1.4.1 Phát bi u gi thuy t
T ch c b máy QTRRTN
T ch c b máy QTRRTN là cách th c mà các ngân hàng v n hành nh m ki m soát
các r i ro có th x y ra trong quá trình tác nghi p c a t t c các nhân viên trong toàn b ngân hàng. Nó bao g m quá trình thi t l p khuôn kh , c ng nh quá trình giám sát sau khi ti n hành c a ban giám đ c.
T góc đ qu n tr cho th y, t ch c b máy QTRRTN chính là ho t đ ng thúc đ y
ngu n đ nh h ng t o đ ng l c cho QTRRTN cho ngân hàng. Tác đ ng c a t ch c
b máy QTRRTN càng t ng thì hi u qu QTRRTN càng cao. Nh v y, ta có gi thuy t : H1: T ch c b máy QTRRTN tác đ ng cùng chi u y u t Hi u qu QTRRTN. Quy trình tác nghi p 2. Xác đ nh r i ro 3. QT kinh doanh 4. PP đo l ng 6. Báo cáo 5. QT tình hu ng 7. Phân tích r i ro 8. Qu d phòng 9. Ki m soát
Nh đã nêu ph n trên, quy trình tác nghi p là m t chu i các công vi c đ c s p
x p theo m t tr t t nh t đ nh đ hoàn thành m t nghi p v v i m c đích đ m b o
vi c th c hi n các ho t đ ng nói trên v i hi u su t cao nh t. i v i t ng công vi c
c th thì b n thân m i nhân viên đã bi t mình ph i làm gì, làm nh th nào và yêu c u đ i v i k t qu công vi c ph i đ t đ c. Do đó, m i nhân viên s t đánh giá
k t qu tác nghi p c a b n thân và t đi u ch nh sao cho hi u qu đ t đ c là cao nh t. Vì v y, m t quy trình tác nghi p càng hoàn thi n s tác đ ng làm t ng hi u
qu công tác QTRRTN. Ta có gi thuy t:
H2: Quy trình tác nghi p tác đ ng cùng chi u y u t Hi u qu QTRRTN.
H th ng thông tin tác nghi p
Xã h i ngày nay, h th ng công ngh thông tin ngày càng phát tri n m nh m . Và h u các ho t đ ng t i ngân hàng đ u liên quan đ n h th ng thông tin. Nó h tr cá
nhân và nhóm làm vi c đ đ t hi u qu cao nh t trong công vi c. Vì v y, nó s là m t y u t tác đ ng tích c c đ n công tác QTRRTN. M t h th ng thông tin thông
su t, đ ng b s t ng c ng hi u qu ho t đ ng trong b máy ngân hàng và thúc
đ y hi u qu công tác QTRRTN. Do đó:
H3: H th ng thông tin tác đ ng cùng chi u y u t Hi u qu QTRRTN.
Y u t con ng i
Ngu n nhân l c luôn là y u t quan trong m i ho t đ ng c a m i t ch c đ c bi t là các ngân hàng. B i đây chính là ng i th c hi n m i ho t đ ng. Trong công tác
QTRRTN nó là y u t tiên quy t t o nên hi u qu QTRRTN. Ki n th c, k n ng,
chuyên môn giúp nhân viên gi i quy t tác nghi p chính xác, nhanh chóng, hi u qu .
Và giúp lo i b r i ro trong quá trình tác nghi p, t ng c ng hi u qu công tác
QTRRTN. Vì v y, ta có gi thuy t:
H4: Y u t con ng i tác đ ng cùng chi u v i y u t Hi u qu QTRRTN.
Thu th p d li u t n th t QTRRTN là quá trình thu th p và đo l ng thông tin v
các lo i r i ro, nguyên nhân và giá tr t n th t đ i v i t ng RRTN đã x y ra m t
cách có h th ng thành l p nên m t tài li u nh m đánh giá công tác QTRRTN. Chính giá tr v các t n th t RRTN s ph n ánh hi u qu công tác QTRRTN và ch ra khía c nh y u kém đang t n t i c n kh c ph c. Công tác thu th p d li u t n th t
QTRRTN càng hi u qu , ch t l ng s thúc đ y làm t ng hi u qu QTRRTN. Do đó, ta có gi thuy t: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
H5: Công tác thu th p d li u t n th t QTRRTN tác đ ng cùng chi u v i y u t
Hi u qu QTRRTN.
