tư và Phỏt triển Việt nam:
2.2.1. Thực trạng hoạt động tớn dụng xuất nhập khẩu tại Ngõn hàng Đầu tư và Phỏt triển Việt nam: tư và Phỏt triển Việt nam:
2.2.1.1. Tớn dụng xuất khẩu.
Cho vay vốn lưu động để thu mua, chế biến, sản xuất hàng xuất khẩu theo đỳng L/C quy định, hợp đồng ngoại thương ký kết, đơn đặt hàng:
Hỡnh thức này được tiến hành trước khi giao hàng, được ỏp dụng khi BIDV vừa là ngõn hàng cho vay vừa là ngõn hàng thanh toỏn cho L/C hàng xuất. Để giỏm sỏt và kiểm soỏt chặt chẽ tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay đỳng mục đớch, thụng thường ngõn hàng thực hiện tài trợ như sau:
- BIDV yờu cầu doanh nghiệp xuất khẩu phải tham gia vốn tự cú cựng với vốn vay ngõn hàng để thu mua hàng húa, chế biến, sản xuất hàng xuất khẩu. Hàng húa được sản xuất ra hoặc được thu mua sẽ được nhập tại kho mà BIDV cú thể giỏm sỏt được, đảm bảo việc xuất hàng ra khỏi kho phải cú sự đồng ý của ngõn hàng. Thụng thường BIDV cho vay khụng quỏ 70% giỏ trị lụ hàng xuất khẩu.
- Sau khi giao hàng xong Doanh nghiệp lập bộ chứng từ phự hợp với những điều kiện quy định trong L/C nộp vào ngõn hàng để đũi tiền. Trờn hối
phiếu đũi nợ ghi rừ BIDV sẽ là người hưởng lợi trực tiếp trờn hối phiếu. BIDV kiểm tra bộ chứng từ hợp lý chuyển ra nước ngoài đũi nợ ngõn hàng mở L/C. Khi nhận được được điện chuyển tiền từ phớa ngõn hàng mở L/C, BIDV ghi Cú trờn tài khoản cho vay để thu nợ, số tiền cũn thừa cú thể chuyển trả vào tài khoản tiền gửi của Doanh nghiệp.
Tài trợ vốn trong thanh toỏn hàng xuất khẩu:
Từ lỳc giao hàng, nộp bộ chứng từ vào ngõn hàng thụng bỏo L/C cho đến khi được ghi Cú trờn tài khoản phải trải qua một thời gian nhất định để xử lý và luõn chuyển chứng từ. Nhà xuất khẩu cần tiền cú thể thương lượng bộ chứng từ để chiết khấu hoặc ứng trước tiền tại ngõn hàng đó được chỉ định rừ trong L/C hoặc ở bất kỳ ngõn hàng nào. Hỡnh thức tài trợ này được tiến hành sau khi giao hàng. Để đảm bảo cho khoản tớn dụng được thu hồi nợ dễ dàng nhanh chúng, BIDV thường yờu cầu cỏc L/C xuất của khỏch hàng phải được thụng bỏo qua hệ thống BIDV, BIDV sẽ vừa là ngõn hàng thụng bỏo vừa là ngõn hàng thanh toỏn L/C, được thể hiện thụng qua cỏc hỡnh thức sau:
- Chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu:
+ Khi chiết khấu bộ chứng từ phải hoàn hảo và xuất trỡnh đỳng thời gian quy định. Ngõn hàng mở L/C phải cú uy tớn trờn thị trường quốc tế và cú quan hệ thường xuyờn với BIDV. Tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh và tỡnh hỡnh tài chớnh của Doanh nghiệp ổn định, đảm bảo khả năng thanh toỏn, cú uy tớn với ngõn hàng. Số tiền chiết khấu phải nằm trong hạn mức tớn dụng.
+ Sau khi tiếp nhận hồ sơ từ phớa khỏch hàng, BIDV thẩm định về mục đớch vay, tỡnh hỡnh tài chớnh, khả năng thanh toỏn… BIDV kiểm tra bộ chứng từ một cỏch cẩn thận và hợp lý bởi vỡ nếu bộ chứng từ khụng hợp lý cú thể bị từ chối thanh toỏn thỡ BIDV sẽ khú thu hồi nợ. BIDV kiểm tra sự phự hợp trờn bề mặt chứng từ so với cỏc điều khoản đó ghi trong L/C. Thụng thường BIDV xem xột quyết định tỷ lệ chiết khấu hiện nay vào khoảng 90% giỏ trị L/C xuất.
