Nhiệm vụ của kế toán tiền gửi không kỳ hạn:
Kế toán khi nhận sổ phụ từ phòng điện toán vào đầu ngày, ký tên lên sổ phụ của những tài khoản khách hàng mà mình theo dõi, rồi chuyển lên bộ phận kiểm soát ký tên, sau khi nhận lại thì đóng dấu.
Chấm sổ phụ kèm theo các chứng từ báo có, báo nợ theo từng tài khoản để báo số dư cho khách hàng, đảm bảo sổ phụ và các chứng từ kèm theo khớp nhau.
Kế toán cũng phải lấy sổ hạch toán chi tiết, ký tên rồi chuyển lên bộ phận kiểm soát ký tên, lưu chứng từ này để theo dõi số dư liên tục theo từng tài khoản của khách hàng đảm bảo sổ đầy đủ liên tục.
Khi nhận chứng từ từ khách hàng, kế toán phải kiểm tra các yếu tố trên chứng từ bao gồm:
- Phải đầy đủ số tài khoản, tên chủ tài khoản
- Chứng từ đúng theo mẫu qui định của NH và phải có nội dung trên chứng từ. - Thời gian hiệu lực của chứng từ.
- Chứng từ được viết bằng một màu mực, không được viết bằng bút đỏ. - Số tiền bằng chữ, bằng số phải khớp đúng, không sữa chữa tẩy xóa.
- Mẫu dấu, chữ ký của chủ tài khoản phải khớp đúng với mẫu dấu, chữ ký đã đăng ký tại Ngân Hàng
- Các liên giấy phải giống y về nội dung.
- Khách hàng không được phép ký chồng giấy than.
Cuối ngày, kế toán tổng hợp các chứng từ báo nợ, báo có của những tài khoản mà mình nắm giữ, rồi đóng dấu lên chứng từ để làm chứng từ kèm theo sổ phụ cho khách hàng vào ngày sau. Mọi chứng từ khi giao dịch với khách hàng phải đảm bảo có đầy đủ chữ ký của kế toán và kiểm soát viên đã được đóng dấu, công việc cuối cùng là kế toán phải in bảng kê chi tiết nội bảng để kiểm tra một lần nữa chứng từ gốc và số liệu nhập máy đảm bảo phải khớp đúng nếu không thì phải điều chỉnh