1.4 .ăCácănhơnăt nhăh ng ti ho tăđ ng b oălƣnhăngơnăhƠng
2.2. Th c tr ng ho tăđ ngăphátătri nb oălƣnhăt iăngơnăhƠngăNôngănghi păvƠă
2.2.1. Nh ng quy đ nh chung
Hi n nay, chi nhánh NHNo&PTNT Tây H đang th c hi n b o lưnh theo các đi u lu t quy đ nh có liên quan đ n b o lưnh là Quy ch b o lưnh ban hàng theo Quy t đnh s 26/2006/Q -NHNN ngày 26/06/2006 c a Th ng đ c NHNN, nay đ c b sung và đi u chnh theo Thông t 28/2012/TT-NHNN c a Th ng đ c NHNN; Quy t đnh s 398/Q -H QT-TD ngày 02/05/2007 c a Ch tch H QT NHNo&PTNT Vi t Nam. N ng dung c b n v các quy đ nh có liên quan đ n ho t đ ng b o lưnh Ngân hàng nh sau:
2.2.1.1Ph m vi b o lãnh
NHNo&PTNT Tây H th c hi n các lo i b o lưnh sau:
B o lưnh vay v n
B o lưnh thanh toán
B o lưnh d th u
B o lưnh th c hi n h p đ ng
B o lanh đ m b o ch t l ng s n ph m
B o lưnh hoàn tr ti n ng tr c
Xác nh n b o lưnh
Các lo i b o lưnh khác 2.2.1.2 i u ki n đ c b o lãnh
Ngân hàng xem xét và quy t đ nh b o lưnh khi khách hàng có đ đi u ki n sau
Có đ y đ n ng l c pháp lu t dân s , n ng l c hành vi dân s theo quy đ nh c a pháp lu t;
M c đích đ ngh NHNo&PTNT Tây H b o lưnh là h p pháp;
Có kh n ng tài chính đ th c hi n ngh a v đ c NHNo&PTNT Tây H b o lưnh trong th i h n cam k t;
Có b ođ m h p pháp cho ngh a v đ c b o lưnh theo quy đ nh hi n hành v b o đ m ti n vat c a H QT NHNo&PTNT Vi t Nam;
Có tín nhi m trong quan h tín d ng, thanh toán đ i v i NHNo&PTNT Tây H ;
Có tài kho n thanh toán m t i chi nhánh NHNo&PTNT Tây H . 2.2.1.3M c phí b o lãnh
Tr ng h p khách hàng đ ngh phát hành b o lưnh ký qu 100%: Phí b o lưnh là 1,5%/n m tính trên s d b o lưnh và tính t ngày phát sinh th b o lưnh nh ng t i thi u là 300.000 VN /món.
Tr ng h p khách hàng đ ngh phát hành th b o lưnh ký qu d i 100%: chi nhánh áp d ng m c phí b o lưnh là 2%/n m tính trên s d b o lưnh và tính t ngày phát sinh, t i thi u là 400.00 VN cho m t món b o lưnh đ đ m b o chi phí.
S a đ i t ng ti n b o lưnh thì áp d ng m c phí nh phát hành b o lưnh trên tr giás ti n gia t ng k t ngày s a đ i có hi u l c đ n ngày h t hi u l c c a b o lưnh, t i thi u là 300.000 VN .
S a đ i gia h n ngày hi u l c c ng áp d ng m c phí nh phát hành b o lưnh t ngày h t hi u l c c đ n ngày đ n h n m i c a b o lưnh, t i thi u là 300.000 VN .
Các s a đ i khác thì áp d ng m c phí là 200.000 VN ho c theo m c th a thu n v i khách hàng.
2.2.1.4Tài s n đ m b o
NHNo&PTNT và khách hàng tho thu n áp d ng các bi n pháp b o đ m cho ngh a v c a khách hàng đ i v i NHNo&PTNT b o lưnh theo quy đ nh hi n hành v b o đ m ti n vay c a H QT NHNo&PTNT Vi t Nam.
Các hình th c b o đ m b o lưnh bao g m: ký qu , c m c tài s n, th ch p tài s n, b o lưnh cho bên th ba và các bi n pháp b o đ m khác theo quy đnh.
