NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC KẾ TOÁN NGHIỆP VỤ HUY ĐỘNG VỐN
3.2. NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN
VỐN
Giai đoạn từ nay đến 2010, dự báo nền kinh tế Việt Nam sẽ tiếp tục đạt tốc độ tăng trưởng cao, cơ cấu kinh tế tiếp tục chuyển đổi mạnh theo hướng CNH, HĐH, xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế sẽ diễn ra với tốc độ nhanh, đặc biệt là sau khi Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế giới (WTO) và hiệp định thương mại Việt-Mỹ được thực thi đầy đủ. Thị trường tài chính–tiền tệ Việt Nam sẽ phát triển mạnh hơn cả theo chiều rộng và chiều sâu. Đặc biệt là gia tăng của các định chế như các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần, các tổ chức tài chính phi ngân hàng và các tổ chức tài chính ngân hàng đa quốc gia. Rõ ràng là những biến đổi này sẽ tạo ra cho Việt Nam môi trường kinh doanh mới với nhiều điều kiện thuận lợi, mở ra nhiều cơ hội kinh doanh hợp tác cùng phát triển, mặt khác chính sức ép của cạnh tranh và hội nhập sẽ buộc các Ngân Hàng Việt Nam phải nổ lực đổi mới để có thể tồn tại và phát triển.
Để tồn tại, phát triển ngân hàng phải chủ động đẩy mạnh quá trình cải cách, tiếp tục đổi mới triệt để và toàn diện hơn nhằm đạt được mục tiêu: xây dựng Ngân Hàng Sài Gòn trở thành một ngân hàng hiện đại, hoạt động đa năng, phát triển bền vững, được xếp hạng là một trong những ngân hàng tốt nhất Việt Nam (tương đương mức trung bình khá của khu vực), có thương hiệu mạnh, có năng lực tài chính lành mạnh, trình độ về kỷ thuật công nghệ, nguồn nhân lực và quản trị ngân hàng đạt mức tiên tiến. Nâng cao năng lực quản trị kinh doanh hiệu quả và năng lực cạnh tranh, điều chỉnh cơ cấu đầu tư tín dụng, đầu tư tài chính, phát triển dịch vụ, cung cấp nhiều sản phẩm nghiệp vụ, dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao, góp phần tạo nên các giá trị mới và sự thịnh vượng của Ngân Hàng Sài Gòn
Phát triển công nghệ ngân hàng hiện đại
Khai thác tốt hệ thống thanh toán liên hàng điện tử trong toàn bộ hệ thống ngân hàng, những mô hình công nghệ thanh toán của VCB HCM, của Agibank, của ACB, của EIB… cần được phát huy và phát triển mà độ tương thích với các hệ thống khác là rất cao, là ưu điểm kỷ thuật nổi bật. Bên cạnh đó cho phép các tổ chức tín dụng xây dựng qui trình giao dịch thuận tiện rất
thu hút khách hàng và hệ thống quản lý hiện đại phù hợp với xu hướng phát triển chung. Hình thức liên kết phát hành thẻ ATM của các Ngân Hàng Sài Gòn Thương Tín, Phương Nam, ANZ sử dụng chung hệ thống là các mô hình có tính hiệu quả cao cần được phát triển.
Thật sự đối với hầu hết các NHTM Việt Nam thì không phải ngân hàng nào cũng đủ điều kiện vốn và công nghệ thẻ để xây dựng được một hệ thống thanh toán thẻ hoàn chỉnh vì vậy, các NHTM nhỏ nên liên kết với những ngân hàng đã có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực thẻ (như VCB) là một giải pháp rất hiệu quả, SCB tham gia liên minh thẻ với VCB, Vibank và 1 số ngân hàng khác để mang lại cho khách hàng của SCB nhiều tiện ích trong việc rút tiền, chi trả mua sắm, trong tương lai sẽ triển khai các dịch vụ thanh toán tiền điện, điện thoại, nước, bảo hiểm tại máy ATM,việc liên kết này giảm được chi phí do tận dụng được công nghệ và hệ thống sẵn có của các ngân hàng mạnh về dịch vụ thẻ.
Cần qui định chi tiết hệ thống tài khoản kế toán phải đảm bảo sao có thể lấy hầu hết các chỉ tiêu báo cáo từ cân đối thông qua việc xử lý của hệ thống máy tính (mã số tài khoản qui định theo yêu cầu báo cáo: ngành, nghề kinh tế loại hình kinh tế, loại hình tiền gửi loại hình cho vay..) qua đó các ngân hàng chỉ cần truyền và gửi bảng cân đối nội, ngoại bảng là đủ..
