Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động cho vay

5. Phạm vi nghiên cứu

1.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động cho vay

1.4.2.1 Nhân tố bên trong

Theo giáo trình nghiệp vụ NHTM (PGS.TS Trần Thị Xuân Hương và Ths Hoàng Thị Minh Ngọc, 2011): Nhân tố bên trong là các nhân tố thuộc về bản thân, nội tại của ngân hàng liên quan đến sự phát triển ngân hàng và tác động trực tiếp đến hoạt động cho vay KHDN.

a) Nguồn vốn ngân hàng

Nguồn vốn ngân hàng là không thể thiếu trong hoạt động kinh doanh và sự tồn tại của ngân hàng. Đối với hoạt động cho vay tại NHTM thì hai loại nguồn vốn có vai trò quan trọng là:

Vốn tự có của ngân hàng gồm các khoản mục là vốn điều lệ, vốn tự có bổ sung và các quỹ ngân hàng. Với tầm quan trọng trong việc chống đỡ những rủi ro ngân hàng, NHNN thường quyết định mức vốn tự có tối thiểu khi thành lập hoặc NHTM chỉ được huy động vốn không quá bội số nhất định của vốn tự có.Vốn tự có có vai trò bảo vệ người gửi tiền, tạo lập tư cách pháp nhân, duy trì và điều chỉnh hoạt động của ngân hàng.

Vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong ngân hàng. Nguồn vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội.Vốn này luôn biến động nên ngân hàng không được sử dụng hết mà phải có dự trữ với một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán. Một phần nguồn vốn huy động được phải giữ lại theo tỷ lệ quy định của NHNN, các khoản tiền này bao gồm tiền dự trữ bắt buộc và các

khoản tiền dự trữ thanh toán. Phần nguồn vốn huy động còn lại, NHTM cho vay các tổ chức kinh tế và cá nhân để đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Vốn huy động là chủ yếu trong nguồn vốn ngân hàng nên thu hút càng nhiều vốn thì NHTM càng có khả năng đạt lợi nhuận cao hơn vì có vốn mạnh thì ngân hàng dễ dàng đẩy mạnh nghiệp vụ cho vay và mở rộng thêm các hoạt động sinh lời khác.

b) Nhân viên ngân hàng

Nhân viên ngân hàng là cầu nối chính giữa khách hàng và ngân hàng, thực hiện các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến vay vốn của khách hàng. Vì là cầu nối chính giữa khách hàng và ngân hàng, nhân viên ngân hàng thường xuyên liên hệvới khách hàng nên nắm được các thông tin của khách hàng thông qua báo cáo tài chính khách hàng, thông tin tín dụng của khách hàng, đối tác làm ăn, ... Nhân viên ngân hàng có một vai trò quan trọng trong suốt quá trình cho vay từ khi tiếp nhận hồ sơ đến khi hợp đồng vay vốn được thanh lý. Chính vì vai trò quan trọng làm cầu nối chính trong quá trình cho vay, nên trình độ, đạo đức nhân viên ngân hàng luôn được NHTM quan tâm hàng đầu. Vì mọi thông tin về doanh nghiệp đều là do ý kiến chủ quan của nhân viên ngân hàng, điều này có thể dẫn đến việc nới lỏng tiêu chuẩn cho vay theo quy định và sẽ ảnh hưởng đến số lượng và chất lượng trong hoạt động cho vay.

c) Chính sách cho vay

Theo giáo trình nghiệp vụ NHTM (PGS.TS Trần Thị Xuân Hương và Ths Hoàng Thị Minh Ngọc, 2011): Chính sách cho vay là tổng thể các quy định của ngân hàng về hoạt động cho vay nhằm đưa ra định hướng và hướng dẫn hoạt động của cán bộ ngân hàng trong việc cấp tín dụng cho khách hàng.Tổng thể các quy định này bao gồm toàn bộ các vấn đề liên quan đến cấp tín dụng như quy mô, lãi suất, kỳ hạn, đảm bảo, phạm vi, các khoản tín dụng có vấn đề và các nội dung khác… Chính sách cho vay xác định những giới hạn áp dụng cho các hoạt động cho vay. Đồng thời cũng thiết lập môi trường nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt động cho vay.Chính sách cho vay được đưa ra nhằm bảo đảm

rằng mỗi quyết định cho vay đều khách quan, tuân thủ quy định của NHNN và phù hợp thông lệ chung của quốc tế.

