* Chủ trương, chính sách kinh tế- xã hội của Chính phủ và Nhà nước
- Những chủ trương, chính sách kinh tế- xã hội của Chính phủ và Nhà nước có tác động lớn đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK cũng như đến hiệu quả của hoạt động này. Các chính sách liên quan đến hoạt động ngoại thương, kinh tế đối ngoại như chính sách thuế suất thuế XNK, chính sách bảo hộ, thuế quan, hạn ngạch, chính sách hỗ trợ đầu tư,… sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới lĩnh vực XNK hàng hoá và ảnh hưởng gián tiếp tới hoạt động tín dụng tài trợ XNK.
Những chính sách này thay đổi theo từng thời kỳ để phù hợp với tình hình kinh tế trong nước và quốc tế. Việc điều hành thống nhất, đồng bộ, hợp lý các chủ trương, chính sách của Chính Phủ và Nhà nước giúp ngân hàng và các doanh nghiệp XNK dễ dàng trong hoạt động kinh doanh, giảm thiểu rủi ro, tạo đà cho hoạt động kinh doanh XNK cũng như tín dụng tài trợ XNK phát triển.
- Sự biến động về chính sách tỷ giá và lãi suất
Những biến động về chính sách đều có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK của ngân hàng.
+ Chính sách tỷ giá là yếu tố vĩ mô tác động mạnh đến hoạt động tín dụng tài trợ XNK. Khi đồng nội tệ bị định giá cao so với đồng ngoại tệ, tỷ giá giảm sẽ làm giảm năng lực cạnh tranh của hàng XK đồng thời khuyến khích NK. Ngược lại tỷ giá biến động tăng, sẽ khuyến khích các doanh nghiệp XK vì tỷ giá tăng gián tiếp hạ giá thành sản phẩm tại nước ngoài, tạo sức cạnh tranh về giá cả và hạn chế NK.
Nếu tỷ giá thường xuyên biến động, các doanh nghiệp XNK sẽ có xu hướng không vay ngoại tệ mà vay nội tệ để hạn chế rủi ro tỷ giá. Do các doanh nghiệp NK nếu vay ngoại tệ để NK hàng hoá về bán trong nước thu VNĐ, khi VNĐ bị phá giá nhanh và mạnh sẽ có nguy cơ bị thua lỗ, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Từ đó ảnh hưởng đến việc trả nợ vay ngân hàng của doanh nghiệp, dẫn đến giảm hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ XNK.
Ngoài ra, khi ngân hàng cho các doanh nghiệp vay nội tệ bằng nguồn vốn ngoại tệ thì khi tỷ giá tăng lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm thậm chí lỗ do ngân hàng
thu nợ bằng nội tệ trong khi phải trả nợ bằng ngoại tệ. Ngược lại, khi tỷ giá giảm thì lợi nhuận của ngân hàng sẽ tăng lên.
+ Chính sách lãi suất tác động trực tiếp đến lãi suất tín dụng của ngân hàng. Khi chính sách lãi suất thay đổi sẽ làm thay đổi lãi suất tín dụng của ngân hàng. Trong quan hệ tín dụng giữa doanh nghiệp và ngân hàng, lãi suất cho vay phản ánh đồng vốn mà người sử dụng vốn là doanh nghiệp phải trả cho người cho vay là các NHTM. Do vậy, đối với các doanh nghiệp, lãi suất cho vay hình thành nên chi phí vốn cho doanh nghiệp, biến động về lãi suất cho vay trên thị trường sẽ tác động trực tiếp đến lợi nhuận của doanh nghiệp.
Lãi suất cho vay của NHTM tăng dẫn đến chi phí đầu vào và giá thành sản phẩm tăng làm giảm lợi nhuận cũng như khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường, có thể gây thua lỗ cho doanh nghiệp, hạn chế việc doanh nghiệp xin tài trợ tín dụng. Ngược lại, lãi suất ngân hàng giảm, tạo điều kiện cho doanh nghiệp giảm chi phí, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao hiệu quả kinh doanh. Lãi suất cho vay thấp sẽ khuyến khích các doanh nghiệp tăng cường xin tài trợ tín dụng để mở rộng hoạt động kinh doanh.
Ngoài ra, nguồn thu về lãi suất cho vay chính là thu nhập của ngân hàng. Xét về bản chất kinh tế, lãi suất tiền vay có nguồn gốc từ chính lợi nhuận thu được trong hoạt động của doanh nghiệp. Ngân hàng chỉ có thu nhập, được doanh nghiệp hoàn trả tiền vay đúng hạn khi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có hiệu quả. Vì vậy, chính sách lãi suất có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả của hoạt động tín dụng ngân hàng.
Bên cạnh đó, lãi suất của các khoản vay, tiền gửi và chứng khoán thường xuyên biến động và thay đổi khác với dự kiến của ngân hàng có thể làm gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng nhưng ngược lại cũng có thể gây tổn thất cho ngân hàng.
