T HC R NG QU NR NGÂN HÀNG H NG M IC P HN RÊN
3.1.2.Gi i pháp đi u hàn ht phía Ngân hàng Nhà nc
NHNN c n h tr thanh kho n cho các NHTM thơng qua các cơng c đi u hành CSTT. Trong b i c nh th c thi chính sách th t ch t ti n t , tín d ng nh m ki m ch l m phát. i v i các NHTM l n, cĩ nhi u gi y t cĩ giá đ tiêu chu n thì
vi c h tr thanh kho n s thơng qua nghi p v th tr ng m t i NHNN. i v i các NHTM nh khơng đ gi y t cĩ giá ho c khơng cĩ kh n ng c nh tranh trên th tr ng m thì NHNN h tr thơng qua cơng c tái c p v n. Vi c h tr này c a NHNN r t ng n h n và các NHTM đ c yêu c u ph i đi u ch nh l i c c u ngu n và s d ng ngu n cho phù h p, h n ch th p nh t r i ro thanh kho n.
3.1.2.2. Qui đ nh v t l d tr , v v n và các cơng c thanh tra
Quy đnh v d d đã đ c coi là m t ph ng pháp ki m ch bùng n cho vay b i vì yêu c u t ng d tr làm gi m v n kh d ng và t ng chi phí đ i v i NH, d n t i NH b b t l i trong c nh tranh. Các qu c gia châu Á và M la tinh cho th y vi c nâng t l d tr gi vai trị quan tr ng trong vi c duy trì quy mơ h s nhân ti n trong giai đo n khĩ kh n. T ng t , vi c t ng t l d tr đ c s d ng nh m t cơng c h tr thanh kho n cho các NH s nh h ng đáng k trong vi c m r ng kho ng cách gi a ti n g i và ti n vay và gi m s m r ng gi a l ng cung ti n h p và l ng cung ti n r ng. Ngồi ra, vi c nâng t l d tr s ch ng đ c bùng n cho vay t i NH “y u” là nh ng NH cĩ m c v n d i m c đ c phép và khơng cĩ h th ng đánh giá tín d ng n i b t t.
M c đ r i ro c a danh m c tài s n càng l n thì địi h i l ng v n đ m (capital buffer) càng cao đ d phịng cho các kho n t n th t. H s an tồn v n (t l v n t cĩ/ tài s n cĩ r i ro) ph i đ c xác l p m t cách th n tr ng và phù h p,
đ c bi t đ i v i các NH cĩ chi nhánh t i nhi u qu c gia. H s an tồn v n c n đáp ng đ c các qui đnh t i hi p đnh BASEL I ho c BASEL II: H s v n cho các NH ho t đ ng qu c t th p nh t là 4% đ i v i v n s c p và 8% đ i v i t ng v n (v n s c p + v n th c p). H s này đ c xem nh m t chu n m c chung và
đ c h u h t các qu c gia áp d ng cho các NH theo nguyên t c th ng nh t. Tuy nhiên, h s an tồn v n (CAR) khơng ph i đã giúp NH b o v NH phịng tránh hồn tồn r i ro thanh kho n. Vì v y, t ng c ng qu n lí ch t ch v v n khơng ch là nh ng yêu c u v l ng v n t i thi u, c c u v n mà c cơng tác giám sát, qu n lí, áp d ng các h n m c n i b , t ng c ng m c d phịng và d tr đ NH cĩ ho t
Các qu c gia ch a đ đi u ki n áp d ng hi p c BASEL II, c n nghiên c u và tri n khai các b c chu n b đ th c thi quy đnh v v n c a BASEL II. i u này s giúp t ng c ng kh n ng phịng tránh các r i ro trong h th ng NH. ng th i c n th c thi các nguyên t c th n tr ng trong ho t đ ng nh m gi m b t r i ro đi kèm v i các lu ng v n, nh s thay đ i đ t ng t c a các lu ng v n, bùng n cho vay b i s t ng lên m nh m c a các kho n ti n g i.v.v..