1.4.2 Mô hình nghiên c u
D a trên lý thuy t v QTRRTN và mô hình lý thuy t liên quan, tác gi đ xu t mô
hình nghiên c u “QU N TR R I RO TÁC NGHI P T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN (SCB)” bao g m 6 y u t . Trong đó, y u t Hi u qu QTRRTN s đ c đo l ng b i 5 y u t : (1) T ch c b máy QTRRTN, (2) Quy trình tác nghi p, (3) H
th ng thông tin, (4) Y u t con ng i, (5) Y u t khách quan khác.
Hình 1.4. Mô hình đ xu t T ch c b máy qu n tr RRTN Quy trình tác nghi p H th ng thông tin Y u t con ng i Công tác thu th p d li u t n th t QTRRTN Hi u qu qu n tr RRTN H1 + H2 + H3 + H4 + H5 +
1.5 K t lu n ch ng
Ch ng này chúng ta đã tìm hi u các khái ni m v QTRRTNvà các y u t nh h ng đ n công tác QTRR và các khái ni m v các nhân t nh h ng đ n công tác QTRR. xây d ng mô hình nghiên c u tác gi đã tìm hi u m t s c s lý thuy t
v RRTN ngân hàng và các đ trong và ngoài n c. D a vào nh ng c s lý thuy t
và các nghiên c u này, tác gi đ a ra mô hình nghiên c u “QU N TR R I RO TÁC NGHI P T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN (SCB)”. Mô hìnhbao g m 6 y u
t : (1) T ch c b máy QTRRTN, (2) Quy trình tác nghi p, (3) H th ng thông tin,
(4) Y u t con ng i, (5) Công tác thu th p d li u t n th t QTRRTN, (6) Hi u qu
CH NG 2: TH C TR NG CÔNG TÁC QU N TR R I RO TÁC NGHI P T I NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN
2.1 S l c v Ngân hàng TMCP Sài Gòn 2.1.1 Khái quát v SCB
Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB) đ c thành l p và chính th c đi vào ho t đ ng t
ngày 01/01/2012 theo Quy t đ nh s 2716/Q -NHNN ngày 26/12/2011 c a Th ng đ c Ngân hàng nhà n c trên c s t nguy n h p nh t c a ba ngân hàng TMCP: Ngân hàng TMCP Sài Gòn (SCB c ), Ngân hàng TMCP Nh t (Ficombank),
Ngân hàng TMCP Vi t Nam Tín Ngh a (TinNghiaBank). Vi c h p nh t này d a
trên tinh th n t nguy n c a H QT ba ngân hàng nêu trên, là s ki n sáp nh p/h p
nh t đ u tiên trong l ch s ngành tài chính ngân hàng t i Vi t Nam và nh m th c
hi n theo đúng ch tr ng, chính sách tái c c u c a ng, Chính ph , Ngân hàng
nhà n c (NHNN). Theo đó SCB đã đ c NHNN phê duy t đ án tái c c u b
máy ngu n v n ho t đ ng, Ngân hàng TMCP u T và Phát Tri n Vi t Nam (BIDV) đ c NHNN ch đ nh đ i di n v n nhà n c h tr SCB th c hi n đ án tái c c u.
K th a thành qu c a các Ngân hàng tr c h p nh t, SCB hi n đang có trên 230
đi m giao d ch tr i dài t Nam ra B c ph c v t t nhu c u giao d ch c a khách hàng m t cách thu n ti n và ti t ki m nh t. Theo đó t i th i đi m SCB h p nh t
(01/01/2012), SCB có ngay l i th m nh trong l nh v c ngân hàng và n m trong
nhóm 5 ngân hàng c ph n l n nh t t i Vi t Nam theo tiêu chí v n đi u l . C th :
V n đi u l đ t 10.584 t đ ng, T ng tài s n ngân hàng đã đ t kho ng 154.000 t đ ng, Ngu n v n huy đ ng t t ch c tín d ng, kinh t và dân c c a ngân hàng đ t h n 110.000 t đ ng. L i nhu n tr c thu l y k đ t trên 1.300 t đ ng. Bên c nh
nh ng thành qu nêu trên SCB còn ph i đ i m t v i t l n x u trên 7% và m c báo đ ng cao c a NHNN, đi u này đ ng ngh a v i vi c SCB thu c di n ch u ki m
soát tr c ti p c a NHNN và SCB ph i t t ch c c c u l i b ng cân đ i tài chính (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
c s h tr v n và chia s kinh nghi m qu n lý c a Ngân hàng Nhà n c, Ngân hàng u t và Phát tri n (BIDV), H i đ ng Qu n Tr c a SCB đã t ng b c đi u
hành ho t đ ng ngân hàng theo đúng l trình đ án c c u đã đ c NHNN ch p
thu n.