Tài s n đ m b o cho b o lưnh có th là b t đ ng s n (nhà,đ t…); đ ng s n (vàng, đá quý,…) ho c c m c các ch ng t có giá (trái phi u, tín phi u, c phi u….)
Trong tr ng h p đ c bi t doanh nghi p có tín nhi m b o đ m có ngu n v n thanh toán đúng h n s ti n b o lưnh có s d ng k t h p c hình th c ký qu , th ch p, tín ch p đ l p h s b o lưnh.
Tr ng h p s ti n b o lưnh không l n, doanh nghi p có th k qu s ti n t ng ng v i s ti n xin b o lưnh ho c k t h p c hai hình th c ký qu và th ch p tài s n. Ti n ký qu ph i đ c g i t i chi nhánh đ th c hi n vi c b o lưnh và đ c h ng lưi su t.
Trong su t th i gian b o lưnh , chi nhánh có trách nhi m qu n lý theo dõi s ti n d tài kho n ký qu và tài s n th ch p c a doanh nghi p đ m b o s d tài kho n này và giá tr tài s n th ch p luôn t ng ng v i s ti n còn đang đ c b o lưnh.
2.2.1.5 i t ng b o lãnh
Các doanh nghi p đang ho t đ ng kinh doanh h p pháp t i Vi t Nam: các doanh nghi p nhà n c, các công ty c ph n, các công ty trách nhi m h u h n, công ty h p danh, doanh nghi p c a các t ch c tín d ng chính tr , t ch c chính tr - xư h i, doanh nghi p liên doanh, doanh nghi p 100% v n đ u t n c ngoài t i Vi t Nam, doanh nghi p t nhân.
Các t ch c tín d ng đ c thành l p và ho t đ ng theo Lu t các t ch c tín d ng Vi t Nam n m 2010: các ngân hàng th ng m i nhàn c, ngân hàng liên doanh, ngân hàng th ng m i c ph n t i Vi t Nam, các t ch c tín d ng phi ngân hàngđ c thành l p và ho t đ ng theo Lu t các t ch c tín d ng; các ngân hàng n c ngoài t i Vi t Nam, ho t đ ng theo lu t pháp Vi t Nam.
H p tác xã và các h kinh doanh cá th cóđ đi u ki n quy đnh t i đi u 94 c a b lu t Dân s .
Các t ch c kinh t n c ngoài tham gia các h p đ ng h p tác liên doanh và tham gia đ u th u các d án đ u t t i Vi t Nam ho c vay v n đ th c hi n các d án đ u t t i Vi t Nam.
2.2.1.6Quyătrìnhăth căhi nănghi păv ăb oălƣnhăt iăchiănhánh
Hi n nay, chi nhánh đang tuân th theo quy trình b o lưnh chung c a NHNo&PTNT Vi t Nam và có c th hoá m t s b c cho phù h p v i tình hình chung hi n nay.
Quy trình mà chi nhánh NHNo&PTNT Tây H hi n nay đang th c hi n bao g m 5 b c và v c b n thì NHNo&PTNT Vi t Nam đư th c hi n đúng v i quy trình đư ban hành, c th là:
B c 1: Ti p nh n và hoàn chnh h s khách hàng
Khi khách hàng đ n chi nhánh NHNo&PTNT Tây H xin phép c p b o lưnh thì cán b tín d ng c a ngân hàng s h ng d n khách hàng l p h s theo đúng quy đ nh. Ngoài h s áp d ng cho t t c các lo i b o lưnh thì đ i v i t ng lo i b o lưnh riêng thì l i c n thêm h s áp d ng riêng.
H s áp d ng cho t t c lo i b o lưnh bao g m:
Gi y đ ngh b o lưnh
H s pháp lý v khách hàng
H s v tình hình SXKD, tài chính
H s v b o đ m b o lưnh
B c 2: Quy t đ nh b o lãnh
Chuy n h s : sau khi nh n đ c h s đ y đ t khách hàng, cán b tín d ng l p nhanh m c h s và chuy n h s cho các phòng có liên quan đ t ch c ph i h p vi c x lý gi a các đ n v cho phù h p v i tính ch t và m c đ c a b o lưnh.
