II. THỰC TRẠNG MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚ
2. Thực trạng mở rộng cho vay dối với doanh nghiệp ngoài quốc
2.3. Tính các chỉ tiêu phản ánh mức độ mở rộng tín dụng đối vớ
Tính các chỉ tiêu về khách hàng:
Số lượng khách hàng vay Tỷ trọng khách hàng vay =
Tổng số khách hàng vay
Bảng 2.8: Tỷ trọng khách hàng qua các năm
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tỷ trọng DNNQD vay vốn 47.3% 52.7% 65.6%
Ngân hàng đã đẩy mạnh hoạt động thu hút khách hàng đặc biệt là các DNNQD. Kết quả đạt được là tỷ trọng DNNQD tăng lên qua các năm. Năm 2006 là 47.3%, năm 2007 là 52.7%, năm 2008 là 65.6%. Số lượng DNNQD là chỉ tiêu đánh giá mở rộng cho vay về qui mô, số lượng DNNQD càng nhiều nghĩa là ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu vốn của nhiều khách hàng hơn. Nếu số lượng khách hàng tăng lên thì ngân hàng có được sự mở rộng cho vay về qui mô của ngân hàng. Qui mô càng lớn thì chứng tỏ ngân hàng làm ăn có hiệu quả hơn. Có được kết quả này là do ngân hàng đã có nhiều biện pháp thu hút khách hàng mới và giữ được mối quan hệ tốt với khách hàng cũ. Ngân hàng có những biện pháp thu hút khách hàng mới và giữ quan hệ tốt với khách hàng cũ bằng cách ưu đãi về lãi suất, về thời hạn và phương thức thanh toán….
+ Mức tăng trưởng tuyệt đối về số lượng khách hàng Giá trị tăng trưởng
+ Tỷ lệ tăng trưởng tương đối về số lượng khách hàng
Tỷ lệ tăng trưởng tương đối về số lượng DNNQD =
Mức tăng trưởng tuyệt đối về số DNNQD
Tổng doanh số cho vay đối với DNNQD năm (n-1)
× 100%
Bảng 2.9: Mức độ tăng trưởng tương đối và tuyệt đối về số lượng DNNQD
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008
Mức tăng trưởng tuyệt đối 558 1284 Tỉ lệ tăng trưởng tương đối 46.6% 73.1%
Ngân hàng vẫn đảm bảo được mức tăng trưởng về số lượng DNNQD. Đó là do sự điều hành, lãnh đạo của hội đồng quản trị, tổng giám đốc VP Bank nói chung, sự lãnh đạo của ban giám đốc VP Bank Giảng Võ nói riêng nhất là sự cố gắng của toàn thể CBNV. Năm 2007 tăng 558 doanh nghiệp, tăng 46.6% so với năm 2006, năm 2008 tăng 1284 doanh nghiệp, tăng 73.1 % so với năm 2007. Số lượng DNNQD tăng lên hằng năm do chính sách thu hút khách hàng của VP Bank Giảng Võ, mặt khác cũng do khách hàng tin tưởng và đến với ngân hàng. Chỉ tiêu này phản ánh mức độ mở rộng cho vay nhanh hay chậm về quy mô. Ở đây tốc độ tăng trưởng về số lượng DNNQD > 0: số DNNQD kỳ sau > số DNNQD kỳ trước ngân hàng đã mở rộng việc cho vay đối với các DNNQD.
Tính các chỉ tiêu về doanh số cho vay:
Doanh số cho vay DNNQD +Tỷ trọng doanh số cho vay =
Bảng 2.10: Tỷ trọng doanh số cho vay DNNQD
Chi tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tỉ trọng doanh số cho vay DNNQD
45.8% 44.4% 45%
Qua ba năm ta thấy tỷ trọng doanh số cho vay DNNQD luôn ổn định. Năm 2006 chiếm 45.8% doanh số cho vay, năm 2007 chiếm 44.4% doanh số cho vay và năm 2008 là 45.0%. Doanh số thể hiện mức độ mở rộng tín dụng của ngân hàng. Thông qua tỉ trọng doanh số người ta sẽ thấy được tình hình kinh doanh của ngân hàng diễn ra như thế nào. Qua bảng trên ta thấy tình hình kinh doanh của ngân hàng luôn ổn định. Mặc dù năm 2008 ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu nhưng ngân hàng vẫn duy trì mức tỉ trọng doanh số cho vay cao chứng tỏ ngân hàng có uy tín, được khách hàng coi trọng và hoạt động có hiệu quả.