3.1.2.3. T ng c ng h th ng k tốn, cơng khai thơng tin và c s pháp lý
Theo kh o sát c a U ban Basel, ph n l n các n c đang phát tri n đánh giá tính đ y đ c a kho n d phịng c a các NH. Nh ng h ng d n v d phịng th ng khơng rõ ràng ho c y u, vì v y nh ng h ng d n này c n c th và ch t ch h n nh m giúp các đ n v d phịng đ y đ . Vi c phân lo i tài s n m t cách ch t ch và mang tính th c ti n cĩ th gi m th i gian trì hỗn cơng nh n các kho n n x u, đ ng th i khuy n khích NH d phịng đ y đ đ cho nh ng kho n vay cĩ th b t n th t.
Cơng khai thơng tin c b n v ho t đ ng NH, thu nh p và b ng cân đ i tài s n c n đ c m r ng và theo m t ti n trình hịa h p. Nh ng thơng tin này cho phép ch n NH và ng i đ u t cĩ đ c b c tranh t ng th v l i nhu n NH, v n, tài s n suy y u, d phịng đ i v i t ng lo i kho n vay m t cách k p th i. Kinh nghi m c a Newzealand v cơng khai thơng tin NH cho th y, cơng khai thơng tin h tr thanh tra viên NH trong giám sát tuân th , yêu c u s a ch a k p th i sai ph m ho c báo cáo sai l ch và kh i đ u th t c pháp lý ch ng l i các NH v vi c cung c p thơng tin sai l ch. B i vì ch t l ng thơng tin gi vai trị quan tr ng nh t, nên đ đ m b o ch t l ng thơng tin NH, vi c chu n b báo cáo tài chính c n phù h p v i Tiêu chu n K tốn Qu c t và theo m u báo cáo th ng nh t. Nh v y, hi u qu c a cơng khai thơng tin c ng đ c c i thi n vì đã t o đi u ki n cho cơng chúng cĩ th so sánh ho t đ ng c a các NH v i nhau (trong n c và v i các n c khác). K t qu x p lo i tín d ng các t ch c NH c ng nên cơng khai trên các ph ng ti n truy n thơng và k t qu này n u do các t ch c x p lo i tín d ng th c hi n thì c n
lo i b i các c quan x p lo i tín d ng đ c l p. Trong khi v n cịn nhi u ý ki n khác nhau v giá tr các ch s đánh giá x p lo i tín d ng, nh ng k t qu x p lo i các NH do các t ch c qu c t đ c l p th c hi n s khuy n khích qu n tr t t và ki m sốt r i ro n i b nghiêm túc h n.
C s pháp lý cho ho t đ ng NH c n t p trung vào nâng cao quy n h n c a c quan thanh tra theo lu t đnh trong vi c th c hi n trách nhi m giám sát và hi u ch nh. Bên c nh đĩ, c n ti p t c xây d ng và hồn thi n quy đnh pháp lý v ho t
đ ng NH an tồn và lành m nh nh các c ch chính sách khuy n khích ki m sốt và h n ch r i ro đ i v i ch s h u NH, qu n lý NH, các ch n và thanh tra viên NH. Song song v i vi c s d ng mơ hình ki m sốt n i b t i NH, NH và thanh tra viên NH ph i th c hi n t t ch c n ng và nhi m v c a mình n u nh nh ng c i cách pháp lý lo i b nh ng c n tr đ i v i c m c , chuy n nh ng và t ch biên tài s n c m c kho n vay.
3.1.2.4. Chu n b t t h n cho t do hĩa tài chính
Nh ng nghiên c u lý thuy t v trình t thích h p c a t do hĩa tài chính đ
c p t i 3 đi m c b n. Th nh t, vi c gia nh p th tr ng c a NH m i ho c t nhân hĩa nh ng NHNN là m t ph n c a quá trình t do hĩa tài chính, vì v y c n đ m b o cĩ nh ng quy đnh v ch s h u và b máy qu n lý m i c a nh ng NH này ph i “phù h p và thích h p”.
