Nợ xấu là khoản rủi ro trong tín dụng mà NHTM phải gánh chịu trong quá trình cho vay, nó luôn tồn tại trong hoạt động của các NHTM. Trong bối cảnh nền kinh tế chịu sự ảnh hưởng nặng nề của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ thế giới, tăng trưởng nóng, chỉ tập trung vào chiều rộng, số lượng mà không chú trọng chiều sâu và chất lượng, vấn đề nợ xấu càng được quan tâm hơn bao giờ hết.
Bảng 2.10: Tình hình nợ xấu của VietinBank chi nhánh Hà Tĩnh
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ
trọng Số tiền Tỷ trọng
Nợ xấu 4,464 100% 2,228 100% 2,195 100%
Nợ xấu ngắn hạn 3,348 75% 1,782 79,98% 1,714 78,07%
(Nguồn: Báo cáo phân loại nợ của VietinBank – chi nhánh Hà Tĩnh)
Nhìn chung tình hình nợ xấu ở ngân hàng trong 3 năm gần đây có xu hướng giảm, nợ xấu từ mức 4,464 tỷ đồng của năm 2012 giảm xuống còn 2,228 tỷ đồng vào năm 2013 và còn 2,195 tỷ đồng vào năm 2014. Theo đó, tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn cũng giảm trong giai đoạn này. Cụ thể, năm 2012 nợ xấu ngắn hạn ở mức 3,348 tỷ đồng, sau đó giảm còn 1,7 tỷ đồng vòa năm 2013, 2014. Việc phát sinh nợ xấu trong năm 2014 là do nguyên nhân khách quan, khi trong năm này địa bàn Cảng Vũng Áng, huyện Kỳ Anh đã xảy ra tình trạng bạo loạn khiến cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp trên địa bàn này bị ngừng trệ trong nhiều tháng liền, nguồn thu không đủ để trả nợ cho ngân hàng.
Xét riêng nợ xấu trong cho vay ngắn hạn thì trong năm 2012 khoản nợ xấu này đã chiếm 75%% tổng nợ xấu. Trong năm 2013, cùng với sự chuyển dịch cơ cấu trong vay tín dụng, khoản nợ xấu cho vay ngắn hạn của ngân hàng lại tăng lên đến 79,98%. Đến năm 2014, cùng với sự phục hồi của nền kinh tế, việc thu hồi nợ xấu ngắn hạn thuận lợi hơn, làm cho tỷ lệ nợ xấu này giảm nhẹ còn 78,07%.
Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu của VietinBank chi nhánh Hà Tĩnh
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Tổng dư nợ tín dụng 1.309,41 1.547,95 1.725,01 Nợ xấu 4,464 2,228 2,195 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,34% 0,14% 0,12% Tổng dư nợ ngắn hạn 1.113,21 1.363,08 1.544,05 Nợ xấu trong tín dụng ngắn hạn 3,348 1,782 1,714 Tỷ lệ nợ xấu trong tín dụng ngắn hạn (%) 0,30% 0,11% 0,11%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012-2014 của VietinBank – chi nhánh Hà Tĩnh)
Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu của VietinBank chi nhánh Hà Tĩnh
Nhìn vào biểu đồ về tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng TMCP Công thương – chi nhánh Hà Tĩnh trong 3 năm qua có thể thấy tỷ lệ nợ xấu luôn duy trì dưới 1%. Cụ thể, năm 2012 con số này là 0,34%, đến năm 2013 giảm xuống còn 0,14%,và năm 2014 chi còn 0,12%. Với việc dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ trong những năm qua, tỷ lệ nợ xấu trong tín dụng ngắn hạn cũng gần xấp xỉ và biến động cùng chiều với tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng. Năm 2012, tỷ lệ này là 0,30%, năm 2013
Với tỷ lệ nợ xấu này, ngân hàng đã đảm bảo được nợ xấu luôn trong tiêu chuẩn cho phép theo quy định của NHNN (<2%) và trong mức cho phép theo quy định của VietinBank (<1%). So với con số 3,89% của Vietcombank Hà Tĩnh, 2,58% của Agribank Hà Tĩnh và 1,3% của BIDV Hà Tĩnh trong năm 2014 thì tỷ lệ nợ xấu của VietinBank Hà Tĩnh chỉ ở mức thấp. Từ đó, có thể đánh giá chất lượng tín dụng tại ngân hàng là khá tốt, các biện pháp hạn chế rủi ro đã phát huy tốt hiệu quả. Tuy nhiên, bên cạnh đó cũng phải kể đến một lý do khác đó là thị phần tín dụng của ngân hàng ở mức thấp so với các NHTM trên địa bàn, mạng lưới hoạt động của ngân hàng còn hẹp, dư nợ tín dụng thấp nên tỷ lệ rủi ro theo đó cũng thấp hơn.