n v tính : T đ ng
B ng 2.1 Tình hình ho t đ ng n m 2012-2013 c a SCB (Trích theo báo cáo tài chính 2013- SCB)
Tính đ n 31/12/2013, giá tr t ng tài s n (h p nh t) c a SCB đ t 181.019 t đ ng, t ng 31.813 t đ ng, t l t ng 21,3% so v i đ u n m. T ng tr ng t ng tài s n trong n m 2013 ch y u đ n t s t ng tr ng m nh m c a ngu n v n huy đ ng t
dân c và t ch c kinh t (huy đ ng TT1). i u này đã góp ph n nâng cao tính b n
v ng và ch t l ng c a b ng t ng k t tài s n.
C c u tài s n trong n m 2013 có s chuy n d ch m nh m theo h ng gi m t
tr ng d n cho vay và t ng giá tr các kho n đ u t , ch y u do t ng trái phi u
chính ph , k phi u c a TCTD và trái phi u VAMC. ây là n l c đáng ghi nh n
c a SCB trong vi c c i thi n ch t l ng x lý n x u, t đó góp ph n đ y nhanh
quá trình tái c c u tài chính c a SCB.
Trong n m 2013, SCB đã chi tr 11.921,9 t đ ng kho n vay tái c p v n; trong đó
g c là 9.772,3 t đ ng và lãi là 2.149,6 t đ ng. Theo đó, SCB đã hoàn thành s m
vi c chi tr toàn b các kho n vay tái c p v n v i t ng giá tr các kho n vay tái c p
v n đã tr là 21.803,9 t đ ng; trong đó g c là 19.250 t đ ng và lãi là 2.553,9 t
đ ng. SCB đã bình th ng hóa quan h và th c hi n đúng các cam k t v i các
TCTD trên th tr ng liên ngân hàng, ti p t c m r ng và khôi ph c ho t đ ng kinh
doanh liên ngân hàng.
nâng cao n ng l c tài chính c a SCB, SCB đã tích c c kêu g i các c đông b sung t ng v n đi u l . H QT đã trình i h i đ ng c đông thông qua ph ng án t ng v n đi u l s 20/PA-SCB-H QT.13 ngày 02/03/2013 và đ c NHNN ch p
thu n theo v n b n s 1792/NHNN-TTGSNH ngày 19/03/2013. ng th i, theo
Ngh quy t s 172/2013/NQ-SCB- H C ngày 26/04/2013 H C c ng đã y
quy n cho H QT ti p t c tri n khai, đi u ch nh ph ng án t ng v n đi u l s
20/PA-SCB-H QT.13 và hoàn t t các th t c liên quan đ t ng v n đi u l trong n m 2013. Ngoài ra, SCB đã tích c c ti p xúc v i nhà đ u t n c ngoài đ m i g i
h đ u t , cùng tham gia tái c c u thông qua các d án mà SCB đang tài tr , nh m
t o ra các s n ph m hoàn thi n đ cung c p cho th tr ng, góp ph n phát tri n kinh
t t i khu v c TP.H Chí Minh.
Tính đ n cu i n m 2013, các c đông đã góp đ c t ng c ng 1.711 t đ ng, nâng
m c v n đi u l c a SCB lên 12.295 t đ ng t ngày 30/09/2013. V i vi c t ng v n (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
CAR và giúp các khách hàng có thêm ni m tin vào SCB, vào s quy t tâm c a các
c đông SCB trong vi c đ a SCB v t qua giai đo n khó kh n. H s an toàn v n
CAR c a SCB đ n cu i n m 2013 m c 9,95%, cao h n 0,95% so v i m c quy đ nh t i thi u 9%.