Th hai, ngu n l c cho ho t đ ng thanh tra và n ng l c c a thanh tra NH c n
đ c c ng c tr c khi t do hĩa tài chính. Ngu n l c cĩ thanh tra ph i đ đ cĩ th tri n khai các cu c ki m tra đúng th i gian v i n i dung ki m tra ngày càng m . Thi u ngu n l c ki m tra c ng là tác nhân gĩp ph n gây ra kh ng ho ng ti t ki m và cho vay t i M vào n m 1980 (FDIC, 1997). Tuy nhiên, trình đ và k n ng c a thanh tra viên c ng khơng kém ph n quan tr ng. Thanh tra viên c n đ c đào t o và trang b đ y đ k n ng đ đánh giá chính xác tình hình ho t đ ng c a các NH, nh t là nh ng ho t đ ng m i phát sau t do hĩa tài chính. Ngồi ra, c n khuy n khích các c quan thanh tra - giám sát thơng báo k p th i các NH cĩ v n đ v i NH trung ng, ho c c quan cĩ th m quy n, tránh x y ra hi n t ng r i ro đ o đ c. Theo đĩ
các bi n pháp đ i phĩ thích h p đ c th c thi nhanh chĩng và hi u qu , gi m thi u nh ng đình tr khơng c n thi t v th t c hành chính.
Th ba, n u t do hĩa tài chính đ c quy t đnh th c hi n tr c khi c s pháp lý v thanh tra và đi u ti t đ c nâng c p, c n ph i gi i h n dịng v n ch y vào ho c h n ch vi c m r ng cho vay NH ít nh t là cho đ n khi ch t l ng c a h th ng thanh tra b t k p v i t c đ c a t do hĩa tài chính.
3.1.2.5. Chính sách b o hi m ti n g i (BHTG)
Ho t đ ng BHTG gĩp ph n c ng c ni m tin c a cơng chúng đ i v i h th ng NH, cĩ th ng n ng a và h n ch đ c các cu c rút ti n t gây nên h u qu r t nghiêm tr ng đ i v i b n thân các NH x y ra đ t bi n rút ti n g i nĩi riêng và c h th ng nĩi chung. Ho t đ ng BHTG c ng giúp các NH ho t đ ng y u kém, khơng th ti p t c duy trì ho t đ ng cĩ th rút kh i l nh v c kinh doanh NH m t cách cĩ tr t t , khơng nh h ng đ n các NH khác và tồn h th ng. M t h th ng BHTG
đ c t ch c theo hình th c đĩng gĩp sau, nh t ch c BHTG cho các NH t nhân c, khuy n khích các NH tham gia b o hi m n l c giám sát ho t đ ng kinh doanh c a nhau đ tránh tình tr ng NH ho t đ ng an tồn đĩng gĩp đ h tr NH cĩ ho t đ ng r i ro cao. Tuy nhiên, khi ti n g i đ c b o hi m thì ng i g i ti n s khơng m n mà v i vi c giám sát ho t đ ng c a các NH, NH cĩ th cho vay m o hi m h n (r i ro đ o đ c), nh h ng đ n an tồn ho t đ ng c a h th ng NH. ng n ch n hi n t ng r i ro đ o đ c, c n xây d ng chính sách BHTG theo c ch
đ ng b o hi m (t ch c BHTG và ng i g i ti n cùng chia s r i ro). ng th i, các t ch c b o hi m ti n g i c n ti n hành các ho t đ ng giám sát ch t ch đ i v i ho t đ ng NH và tuân th các nguyên t c giám sát.
