- Mức tăng doanh thu tuyệt đối: Là mức chênh lệch doanh thu giữa 2 kỳ cần
Phó giám đốc
2.2. Phân tích thực trạng phát triển thị trường tiêu thụ của công ty 1 Phát triển thị trường tiêu thụ sản phẩm theo chiều rộng
2.2.1. Phát triển thị trường tiêu thụ sản phẩm theo chiều rộng
a. Tình hình doanh thu, lợi nhuận
Bảng 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty cổ phần phát triển kỹ thuật điện và thương mại KBS giai đoạn 2016-2018
Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 So sánh chênh lệch 2017/2016 So sánh chênh lệch 2018/2017 Chênh lệch Tỉ lệ Chênh lệch Tỉ lệ Tổng doanh thu 65306,4 73072,3 81029,1 7765,9 1,12 7956,8 1,108 Chi phí 42034,4 44900 46003,5 2865,6 1,07 1103,5 1,02 Lợi nhuận trước thuế 23272 28172,3 35025,5 4900,3 1,21 6853,2 1,24 Thuế suất thuế tndn 5119,84 6197,906 7005,1 1078,066 1,21 807,194 1,13 Lợi nhuận sau thuế 18152,16 21974,394 28020,4 3822,234 1,21 6046,006 1,27 Hiệu quả kinh doanh của công ty 1,55 1,63 1,76 - 1,05 - 1,07
(Nguồn: Phòng kế toán – công ty cổ phần phát triển kỹ thuật điện và thương mại KBS)
Nhận xét: Qua thống kê, tổng chi phí của Công ty trong quá trình hoạt động tăng lên trong giai đoạn năm 2016-2018. Điều này có một phần nguyên nhân do mức lạm phát thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng tăng lên cùng kì, cũng như việc công ty cải thiện thêm trang thiết bị để phục vụ quá trình bán hàng, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh.
Từ năm 2018, doanh thu tăng 1,08 lần so với 2017 tương ứng với 7956,8 triệu đồng và đạt 81029,1 triệu đồng.
Doanh thu năm 2017 đạt 73072,3 triệu đồng, tăng 7765,9 triệu đồng so với năm 2016, gấp 1,12 lần. Chứng tỏ doanh thu tăng trưởng khá ổn định, trong giai đoạn này công ty có nhiều cải tiến nâng cao năng suất lao động và chất lượng sản xuất sản phẩm, mức doanh thu 3 năm tuy chưa có sự vượt trội nhưng cũng giữ tăng tỉ lệ tương đối thể hiện sự phát triển của công ty.
Lợi nhuận sau thuế của công ty cũng đã tăng đáng kể qua các năm từ năm 2016- 2018. Năm 2016, lợi nhuận đạt 18152,16 triệu đồng. Năm 2017 , lợi nhuận đạt 21974,394 triệu đồng, tăng 1,21 lần so với 2016, năm 2018 lợi nhuận tăng vượt bậc đạt 28020,4 triệu đông, tăng 1,27 lần so với 2017 tương ứng với 6046,006 triệu đồng.
Có thể nói hiệu quả hoạt động kinh doanh của công ty thể hiện ở lợi nhuận mà công ty đạt được. Sau khi công ty có sự tái đầu tư từ các cổ đông, vốn điều lệ tăng lên nhằm cải thiện quy mô và năng lực của nhà máy thì tỉ lệ tăng lợi nhuận cũng duy trì ở mức ổn định trong giai đoạn gần đây
Cho thấy rằng, công ty đang có những bước tiến mới trong những năm gần đây, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, doanh thu tăng cùng với gia tăng về lợi nhuận đã giúp công ty có thể đứng vững trên thị trường khắc nghiệt này. Như vậy với tình hình kinh tế thời gian vừa qua không ngừng biến động và phát triển thì kết quả kinh doanh của công ty như trên là khá khả quan. Các chỉ số tài chính nhìn chung đã thể hiện sự hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh và nỗ lực mở rộng quy mô của công ty. Với sự cố gắng của toàn thể cán bộ, công nhân viên cũng như khả năng điều hành, quản lý của ban lãnh đạo, công ty cổ phần phát triển kỹ thuật điện và thương mại KBS đã và đang có những bước đi phù hợp để phát triển ngày càng bền vững hơn.
b. Mở rộng thị phần tiêu thụ sản phẩm theo khu vực địa lý - Mở rộng thị trường theo khu vực địa lý
Bảng 2.3: Cơ cấu sản phẩm tiêu thụ theo ba miền Bắc- Trung- Nam giai đoạn 2016-2018
Đơn vị: chiếc
Tên thị phần Đơn vị 2016 2017 2018
Miền Bắc Chiếc 1027 1166 794
Miền Trung Chiếc 522 256 550
Miền Nam Chiếc 770 1258 1039
Tổng 2319 2680 2383
( Nguồn: Báo cáo phòng tiêu thụ của công ty)
Thị trường tiêu thụ của công ty trước đây chủ yếu là khu vực Hà Nội, Hải Phòng và TP.Hồ Chí Minh…Đến nay, thị trường của công ty không ngừng mở rộng, vươn ra các khu vực như ba miền Bắc, Trung, Nam. Với việc phân phối các đại lý trên toàn quốc. Được biểu hiện rõ rết ở biểu đồ sau:
(Nguồn:Báo cáo phòng tiêu thụ)
Ở miền Bắc, năm 2016, sản phẩm máy vi tính được tiêu thụ là 1027 chiếc, đến năm 2017, sản phẩm máy vi tính tiêu thụ là 1166 chiếc, tăng 139 chiếc so với năm 2016. Tuy nhiên , năm 2018 sản phẩm máy vi tính tiêu thụ là 794 chiếc, giảm 372 chiếc so với năm 2017.
Ở miền Trung, năm 2016, sản phẩm máy vi tính được tiêu thụ là 522 chiếc, đến năm 2017 giảm xuống còn 256 chiếc (giảm 266 chiếc) , tuy nhiên đến năm 2018 lại tăng lên 550, tăng 294 chiếc so với năm 2017.
Ở miền Nam, năm 2016 , sản phẩm máy vi tính tiêu thụ là 770 chiếc. Năm 2017, sản phẩm máy vi tính tiêu thụ là 1258 chiếc, tăng mạnh so với năm 2016. Năm 2018, sản phẩm máy vi tính tiêu thụ giảm xuống còn 1039 chiếc ( giảm 219 chiếc).
Nhìn chung, tình hình tiêu thụ máy vi tính có sự tăng giảm không đồng đều, lượng sản phẩm máy vi tính tiêu thụ của ba miền đều tăng lên trong năm 2017, nhưng lại giảm xuống ở năm 2018. Do sự phân bố dân cư ở các vùng miền mang tính chất khác nhau, và nhu cầu sử dụng máy vi tính có sự khác biệt, doanh nghiệp kinh doanh máy vi tính ngày càng nhiều. Do vậy, sự lựa chọn của người tiêu dùng ngày càng đa dạng và có sự lựa chọn thông minh hơn, đòi hỏi công ty phải có sự thay đổi trong tiến độ làm việc, mcair tiến mẫu mã và chất lượng sản phẩm.
Bảng 2.4: Khối lượng sản phẩm tiêu thụ và tốc độ tăng trưởng sản phẩm tiêu thụ trong giai đoạn 2016- 2018.