Chính sách cho vay điều hành hoạt động cho vay của mỗi ngân hàng, được thể hiện bằng các định hướng, tư tưởng chỉ đạo, cho đến các quy chế, quy trình cấp tín dụng, quản lý khoản tín dụng, danh mục tín dụng, phân cấp thẩm quyền, chính vì thế chính sách cho vay có vai trò đặc biệt quan trọng trong hoạt động cho vay của từng ngân hàng. Chính sách cho vay cụ thể là để xác định rõ trách nhiệm và nhiệm vụ cụ thể của từng cán bộ liên quan nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm cũng như tạo điều kiện để các cán bộ liên quan biết rõ những việc cần phải làm khi tham gia một khoản vay. Chính sách cho vay nhằm đảm bảo tính chuyên môn cao và tăng cường khả năng giám sát giữa các phòng chức năng, theo đó chức năng nghiên cứu tham mưu ban hành chính sách tín dụng được tách biệt với chức năng quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng; thẩm định rủi ro và quản lý danh mục tín dụng; theo dõi, quản lý các khoản nợ bị suy giảm khả năng trả nợ; kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập.Chính sách cho vay giúp giải quyết các vấn đề liên quan đến cho vay để đảm bảo tăng trưởng dư nợ của hoạt động cho vay hiệu quả, bền vững.

1.4.2.2 Nhân tố bên ngoài a) Nhân tố khách hàng a) Nhân tố khách hàng

Để đảm bảo khoản vay được sử dụng đúng mục đích và có hiệu quả, mang lại lợi ích cho ngân hàng, góp phần vào sự tăng trưởng và phát triển kinh tế xã hội thì khách hàng có vai trò hết sức quan trọng. Một khách hàng có tư cách đạo đức tốt, có tình hình tài chính vững mạnh, có thu nhập sẽ sẵn sàng hoàn trả đầy đủ khoản vay của ngân hàng khi đến hạn. Ngân hàng đưa ra điều kiện cho vay nhằm tiêu chuẩn hóa khả năng của doanh nghiệp trong quá trình vay vốn đồng thời đảm bảo cho khả năng thu hồi vốn của ngân hàng. Vì vậy, các yếu tố từ phía khách hàng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của NHTM.

- Sự trung thực của khách hàng: Sự trung thực của khách hàng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Nếu các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng không cung cấp các số liệu trung thực, vi phạm chếđộ kế toán thống kê

thì sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, cũng như việc quản lý vốn vay của khách hàng để qua đó có thểđưa ra quyết định cho vay đúng đắn. Vì vậy, uy tín và sự trung thực của khách hàng quan trọng trong việc tạo lập mối quan hệ vay vốn giữa khách hàng và ngân hàng.

- Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử

dụng vốn vay có hiệu quả.Năng lực của khách hàng bao gồm:

+ Năng lực thị trường của doanh nghiệp cho biết khả năng mở rộng và định hướng đầu tư của doanh nghiệp nhằm kiểm tra sự phù hợp của dự án hoạt động với khả năng của doanh nghiệp.

+ Năng lực sản xuất của doanh nghiệp cho biết quy mô sản xuất của doanh nghiệp, sự phù hợp của quy mô với thị trường, cơ cấu và khả năng làm chủ giá thành sản phẩm của doanh nghiệp.

+ Năng lực tài chính của doanh nghiệp thể hiện vốn tự có doanh nghiệp, khả năng thanh toán của doanh nghiệp đối với các khoản nợ. Vì vậy, năng lực tài chính của doanh nghiệp càng tốt thì khả năng hoàn trả nợ vay của doanh nghiệp đối với ngân hàng được đảm bảo.

+ Năng lực quản lý của doanh nghiệp xem xét khả năng thích nghi của bộ phận quản lý với sự biến động của thị trường, việc phù hợp của hệ thống hạch toán kế toán và quản lý tài chính của doanh nghiệp với quy định của pháp luật, ngân hàng sẽ đánh giá năng lực quản lý của doanh nghiệp một cách chính xác.