3.2. GI I PHÁP T PHÍA CÁC NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N 3.2.1. Nâng cao hi u qu qu n tr r i ro
M t trong nh ng nhân t đ m b o h th ng NH ho t đ ng an tồn và lành m nh là qu n lý r i ro hi u qu . Kh ng ho ng đã b c l s y u kém c a h th ng qu n lý r i ro c a nhi u t ch c tài chính. Do v y th c t tr c m t các NHTM c n nâng cao ho t đ ng xác đnh r i ro c a mình. Ch ng h n nh , nh n m nh t m quan
tr ng c a vi c th đ c ng nh m phát hi n nh ng r i ro khơng nh n th y đ c b ng các mơ hình th ng kê thơng th ng, ví d , nh ng bi n đ ng l n b t th ng c a th tr ng, gi m thanh kho n, tình hình khĩ kh n kéo dài c a th tr ng, ho c nh ng thay đ i c c u trong th tr ng.
i m i tài chính cĩ th làm l i cho ng i tiêu dùng, cho h th ng tài chính, và l n h n là làm l i cho n n kinh t ; nh ng nĩ c ng cĩ nh ng r i ro và nh ng r i ro này ph i đ c nhìn nh n đúng. i m i tài chính m t s l nh v c ví d nh đ i m i các s n ph m tín d ng c c u và cho vay th ch p m t m c đ nào đĩ đã đ y nhanh cu c kh ng ho ng hi n nay. Do đĩ, các NH c n đánh giá tồn di n h n h u qu khơng đ c d tính tr c cĩ th x y ra khi s d ng các cơng c tài chính m i c ng nh kh n ng ho t đ ng c a các cơng c tài chính này trong đi u ki n th tr ng khơng thu n l i.
C n t ng c ng giám sát v n i dung qu n lý r i ro tín d ng đ i tác, và nâng cao nh n th c và hi u bi t v các m i liên h và các tác đ ng r i ro ch ch t trong h th ng NH.
M t ph n quan tr ng trong qu n lý r i ro là vi c nhìn nh n m i quan h gi a ch đ khuy n khích nhân viên và vi c ch p nh n r i ro, ch ng h n nh trong vi c xây d ng và th c hi n ch đ l ng th ng. Ti n th ng và các kho n đ n bù khác ph i t o thành đ ng l c cho nhân viên các c p làm vi c theo h ng t ng c ng s phát tri n dài h n c a t ch c tài chính. Cĩ th rút ra m t bài h c quan tr ng t kh ng ho ng là c c u l ng th ng và tác đ ng c a nĩ lên đ ng c ch p nh n r i ro c a nhân viên là m t v n đ liên quan đ n s phát tri n an tồn và lành m nh. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Thơng tin trong n i b v các r i ro ph i k p th i và hi u qu , ph i đ t u tiên cao vào vi c đ m b o r ng H i đ ng qu n tr và Ban đi u hành c a các t ch c tín d ng ph i đ c báo cáo đ y đ v các r i ro mà t ch c c a h ph i đ ng đ u và h ph i tham gia tích c c vào vi c qu n lý các r i ro đĩ.
3.2.1.1. Bi n pháp h n ch r i ro tín d ng
Trong kinh doanh NH vi c NH đ ng đ u v i r i ro tín d ng là đi u khơng th tránh kh i đ c. Th a nh n m t t l r i ro t nhiên trong ho t đ ng kinh doanh
NH là yêu c u khách quan h p lý. V n đ là làm th nào đ h n ch r i ro này m t t l th p nh t cĩ th ch p nh n đ c. Trong thơng l qu c t , t n th t 1% t ng d n bình quân hàng n m là m t NH cĩ trình đ qu n lý t t và hồn tồn khơng tác đ ng x u đ n NH.
R i ro tín d ng và các bi n pháp h n ch r i ro là m t đ tài mà các nhà QTNHTM đã và đang nghiên c u khơng ng ng nh m hồn thi n trong các đi u ki n m i đ đ t đ c t l lý t ng nĩi trên.
T i Vi t Nam, đ qu n tr r i ro tín d ng đ t hi u qu cao nh t, các nhà QTNHTM c n v n d ng m t cách cĩ hi u qu các mơ hình l ng hố r i ro tín d ng nh : mơ hình ch t l ng, mơ hình Moody’s và Standard & Poor’s, mơ hình
đi m s Z, và mơ hình đi m s tín d ng tiêu dùng. Các mơ hình này nh là nh ng