Trong quá trình khai thác và duy trì vững chắc nguồn vốn tiền gửi cá nhân, một vấn đề quan tâm đó là sự kết hợp giữa mạng lưới chi nhánh bán lẻ với các kênh phân phối bằng điện tử như máy rút tiền tự động hoặc các cá nhân bằng điện thoại, thực hiện nối mạng vi tính với khách hàng lớn.
Hoàn thiện các chương trình phần mềm kế toán sao cho chương trình có thể tham gia đáp ứng yêu cầu công việc, đảm bảo tính chính xác, đúng đắn và an toàn, để từ đó có thể giảm bớt công việc thủ công, các nhân viên kế toán khi đã nhập máy các dữ liệu chứng từ nhưng vẫn phải ghi chép lại để đối chiếu sau.
Tăng cường tự động hóa các qui trình giúp giảm chi phí và cải thiện thu nhập thông qua việc áp dụng công nghệ và tăng cường hiệu quả xử lý nghiệp vụ, đangchú trọng áp dụng các giải pháp tự động hóa trong nhiều công đọan ví dụ các ứng dụng trực tuyến để cung cấp dữ liệu trực tiếp cho các hệ thống xử lý công việc tiếp theo có thể giúp loại bỏ bớt công đọan nhập lại thông tin, sao lưu chứng từ ,các ngân hàng ngày càng hướng tới xử lý nghiệp vụ nhanh gọn thực hiện giao dịch một cửa, ứng dụng công nghệ thông tin sẽ dần loại bớt các công đoạn thủ công và lập lại của các giao dịch và điều này góp phần làm giảm thiểu sai sót và rủi ro hoạt động cho các ngân hàng
Song song với quá trình này, các tổ chức tín dụng cần đặc biệt quan tâm xây dựng hệ thống “hàng rào lửa” bảo mật dữ liệu, đảm bảo an toàn tuyệt đối trong hệ thống kinh doanh, hệ thống thanh toán và trên hết là đảm bảo lợi ích khách hàng, nền kinh tế và cho chính khách hàng.
Nguồn vốn
Khẳng định trong thời gian tới nhu cầu vốn tín dụng tiếp tục tăng bởi lẽ nền kinh tế đất nước đã và đang tiếp tục tăng trưởng và phát triển. Chính vì lẽ đó, khai thác và sử dụng nguồn vốn hiệu quả phải được đặc biệt quan tâm để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, theo đó các tổ chức tín dụng cần đa dạng hóa các hình thức huy động, sử dụng lãi suất linh họat, mềm dẻo. Trong đó thực hiện tốt các hoạt động dịch vụ nhất là dịch vụ thanh toán để thu hút khách hàng quan hệ giao dịch và gửi tiền. Đây là giải pháp hiệu quả rất cao so với giải pháp tăng lãi suất huy động để thu hút khách hàng, đồng thời mở rộng và phát triển hơn nữa các hình thức thanh toán thẻ. Qua đó thu hút nguồn vốn tiền gửi lớn, với mức phí rẻ tạo rất nhiều thuận lợi cho các tổ chức tín dụng khai thác và sử dụng nguồn vốn này.
Để huy động được các khoản tiền nhàn rỗi trong nhân dân, ngoài việc mở rộng mạng lưới, tăng cường chất lượng phục vụ nhằm thỏa mãn cao nhất yêu cầu của khách hàng, SCB còn đưa ra nhiều sản phẩm dịch vụ về nội dung và hình thức tiết kiệm phong phú, thiết thực với người dân cả về nội dung và hình thức như: tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm bậc thang….tùy vào khả năng tài chính, mức độ khác nhau về thu nhập của từng người, mà người dân có thể lựa chọn các hình thức gửi tiền tiết kiệm khác nhau. Tiết kiệm dự thưởng mang lại cơ hội trở thành tỉ phú cho người gửi tiền, tặng thêm lãi suất cho khách hàng 50 tuổi, được nhận tiền khuyến mãi khi tham gia chương trình dự thưởng, ngoài ra còn có những lợi ích khác như tiền gửi được bảo hiểm và bảo mật số dư tuyệt đối, được cầm cố thẻ tiết kiệm để vay vốn, được ủy quyền chuyển nhượng, khi sổ tiết kiệm đáo hạn có thể rút vốn và lãi ở bất kỳ chi nhánh, phòng giao dịch thuộc hệ thống SCB.
