phải tiếp cận doanh nghiệp tìm hiểu khả năng vay trả, tìm hiểu thu nhập bình quâ, từ đó có cơ sở phân loại khách hàng để việc cấp tín dụng chặt chẽ hơn.
- Tăng cùơng công tác thẩm định nhất là thẩm định trớc và sau khi cho vay.
- Kiểm soát chi phí ngân hàng nhằm hạ thấp giá mua của nguồn vốn huy động, các khoản chi phí có dự toán chặt chẽ, hợp lý nhng không làm ảnh hởng đến sản suất kinh doanh.
- Từng bớc chuẩn hoá đội ngũ cán bộ nhất là đội ngũ cán bộ tín dụng.
3- Một số kiến nghị