Tr c b i c nh kinh t còn nhi u khó kh n, th tr ng tài chính – ti n t di n bi n
ph c t p, n m 2013, toàn th CBNV SCB v n n l c đ hoàn thành h u h t các
m c tiêu ho t đ ng và đ t t ng l i nhu n tr c thu 60 t đ ng. ây c ng là m t
trong nh ng thành công c a SCB trong giai đo n v a qua khi h u h t các ho t đ ng đ u t p trung tái c c u toàn di n theo ch tr ng c a NHNN, chú tr ng h n v
ch t l ng, đ m b o phát tri n đi đôi v i an toàn, b n v ng và hi u qu .
2.1.2 Ho t đ ng huy đ ng v n
Ngu n v n huy đ ng TT1 c a SCB liên t c t ng nhanh và b n v ng, th ph n huy đ ng c a SCB ngày càng đ c c ng c và gia t ng trên th tr ng. Tính đ n
31/12/2013, t ng s d huy đ ng TT1 c a SCB đ t m c 147.098 t đ ng, t ng
55.956 t đ ng, t l t ng 61,4% so v i đ u n m. Trong đó, huy đ ng b ng VND t ng lên đ n 57.138 t đ ng, t l t ng 68,4% so v i đ u n m; đ ng th i, SCB c ng đã ch m d t và gi m toàn b s d huy đ ng vàng theo ch tr ng c a NHNN.
S t ng tr ng trong ngu n v n huy đ ng TT1 không ch giúp đáp ng t t ngu n
v n cho nhu c u ho t đ ng kinh doanh mà còn t o đi u ki n cho SCB th c hi n c
c u l i ngu n v n huy đ ng nh m ti t gi m chi phí và gia t ng t ch tài chính.
Theo đó, t tr ng huy đ ng TT1 t ng lên m c 88,9% (n m 2012 là 76,5%), hoàn t t
vi c chi tr kho n vay tái c p v n, gi m t tr ng ngu n v n TT2 xu ng 11,1% (n m
2012 là 15,3%).
Trong n m 2013, SCB đã tri n khai t ng c ng 24 s n ph m/ ch ng trình/ chính
sách huy đ ng v n liên quan đ n khách hàng cá nhân; trong đó có nh ng s n ph m/ ch ng trình huy đ ng v n n i b t, thu hút đ c l ng l n ti n g i nh : “01 n m
H p nh t - Ngàn l i tri ân”, “G i ti n ngay, V n may trúng l n”,“ u đãi song hành - G n k t dài lâu”, “ u đãi đ nh k - Lãi su t b c thang”, “T ng u đãi - Nhân ni m
vui”, “K h n dài - u đãi l n”, “Lãi su t b c thang”, “ u đãi đ nh k - Lãi su t
b c thang”.
Bên c nh các s n ph m huy đ ng v n, SCB c ng chú tr ng phát tri n các s n ph m
liên k t nh m đa d ng hóa danh m c s n ph m và gia t ng ti n ích c a s n ph m
ti n g i. Theo đó, trong n m 2013, SCB đã chính th c tri n khai d ch v thanh toán hóa đ n (Billing), d ch v n p ti n đi n tho i (Topup) và s n ph m ti n g i ti t
ki m liên k t b o hi m (Bancassurance) Tích L y Phúc An Khang đ n khách hàng. Xét v k h n huy đ ng, b ng vi c tích c c tri n khai các s n ph m huy đ ng v n
k h n dài, k h n huy đ ng c a SCB đã đ c c i thi n rõ nét theo h ng t ng đ i
v i các kho n ti n g i trên 12 tháng. Theo đó, k h n huy đ ng bình quân cu i n m
2013 c a SCB đã đ c nâng lên m c 12,73 tháng, t ng m nh so v i m c ph bi n (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
1-3 tháng c a n m 2012. Tính đ n 31/12/2013, huy đ ng k h n trên 12 tháng c a
SCB chi m 78,3% t ng huy đ ng TT1 (n m 2012 là 21,9%).
2.1.3 Ho t đ ng tín d ng
Tính đ n 31/12/2013, t ng d n cho vay c a SCB đ t 89.004 t đ ng, t ng 849 t