Nguồn nhân lực
Đội ngũ nhân viên kế toán ngân hàng là một bộ phận giao dịch, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng nên nắm bắt được nhu cầu hoạt động của những khách hàng và tạo lòng tin cho khách hàng. Vì thế, đội ngũ nhân viên kế toán góp phần quan trọng trong công tác thu hút khách hàng. Do đó nhân viên kế toán phải hội đủ những yêu cầu theo nhiệm vụ của mình:
Thái độ phục vụ của nhân viên phải tiếp đãi ân cần, không gây phiền hà cho khách hàng nhưng phải thuyết phục, nhiệt tình hướng dẫn tạo cho khách hàng có tâm lý thoải mái khi tiếp xúc và ít tốn thời gian khi giao tiếp với ngân hàng
Đội ngũ nhân viên phải thành thạo nghiệp vụ, am hiểu mọi thể lệ, quy định của ngân hàng để giải đáp thắc mắc của khách hàng, nếu trong trường hợp nhân viên không thể tự mình giải quyết nghiệp vụ, cần xin ý kiến của cấp lãnh đạo thì đó là công việc nội bộ không cần phải nói với khách hàng, nếu không khách hàng sẽ đánh giá chuyên môn của nhân viên
Tạo môi trường làm việc tốt để phát huy cao độ tinh thần làm chủ tập thể, tính tự quyết của mỗi cán bộ, nhân viên. Muốn tạo sự quan tâm, cống hiến sức lực và trí tuệ của cán bộ công nhân viên đối với ngân hàng, ngân hàng nên có những hình thức khuyến khích cụ thể như: tăng
lương, khen thưởng…Cần tạo điều kiện cho đội ngũ cán bộ tin học và cán bộ nghiệp vụ học tập để nâng cao trình độ chuyên môn, thông qua đào tạo tại các trường chính qui, đào tạo tại chỗ và các lớp ngắn hạn do các chuyên gia tin học truyền đạt đồng thời cử cán bộ đi đào tạo ở nước ngoài. Ngoài ra, ngân hàng nên mở các lớp đào tạo, rèn luyện kỷ năng giao tiếp, phong cách phục vụ khách hàng cho cán bộ, nhân viên.
Thực hiện phân cấp cán bộ kiểm soát chứng từ để đào tạo lực lượng, cán bộ kề cận, đẩy nhanh quy trình xử lý nghiệp vụ và hoàn thiện chứng từ kế toán thanh toán.
Để tạo sự thuận lợi cho khách hàng khi giao dịch với ngân hàng, đặc biệt là bộ phận Quỹ Tiết Kiệm, trên bàn giao dịch của mỗi nhân viên nên để bảng tên, như thế khách hàng sẽ dễ dàng tiếp xúc với giao dịch viên mà mình muốn giao dịch và cũng tạo ấn tượng về một nơi làm việc có nề nếp, tăng thêm lòng tin và thiện cảm của khách hàng với ngân hàng.
Marketing ngân hàng
Chính sách chiêu thị khách hàng
Để phục vụ cho việc huy động, sử dụng vốn có hiệu quả mang lại lợi nhuận cũng như phát triển ngân hàng ngày càng vững mạnh và hoàn thiện thì cần phải có những chính sách tìm hiểu về tiềm năng nguồn vốn có thể khai thác được, nên phân loại khách hàng thành nhóm khách hàng tiềm năng, đặc biệt là những khách hàng cá nhân có tiềm lực tài chính lớn để có thể cung cấp mức độ dịch vụ cao hơn đảm bảo duy trì phát triển mối quan hệ này thông qua việc sử dụng các phương tiện thông tin mới (Internet, mạng không dây..) để phân phối hoặc quảng bá sản phẩm, đây chính là nguồn tài nguyên vô giá của ngân hàng là động lực giúp phát triển và sử dụng nguồn vốn đã huy động. Chính vì vậy, ngân hàng cần phải tổ chức nghiên cứu tìm hiểu một cách khoa học khách hàng hiện có của mình thu thập tất cả thông tin về khách hàng để từ đó sử dụng dữ liệu này vào mối quan hệ khách hàng với ngân hàng trong tương lai.