Cú hai hỡnh thức chiết khấu:
Chiết khấu truy đũi là hỡnh thức chiết khấu mà ngõn hàng sau khi thanh toỏn tiền cho nhà xuất khẩu cú quyền truy đũi tiền nếu bộ chứng từ khụng được thanh toỏn.
Chiết khấu miễn truy đũi là hỡnh thức chiết khấu mà ngõn hàng sau khi thanh toỏn tiền cho nhà xuất khẩu khụng cú quyền truy đũi tiền nếu bộ chứng từ khụng được thanh toỏn. Thực tế hiện nay BIDV khụng ỏp dụng hỡnh thức này.
- Ứng trước tiền thanh toỏn tiền hàng xuất khẩu:
Trong trường hợp bộ chứng từ khụng hội đủ điều kiện để thực hiện chiết khấu do cú những sai sút nhất định thỡ nhà xuất khẩu cú thể đề nghị BIDV ứng trước tiền hàng, thụng thường khoảng 50-60% giỏ trị hàng xuất.
BIDV thực hiện thu nợ bằng cỏch gửi bộ chứng từ ra nước ngoài để đũi nợ. Trong vũng 60 ngày kể từ ngày gửi chứng từ đũi tiền mà khụng nhận được thụng bỏo Cú của ngõn hàng nước ngoài thỡ BIDV tự động ghi nợ tài khoản tiền gửi của khỏch hàng. Nếu trờn tài khoản của khỏch hàng khụng đủ tiền trong vũng 7 ngày làm việc, BIDV sẽ chuyển số tiền chiết khấu, hoặc ứng trước sang nợ quỏ hạn. Khi được thanh toỏn từ phớa ngõn hàng nước ngoài, sẽ thu nợ trực tiếp khoản vay và cỏc khoản phớ cú liờn quan.
2.2.1.2. Tớn dụng nhập khẩu
Mở L/C nhập khẩu trả ngay:
Điều kiện để BIDV mở L/C:
- Doanh nghiệp phải cú tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh, tài chớnh lành mạnh và cú uy tớn trong quan hệ tớn dụng.
- Hàng húa nhập khẩu phải cú giỏ cả hợp lý. Nếu mặt hàng nằm trong danh mục quản lý hàng nhập khẩu của nhà nước thỡ đơn vị phải xuất trỡnh giấy phộp nhập khẩu do Bộ thương mại cấp.
- Về nguồn vốn thanh toỏn khi L/C đến hạn:
+ Nếu nguồn vốn thanh toỏn L/C là nguồn vốn tự cú của Doanh nghiệp thỡ Doanh nghiệp cú thể ký quỹ 100% hoặc ký quỹ một phần nhưng phải cú tài sản đảm bảo cho số tiền thanh toỏn cũn lại theo đỳng chớnh sỏch khỏch hàng của BIDV để đảm bảo khi L/C đến hạn Cụng ty sẽ nộp đủ số tiền cũn lại để BIDV thanh toỏn cho phớa nước ngoài.
+ Nếu nguồn vốn thanh toỏn L/C là nguồn vốn vay ngắn hạn tại BIDV: Số tiền L/C phải nằm trong hạn mức tớn dụng của Cụng ty tại BIDV.
+ Nếu nguồn vốn thanh toỏn L/C là nguồn vốn vay trung dài hạn tại BIDV: Hàng húa nhập khẩu phải nằm trong danh mục dự ỏn đó được BIDV duyệt vay và số tiền L/C phải nằm trong giới hạn hợp đồng tớn dụng trung dài hạn đó ký.
Trờn cơ sở thẩm định cụ thể, BIDV sẽ quyết định mức ký quỹ. Ký quỹ được thực hiện bằng cỏch trớch tài khoản ngoại tệ của khỏch hàng để chuyển vào tài khoản ký quỹ L/C.
Mở L/C nhập khẩu trả chậm:
BIDV thực hiện nghiệp vụ này tương tự như nghiệp vụ mở L/C trả ngay thanh toỏn bằng vốn vay. Khi thực hiện nghiệp vụ này thỡ BIDV sẽ thẩm định kỹ về năng lực tài chớnh, uy tớn của khỏch hàng, hiệu quả của phương ỏn kinh doanh và số tiền L/C trả chậm phải nằm trong hạn mức tớn dụng mà BIDV đó cấp cho khỏch hàng.