Ngoài ra, trong hoạt động tín dụng tài trợ XNK, ảnh hưởng từ sự thay đổi lãi suất ngoại tệ tác động lớn đến hiệu quả của tín dụng XNK. Nếu trong điều kiện tỷ giá ổn định, cung về ngoại tệ dồi dào, lãi suất ngoại tệ sẽ ít biến động, khuyến khích các doanh nghiệp XNK vay ngoại tệ để NK hàng hoá và bán ngoại tệ cho ngân hàng khi thu ngoại tệ. Nếu lãi suất ngoại tệ biến động nhiều trong thời gian doanh nghiệp vay vốn của ngân hàng sẽ ảnh hưởng đến việc trả nợ vay của các doanh nghiệp.
Môi trường kinh tế, chính trị, pháp lý gồm tổng hoà các mối quan hệ về kinh tế, chính trị, pháp lý có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh XNK của doanh nghiệp và hoạt động tín dụng tài trợ XNK của ngân hàng.
- Nhân tố kinh tế
Những yếu tố về kinh tế có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp XNK. Khi nền kinh tế tăng trưởng ổn định, sẽ tạo điều kiện cho lưu thông hàng hoá, thúc đẩy sản xuất do đó tạo điều kiện cho tăng cường tài trợ XNK. Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, có những biến động về giá nguyên vật liệu, bất ổn kinh tế,… thì nhu cầu tài trợ XNK giảm sút, các ngân hàng cũng hạn chế cho vay vì khả năng có thể thu hồi vốn thấp.
- Nhân tố chính trị
Hoạt động XNK của doanh nghiệp không thể thuận lợi trong bối cảnh đất nước có những bất ổn về chính trị. Tình hình chính trị, xã hội không ổn định sẽ dẫn đến sự mất lòng tin của các doanh nghiệp, dân cư, ngân hàng cũng gặp khó khăn trong công tác huy động vốn và duy trì hoạt động kinh doanh. Ngược lại, trong môi trường chính trị ổn định sẽ tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng và các doanh nghiệp được mở rông, phát triển.
Sự biến động về chính trị của nước đối tác cũng sẽ ảnh hưởng đến việc thực hiện cam kết giữa các bên, dẫn đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp gặp khó khăn. Từ đó cũng tác động đến hiệu quả tín dụng XNK.
- Nhân tố pháp luật
Pháp luật là yếu tố rất quan trọng trong nền kinh tế của một quốc gia và bất kỳ hoạt động nào diễn ra cũng có sự ràng buộc về mặt pháp lý. Nếu Nhà nước có hệ thống pháp lý hoàn chỉnh, có hiệu lực cao, phù hợp với bối cảnh kinh tế- chính trị của đất nước sẽ tác động tích cực tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp XNK nói riêng đặc biệt trong việc giải quyết các tranh chấp trong hoạt động thương mại quốc tế. Do vậy, hệ thống pháp luật có ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng XNK cũng như hiệu quả của hoạt động này.
Hoạt động XNK không chỉ bị ràng buộc bởi luật pháp quốc gia mà còn bởi luật pháp của các nước có quan hệ thương mạivà thông lệ, tập quán thương mại thế giới. Vì vậy nếu luật pháp trong nước và quốc tế có mâu thuẫn sẽ gây ra nhiều khó khăn cho hoạt động XNK, ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng XNK.
- Hiệu quả tín dụng tài trợ XNK chịu ảnh hưởng lớn từ những yếu tố thuộc phía khách hàng là các doanh nghiệp XNK. Trước những yêu cầu, đề nghị hỗ trợ tín dụng từ phía các doanh nghiệp, ngân hàng đều thông qua các chỉ tiêu như hệ số vốn tự có, hệ số khả năng thanh toán, khả năng sinh lời, cơ cấu vốn của doanh nghiệp để đưa ra quyết định có cấp tín dụng cho doanh nghiệp hay không và với mức tín dụng bao nhiêu. Doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có lãi, mở rộng được hoạt động sản xuất sẽ có khả năng thanh toán nợ tốt. Vì vậy khả năng tài chính của doanh nghiệp là nhân tố quyết định hiệu quả tín dụng XNK.
- Bên cạnh khả năng tài chính, trình độ quản lý và năng lực kinh doanh của doanh nghiệp cũng như sự am hiểu, nắm rõ luật pháp trong nước và quốc tế sẽ giúp doanh nghiệp tránh được nhiều rủi ro gây bất lợi cho hoạt động kinh doanh. Như vậy cũng góp phần giảm rủi ro cho hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng.
- Đạo đức kinh doanh của lãnh đạo doanh nghiệp cũng là yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng tài trợ XNK. Nếu doanh nghiệp cố tình chây ì, trì hoãn trả nợ sẽ ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng, làm giảm hiệu quả hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng.
- Nhân tố quan trọng nhất từ phía doanh nghiệp có ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng tài trợ XNK đó là tính khả thi của phương án kinh doanh mà doanh nghiệp định thực hiện. Nếu phương án kinh doanh mà doanh nghiệp đưa ra có tính khả thi cao nghĩa là khả năng doanh nghiệp kinh doanh có lãi và trả nợ ngân hàng là cao, do vậy hiệu quả của hoạt động tín dụng của ngân hàng được đảm bảo.