Các biện pháp tiếp thị cụ thể:
Gửi tặng phẩm cho khách hàng có số tiền gửi lớn và thời hạn dài, việc gửi tặng phẩm đến khách hàng chẳng tốn kém bao nhiêu nhưng tác dụng cho thấy ngân hàng có quan tâm đến khách hàng việc làm này gây được nhiều thiện cảm với khách hàng như gửi lịch treo, viết, lịch để bàn có in địa chỉ của ngân hàng đến tất cả các khách hàng dù gửi tiền nhiều hay ít ở ngân hàng
Ngân hàng cũng cần có những cuộc thăm viếng xã giao với những khách hàng đã từng có nhiều năm gắn bó với ngân hàng tại nhà nơi làm việc. Xét trên phương diện tâm lý thì cuộc viếng thăm này là dấu hiệu tượng trưng cho công tác mật thiết của ngân hàng với khách hàng, từ đó có thể thu hút khách hàng cộng tác với ngân hàng dễ dàng hơn. Các cuộc viếng thăm này rất hữu ích, một mặt giúp đôi bên tìm hiểu lẫn nhau, mặt khác là cơ hội để ngân hàng nghe được sự góp ý của khách hàng về tinh thần thái độ phục vụ
của nhân viên ngân hàng và ý kiến xây dựng phát triển ngân hàng, từ đó khắc phục những mặt yếu kém và phát triển thêm các mặt mạnh.
Để tạo thuận lợi cho khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, ngân hàng có thể tổ chức các
tổ thu lưu động đến trực tiếp chi tiền hoặc nhận tiền gửi của khách hàng đối với những
khách hàng giao dịch với số tiền gửi lớn.
Đa dạng hóa các nghiệp vụ ngân hàng nhằm gia tăng nguồn vốn huy động.
Bên cạnh các dịch vụ mới cung cấp cho khách hàng, ngân hàng nên nghiên cứu và tạo ra ngày càng nhiều hơn các tiện ích ngân hàng nhằm gia tăng nguồn vốn huy động:
Gửi theo mục đích: để giúp cho người lao động, những thành phần kinh tế có thu nhập thấp có điều kiện mua sắm những vật dụng trong giai đoạn đình như tivi, máy giặt, tủ lạnh, xe gắn máy…ngân hàng có thể cho huy động loại tiết kiệm có mục đích bằng cách mở sổ tiết kiệm có thể gửi tiền vào bất cứ lúc nào nhưng người gửi cam kết không rút ra trong thời gian là một năm để có một số tiền mua sắm một vật dụng nào đó. Đối với hình thức này, lãi suất được tính theo lãi suất không kỳ hạn. Hình thức tiết kiệm này là sự kết hợp với loại tiết kiệm không kỳ hạn, khách hàng có thể gửi bất cứ lúc nào nhưng khi rút ra phải theo định kỳ 1 năm trở lên, hàng tháng được tính lãi nhập vốn.
Nếu ngân hàng thu hút được nhiều khách tham gia vào loại hình tiết kiệm này ngân hàng sẽ có được nguồn vốn tương đối ổn định mà chi phí trả lãi tương đối thấp.
Trong thời gian qua thị trường bất động sản, vàng có nhiều biến động, đồng thời còn nhiều kênh huy động vốn khác như kho bạc, bưu điện, bảo hiểm, công trái giáo dục, trái phiếu chính phủ….nên công chúng có nhiều cơ hội sử dụng đồng tiền của mình. Các sản phẩm huy động của ngân hàng cũng chưa thật sự đa dạng, tính tiện ích chưa cao, trong sự đa dạng của các sản phẩm huy động vốn như hiện nay kỳ phiếu tỏ ra là loại hình có nhiều ưu thế. Cần phát huy chương tình huy động vốn bằng việc phát hành kỳ phiếu vì là một sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn, mang lại sự chủ động hơn cho ngân hàng trong việc sử dụng nguồn vốn để đầu tư một cách hiệu quả còn khách hàng gửi tiền được hưởng mức lãi suất cao, chương trình này được Incombank áp dụng thành công. Khách hàng là cá nhân có thể tham gia kỳ phiếu ghi danh, khách hàng là tổ chức thì tham gia kỳ phiếu ghi sổ với mệnh giá tối thiểu lá 100.000 VNĐ hoặc 100 USD. Kỳ phiếu có thể chuyển nhượng, tặng cho, thừa kế, cầm cố.
Các dịch vụ ngân hàng khác như: thanh toán qua mạng Internet, dịch vụ ngân hàng bán lẻ, phát hành thẻ thanh toán và thẻ tín dụng, dịch vụ máy rút tiền tự động (ATM)… Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam, Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam và một số NHTM khác đã và đang triển khai các chương trình này, các ngân hàng đang xúc tiến chuẩn bị xây dựng hệ thống thanh toán thương mại điện tử, là hình thức kinh doanh trên mạng Internet, rất thuận tiện và giảm chi phí kinh doanh. Hệ
thống thanh toán này cho phép các khách hàng gặp gỡ nhau trên mạng để thực hiện các nhu cầu về dịch vụ ngoại hối, thanh toán, rút tiền mặt, quản lý vốn, thanh toán lương và