Vì vậy, nếu năng lực của khách hàng yếu kém làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp đối với ngân hàng.

- Kinh doanh của khách hàng: Ngân hàng luôn thận trọng và luôn tính đến tình huống xấu nhất có thể xảy ra trong quá trình cho vay doanh nghiệp. Vì vậy, việc xác định rõ những điều kiện kinh tế, tình hình ngành và khả năng cạnh tranh dự kiến của doanh nghiệp ảnh hưởng đến quá trình cho vay của ngân hàng. Và việc phát sinh những rủi ro trong quá trình kinh doanh của doanh nghiệp có thể ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng. Khi rủi ro phát sinh, doanh nghiệp không thể hoàn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Ví dụ như giá

bán nguyên vật liệu tăng vọt nhưng giá bán sản phẩm không thay đổi sẽ làm lợi nhuận của doanh nghiệp giảm, ảnh hưởng đến việc trả nợ ngân hàng. Nếu doanh nghiệp tăng giá bán sản phẩm lên sẽ bị khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, khả năng thu hồi vốn chậm, không hoàn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.

- Tài sản đảm bảo:Quyền sở hữu tài sản là một trong những tiêu chuẩn để

được cho vay.Nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp thường lớn, để đảm bảo những khoản vay của doanh nghiệp có khả năng thu hồi trong trường hợp doanh nghiệp thua lỗ hoặc phá sản, thì hoạt động cho vay của ngân hàng cũng xem xét yếu tố tài sản đảm bảo của khách hàng là điều kiện để cho vay.

b) Điều kiện tự nhiên

Hoạt động kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp đều chịu ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên. Môi trường tự nhiên thuận lợi, giúp doanh nghiệp làm ăn hiệu quả đặc biệt là ngành có liên quan đến nông lâm ngư nghiệp. Khi những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trường tự nhiên như thiên tai, hoả hoạn làm ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, kéo theo là hoạt động cho vay của ngân hàng cũng gặp khó khăn. Doanh nghiệp không thể hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn như đã cam kết.

c) Kinh tế xã hội

Hoạt động kinh doanh của NHTM đều chịu sự chi phối của nhân tố kinh tế xã hội. Sự ổn định về xã hội và phát triển về kinh tế tạo điều kiện thuận lợi để mở rộng hoạt động cho vay của NHTM vì doanh nghiệp làm ăn tốt thì xã hội có nhiều nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nên nhu cầu vay vốn tăng, hoạt động cho vay được mở rộng. Ngược lại nền kinh tế suy thoái, dẫn đến giảm khả năng hấp thụ vốn do đó dư thừa ứđọng vốn, hoạt động cho vay bị thu hẹp.Vì vậy, nhân tố kinh tế và xã hội có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung và hoạt động cho vay nói riêng.

1.4.3 Các chỉ tiêu đánh giá phát triển hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ nghiệp vừa và nhỏ

1.4.3.1 Chỉ tiêu tăng trưởng dư nợ

Tăng trưởng dư = 𝐷𝑁1−𝐷𝑁0

𝐷𝑁1 × 100%

Trong đó: 𝐷𝑁1 : là dư nợ cho vay DNVVN năm nay 𝐷𝑁0 : là dư nợ cho vay DNVVN năm trước

Tăng trưởng dự nợ là một chỉ tiêu quan trọng của tăng trường quy mô cho vay, để tăng trưởng dư nợ phải tăng doanh số cho vay lớn hơn doanh số thu nợ. Muốn tăng trưởng dư nợ bền vững thì mức tăng trưởng dư nợ phải được duy trì ổn định qua các năm. Đồng thời để tăng trưởng dư nợ cần tăng mức đầu tư phù hợp với từng dự án kết hợp với mở rộng thêm số lượng khách hàng.

Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.

1.4.3.2 Chỉ tiêu tăng trưởng khách hàng

Tăng trưởng khách hàng = = 𝐾𝐻1−𝐾𝐻0

𝐾𝐻1 × 100% Trong đó: 𝐾𝐻1 : là số DNVVN vay vốn năm nay

𝐾𝐻0 : là số DNVVN vay vốn năm trước

Ngoài việc tăng trưởng dư nợ, tăng mức đầu tư vốn cho từng dự án, thì việc tăng thêm KH là một trong những chỉ tiêu quan trọng để phát triển quy mô cho vay.