Th m đnh h s : Trong quá trình th m đ nh, cán b tín d ng th c hi n th m đ nh các n i d ng sau:
Tính đ y đ , h p pháp và h p l c a h s b o lưnh
N ng l c pháp lý c a khách hàng xin b o lưnh
Vi c chuy n ti n ký qu vào tài kho n ký qu đ th c hi n h p đ ng
Tình hình tài chính và n ng l c s n xu t kinh doanh c a khách hàng
Tình kh thi và kh n ng thanh toán c a d án
ánh giá các r i ro ti m n, th m đ nh tài s n đ m b o và các ph ng án b o đ m cho ngh a v b o lưnh.
Sau khi phân tích, đánh giá các n i dung trên, cán b tín d ng l p t trình Tr ng phòng ki m soát và đ trình lưnh đ o trong đó có ý ki n đ xu t b o lưnh ho c t ch i v i các lý do c th .
Trong tr ng h p v t quá quy n phán quy t thì chi nhánh Tây H s đ trình lên NHNo&PTNT Vi t Nam. Sau khi đ c NHNo&PTNT Vi t nam phê duy t thì lưnh đ o chi nhánh Tây H s ra quy t đ nh b o lưnh.
B c 3: Phát hành b o lãnh
Hoàn ch nh l i h s b o lưnh (n u có yêu c u)
i v i các d án trình NHNo&PTNT Vi t Nam u nhi m, n u NHNo&PTNT Vi t Nam yêu c u cán b tín d ng b sung h s b o lưnh ho c th c hi n các yêu c u c a NHNo&PTNT Vi t Nam.
Th c hi n các bi n pháp b o đ m: k h p đ ng th ch p, c m c , ký qu , b o lưnh c a bên th ba….và các yêu c u khác trong u nhi m c a NHNo&PTNT Vi t Nam (n u có).
Ký h p đ ng b o lưnh và phát hành th b o lưnh
B c 4: X lý sau khi phát hành b o lãnh
Theo dõi phát sinh ngh a v b o lưnh và th c hi n ngh a v b o lưnh
Cán b tín d ng th c hi n vi c theo dõi nh ng phát sinh đ i v i các lo i hình b o lưnh nh b o lưnh d th u, b o lưnh th c hi n h p đ ng và cam k t b o lưnh khác.
Cán b tín d ng th c hi n b o lưnh theo dõi gi i ngân, th c hi n nh n n
H ch toán s d b o lưnh
Cán b tín d ng ph i l p l ch gi i ngân, thông báo và g i các ch ng t ch ng minh vi c gi i ngân cho phòng k toán đ h ch toán ngo i b ng s d b o lưnh
Theo dõi th c hi n h p đ ng b o lưnh
Cán b tín d ng c a chi nhánh theo dõi tình hình SXKD và tài chính c a khách hàng t khi phát sinh đ n khi k t thúc ngh a v b o lưnh. Yêu c u khách hàng g i báo cáo đ nh k , báo cáo k t thúc n m tài chính đ c quy t toán phê duy t chính th c.
Th c hi n vi c thu phí b o lưnh đ i v i khách hàng. Tu theo m c đ tín nhi m và chính sách khách hàng c a chi nhánh mà qua đó cán b tín d ng áp d ng m c thu phí riêng cho t ng lo i khách hàng và t ng lo i b o lưnh khác nhau.
ôn đ c th c hi n ngh a v b o lưnh
X lý khi ph i tr n thay: trích ti n g i ký qu c a khách hàng đ thanh toán cho bên th h ng; Cho khách hàng vay đ th c hi n ngh a v tr n thay; phát mưi tài s n th ch p c a khách hàng đ thanh toán cho bên th h ng ho c bù vào s ti n tr n thay mà chi nhánh đư thay khách hàng tr n .
B c 5: K t thúc b o lãnh
T t toán b o lưnh.
Gi i to tài s n đ m b o b o lưnh
ánh giá k t qu , rút kinh nghi m.
L u tr h s .