+ Mức tăng trưởng tuyệt đối về doanh số cho vay:
Giá trị tăng trưởng tuyệt đối =
Tổng doanh số cho vay đối với DNNQD
năm (n)
-
Tổng doanh số cho vay đối với DNNQD năm
(n– 1) + Tỷ lệ tăng trưởng tương đối về doanh số cho vay
Tỷ lệ tăng trưởng tương đối về doanh số cho vay =
Mức tăng trưởng tuyệt đối về doanh số
x 100% Tổng doanh số cho vay đối với
Bảng 2.11: Mức độ tăng trưởng tương đối và tuyệt đối về doanh số cho vay
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008
Mức tăng trưởng tuyệt đối về doanh số cho vay 55872 14183 Tỷ lệ tăng trưởng tương đối về doanh số cho vay 65% 10%
Năm 2007 tăng 55872 triệu đồng, tăng 65% so với năm 2006. Năm 2008 tăng lên là 14183 triệu đồng, tăng 10 % so với năm 2007. Năm 2007 mức tăng trưởng tuyệt đối về doanh số và tỉ lệ tăng trưởng tương đối đạt ở mức cao. Năm 2007 là một năm thành công của VP Bank Giảng Võ. Chính sách mở rộng hoạt động tín dụng cùng với tình hình kinh tế xã hội đã góp phần tạo lên thành công trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Năm 2008 do chính sách thu hẹp cho vay, tập trung vào thu hồi nợ xấu, nợ khó đòi nên tỉ lệ cho vay của ngân hàng giảm xuống đáng kể. Nhưng theo dự báo đến giữa năm 2009 khi tình hình khủng hoảng kinh tế được khắc phục thì tình hình cho vay sẽ được cải thiện.
Tính các chỉ tiêu về dư nợ
Dư nợ đối với DNNQD + Tỷ trọng dư nợ cho vay=
Tổng dư nợ
Bảng 2.12: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNQD
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNQD
47.7% 44.8% 45.7%
Dư nợ cho vay là số tiền mà ngân hàng hiện đang cho vay tính đến một thời điểm cụ thể. Tỉ trọng dư nợ càng lớn chỉ tiêu phản ánh mức độ mở rộng cho vay càng cao.
Tỷ trọng dư nợ cho vay DNNQD qua các năm là cao, điều này cho thấy DNNQD là đối tượng khách hàng chính của ngân hàng. Năm 2006 là 47.7%, năm 2007 tuy có giảm đôi chút nhưng không đáng kể là 44.8% và năm 2008 tăng lên 45.7%. Dư nợ DNNQD ở mức cao đòi hỏi ngân hàng phải phân tích chất lượng tín dụng của đối tượng DNNQD rất chặt chẽ để tránh được rủi ro cho ngân hàng. Năm 2007 mặc dù doanh số cho vay đối với DNNQD tăng cao nhưng tỉ trọng dư nợ của ngân hàng giảm là do ngân hàng đã hoàn thành tốt hoạt động thu nợ.