1.4.3.3 Chỉ tiêu tăng trưởng doanh số cho vay

Tăng trưởng doanh số cho vay = = 𝐶𝑉1−𝐶𝑉0

𝐶𝑉1 × 100% Trong đó: 𝐶𝑉1 : là doanh số cho vay DNVVN năm nay

Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng tín dụng qua các năm để đánh khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng của ngân hàng

Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.

1.4.3.4 Chỉ tiêu nợ quá hạn

Tỷ lệ tăng nợ quá hạn = 𝑁𝑋1−𝑁𝑋0

𝑁𝑋1 × 100%

Trong đó: 𝐾𝐻1 : là nợ quá hạn của các DNVVN năm nay 𝐾𝐻0 : là nợ quá hạn của các DNVVN năm trước

Việc tăng trưởng doanh số cho vay và tăng trưởng khách hàng cho vay của ngân hàng là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hoạt động cho vay của ngân hàng có tăng không, thì tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu cần thiết để đánh giá hoạt động cho vay có hiệu quả và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng hay không. Nếu chỉ tiêu này tăng dần qua các năm thì có thể thấy được công tác theo dõi và thẩm định các khoản vay của ngân hàng chưa thực sự được tốt. Nếu tỉ lệ này tăng thì rất có thể ngân hàng sẽ đối mặt rủi ro lớn. Ngược lại, nếu tỉ lệ này giảm thì có thể thấy được các khoản vay và công tác theo dõi các khoản vay của ngân hàng được thực hiện tốt.

1.4.3.5 Chỉ tiêu về tăng nguồn vốn cho vay

Một trong những chức năng quan trọng nhất của NHTM là chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế. Với chức năng này NHTM sẽ huy động vốn và sử dụng vốn huy động để cho vay, do đó để phát triển cho vay NHTM phải mở rộng huy động nguồn vốn. Nguồn vốn huy động của mỗi NH quyết đinh quy mô hoạt động và cơ cấu đầu tư tín dụng. Bằng các nghiệp vụ đa năng của mình kết hợp với nhiều hình thức huy động phong phú đa dạng NHTM sẽ huy động mọi nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để đầu tư phát triển nền kinh tế. Như vậy phát triển hoạt động cho vay sẽ được thể hiện thông qua việc mở

Quy mô cho vay càng phát triển, hình thức cho vay càng đa dạng, phong phú chứng tỏ hoạt động cho vay ngày càng được phát triển. Phát triển quy mô cho vay hà hình thức cho vay sẽ góp phần giúp cho ngân hàng có thể khai thác được tiềm năng của mọi thành phần kinh tế, mọi ngành nghề cũng như mọi vùnh lãnh thổ thúc đẩy nền KT phát triển.

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH - CHI NHÁNH BẮC TỪ LIÊM.

2.1 Khái quát chung về Ngân hàng Thương mại cổ phần An Bình

2.1.1 Giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần An Bình

- Tên doanh nghiệp: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN AN BÌNH - Tên viết tắt: ABBANK

- Địa chỉ: 170 Hai Bà Trưng, phường Đa Kao, Quận 1, TP.HCM, Việt Nam - Điện Thoại :(84-3)38 244855 Fax: (84-4)38 244856

- Email: www.ABBANK.vn

- Vốn điều lệ: 3.830 tỷ VNĐ (tháng 12/2010) - Thời điểm thành lập: 17/05/1993

2.1.1.1 Các giai đoạn phát triển của Ngân hàng TMCP An Bình

• Năm 1993: ABBANK được thành lập theo giấy phép số 535/GB-UB do UBND TP.HCM cấp vào ngày 13 tháng 5 năm 1993, với tên gọi ban đầu : Ngân hàng TMCP nông thôn An Bình.

• Năm 2004: ABBANK được nâng cấp từ ngân hàng nông thôn thành ngân hàng quy mô đô thị, tên gọi mới: Ngân hàng TMCP An Bình

Vốn điều lệ ABBANK đạt 70.04 tỷ đồng