C. Thẩm định hồ sơ vay vốn của khách hàng.
1.3.2.1 Thẩm định Tổng mức vốn đầu tư và nguồn vốn đầu tư.
Tổng mức đầu tư theo báo cáo thẩm định đã phê duyệt: 12.622.764 nghìn đồng
Trong đó: - Chi phí xây lắp GT 1,2: - Chi phí dự phòng:
- Chi phí khác:
10.403.743 nghìn đồng 1.127.138 nghìn đồng
224.400 nghìn đồng
(Phần Chi phí khác và Chi phí dự phòng được phân bổ theo tỷ trọng giá trị xây lắp của từng gói thầu trong tổng dự toán đã được thẩm tra)
Tổng vốn đầu tư sau khi thẩm định lại: 13.015.407 nghìn đồng
Trong đó: - Chi phí xây lắp GT 1,2: - Chi phí dự phòng:
- Chi phí khác:
- Lãi vay vốn cố định (trong thời gian ân hạn) và chi phí vốn góp:
10.778.289 nghìn đồng 1.137.317 nghìn đồng
875.401 nghìn đồng 224.400 nghìn đồng
Nguyên nhân chênh lệch tổng vốn đầu tư:
Đơn giá trúng thầu đối với 02 gói thầu trên đã được Hội đồng quản trị công ty phê duyệt gồm khối lượng xây dựng, điện, nước theo hồ sơ mời thầu và phần khối lượng bổ sung, cụ thể như sau:
Đơn vị tính: nghìn đồng
Như vậy, sau khi thẩm định lại, trong tổng vốn đầu tư của dự án, chi phí xây lắp 2 gói thầu tăng lên và do đó, các chi phí dự phòng, chi phí khác phân bổ có sự thay đổi so với báo cáo thẩm định của đơn vị:
Chỉ tiêu Gói thầu số 01 (Trục 17*- 23) Gói thầu số 02 (Trục 7-17) Chi phí xây lắp theo dự toán đã được phê duyệt 3.403.945 6.999.798
Chi phí xây lắp theo đơn giá trúng thầu: 3.472.214 7.306.075
Trong đó:
- Phần xây dựng, điện, nước theo khối lượng mời thầu - Khối lượng bổ sung
3.398.040 74.174
6.879.023 427.052
Đơn vị tính: nghìn đồng
Chỉ tiêu Theo báo cáo thẩm định của đơn vị
Kết quả thẩm
định lại Chênh lệch
→ Vốn đầu tư 2 gói thầu số 1 và 2 12.622.764 13.015.407 392.643
- Chi phí xây lắp 10.403.743 10.778.289 374.546 - Lãi vay ngân hàng trong thời gian ân
hạn và chi phí vốn góp 224.400 224.400 - - Chi phí khác 867.483 875.401 7.918 - Chi phí dự phòng 1.127.138 1.137.317 10.179
→ Nguồn vốn đầu tư 12.622.764 13.015.407 392.643
- Vốn tự có 8.622.764 9.015.407 392.643 - Vốn vay Ngân hàng 4.000.000 4.000.000 -
Kết luận: Như ví dụ minh hoạ ở trên, việc thẩm định tổng mức vốn đầu tư của dự án được Chi nhánh thẩm định một cách kỹ càng, không phải dựa vào những số liệu khách hàng cung cấp mà đó có sự tính toán lại một cách kỹ lưỡng để đưa ra tổng mức đầu tư chính xác hơn, làm cơ sở cho những tính toán sau này. Khi thẩm định tổng mức đầu tư của dự án, CBTĐ sử dụng phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu của dự án với những chuẩn mực, tiêu chuẩn, định mức kinh tế kỹ thuật và với các dự án tương tự mà Chi nhánh đó từng thực hiện thẩm định.
- Vốn tự có, tự huy động: 9.015.407.000 đồng (tương đương 69% tổng vốn đầu tư của dự án)
Trong đó:
. Giá trị vốn góp của các khách hàng đặt thuê trước là 4.400 triệu đồng, đơn vị đã ký hợp đồng và nhận vốn góp của các đối tác thuê theo tiến độ thi công công trình.
. Nguồn từ các quỹ đầu tư phát triển, lợi nhuận chưa phân phối, nguồn vốn khấu hao cơ bản: 2.536 triệu đồng.
. Ngoài ra, Chủ đầu tư có khả năng huy động vốn nhàn rỗi của các cán bộ công nhân viên trong công ty để bảo đảm đủ nguồn vốn thanh toán cho công trình.
- Vốn vay ngân hàng: 4.000.000.000 đồng (tương đương 31% tổng vốn đầu tư của dự án) được sử dụng để thanh toán tiền khối lượng thi công công trình hoàn thành theo hợp đồng kinh tế số 22/HĐ-XD ngày 3/6/2005 ký giữa Công ty cổ phần thiết bị thuỷ lợi và Công ty cổ phần Hà Đô - Bộ quốc phòng và hợp đồng kinh tế số 23/HĐ-XD ngày 3/6/2005 ký giữa Công ty cổ phần thiết bị thuỷ lợi và Công ty cổ phần xây dựng số 21-Vinaconex
Kết luận: Cơ cấu nguồn vốn được tính tóan tương đối hợp lý, vốn tự có của khách hàng được huy động từ những nguồn có tính chắc chắn và tính khả thi cao.