+ Mức tăng trưởng tuyệt đối về dư nợ: Mức tăng trưởng
tuyệt đối về dư nợ =
Tổng dư nợ đối với DNNQD năm (n) -
Tổng dư nợ đối với DNNQD năm (n– 1) + Tỷ lệ tăng trưởng tương đối về dư nợ:
Tỷ lệ tăng trưởng
tương đối về dư nợ =
Mức tăng trưởng tuyệt đối về dư nợ
x 100% Tổng dư nợ đối với DNNQD năm (n-1)
Bảng 2.13 : Mức độ tăng trưởng tương đối và tuyệt đối về dư nợ
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008
Mức tăng trưởng tuyệt đối về dư nợ 37268 (1076) Tỷ lệ tăng trưởng tương đối về dư nợ 53 % (1)%
Mức dư nợ năm 2007 cao hơn năm 2006 do chính sách ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng đối với các DNNQD nhưng vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng. Năm 2008 giảm là do chính sách thu hẹp tín dụng của ngân hàng phù hợp với điều kiện kinh tế suy thoái và tình hình hoạt động của VP Bank nói chung. Năm 2008 là một năm khó khăn không chỉ đối với VP Bank Giảng Võ mà đối với các NHTM nói chung. Ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng toàn cầu cùng với tình hình kinh tế trong nước đã ảnh hưởng đến hoạt động của
các doanh nghiệp trong nước làm cho hoạt động của ngân hàng cũng bị ảnh hưởng. Thể hiện năm 2008 các ngân hàng đã phải thu hẹp hoạt động tín dụng và thắt chặt điều kiện đối với các khoản vay.
Tính các chỉ tiêu về doanh số thu nợ Thu nợ đối với DNNQD
+ Tỷ trọng thu nợ cho vay =
Tổng thu nợ
Bảng 2.14: Tỷ trọng thu nợ cho vay
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tỷ trọng thu nợ
cho vay 38.7% 43.3% 44.3%
Trong ba năm qua ngân hàng đã thực hiện rất tốt việc thu nợ. Năm 2006 tỷ trọng thu nợ là 38.7%, năm 2007 là 43.3%, năm 2008 là 44.3 %. Trong năm 2007, 2008 ngân hàng đã thực hiện tốt việc thu nợ nhất là các khoản nợ xấu, nợ khó đòi. Đó là do sự cố gắng của các cán bộ A/O trong công tác thu hồi nợ cho ngân hàng. Ngân hàng phải kiểm soát các khoản nợ xấu, nợ khó đòi thông qua việc kiểm soát các điều kiện vay vốn. Nếu làm tốt việc này không những ngân hàng sẽ mở rộng hoạt động tín dụng mà còn quản lý tốt các khoản nợ xấu, nợ khó đòi giúp cho ngân hàng hoạt động hiệu quả hơn.
+ Mức tăng trưởng tuyệt đối về thu nợ: Giá trị tăng trưởng
tuyệt đối =
Tổng thu nợ đối với DNNQD năm (n) -
Tổng thu nợ đối với DNNQD năm (n – 1)
+ Tỷ lệ tăng trưởng tương đối về thu nợ:
tương đối về thu nợ Tổng thu nợ đối với DNNQD (n-1)
Bảng 2.15: Mức tăng trưởng tương đối và tuyệt đối về thu nợ
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008
Mức tăng trưởng tuyệt đối về thu nợ 18604 15259 Tỷ lệ tăng trưởng tương đối về thu nợ 119% 44.5%
Mức độ tăng trưởng thu nợ của ngân hàng là rất tích cực. Năm 2007 tăng 18604 triệu đồng, tăng 119% so với năm 2006, năm 2008 tăng 15259 triệu đồng, tăng 44.5% so với năm 2007. Năm 2007 là năm ngân hàng hoàn thành vượt chỉ tiêu đề ra. Thành công này là do sự cố gắng của nhân viên A/O doanh nghiệp trong công tác thu hồi nợ. Năm 2008 tăng chậm là do các doanh nghiệp lâm vào tình trạng khó khăn, có doanh nghiệp còn bị phá sản đã làm việc thu nợ gặp nhiều khó khăn. Đến năm 2009 ngân hàng vẫn phải đối mặt với tình trạng nợ khó đòi, nợ xấu.
3. Đánh giá hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh VP Bank Giảng Võ