NĂM 2010-2012 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2013
Ngân hàng hoạt động có hiệu quả trước hết phải có nguồn vốn vững mạnh và biết sử dụng nguồn vốn đó thật hiệu quả nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Lợi nhuận không những là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn là chỉ tiêu chung nhất áp dụng cho mọi chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế thị trường. Các ngân hàng luôn quan tâm đến vấn đề làm thế nào để có thể đạt lợi nhuận cao nhất và có mức độ rủi ro ở mức thấp nhất, đồng thời vẫn thực hiện được kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Như ta đã biết lợi nhuận chịu sự tác động và ảnh hưởng của hai yếu tố đó là thu nhập và chi phí. Bất kỳ sự biến động nào trong hai yếu tố này đều dẫn đến sự thay đổi của lợi nhuận. Để có thể thấy được sự biến động tăng, giảm của lợi nhuận qua các năm ta xem xét sự biến động qua bảng 3.1 và bảng 3.2 sau:
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2010 – 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tổng thu nhập 23.849 28.847 36.314 4.998 20,96 7.467 25,88 Thu nhập lãi suất 20.219 24.058 31.308 3.839 18,99 7.250 30,14
Thu nhập ngoài lãi suất 3.630 4.789 5.006 1.159 31,93 217 4,53
Tổng chi phí 20.952 24.576 29.040 3.624 17,30 4.464 18,16
Chi phí lãi suất 18.781 21.784 26.480 3.003 15,99 4.696 21,56
Chi phí ngoài lãi suất 2.171 2.792 2.560 621 28,60 -232 -8,31
Lợi nhuận 2.897 4.271 7.274 1.374 47,43 3.003 70,31
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHN0 & PTNT Trần Đề
- Về tổng thu nhập: Qua Bảng 3.1 ta thấy chỉ tiêu tổng thu nhập của Ngân hàng tăng đều qua 3 là do ngân hàng tăng cường công tác huy động vốn từ dân cư và các tổ chức kinh tế, đây là nguồn vốn rẻ, chi phí thấp làm cho chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra. Bên cạnh đó, ngân hàng không ngừng mở rộng đầu tư tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng cùng với việc thu hồi nợ tốt đã tạo nên nguồn thu lãi tăng.
Đóng một phần quan trọng vào tổng thu nhập của ngân hàng là các khoản thu nhập từ lãi, đây là nguồn thu chủ yếu và đóng vai trò quan trọng trong tổng thu nhập của Ngân hàng. Nhìn chung khoản thu từ lãi tăng mạnh qua 3 năm và tác động rất lớn đến tổng thu nhập của Ngân hàng. Đạt được kết quả này là do doanh số cho vay của Ngân hàng tăng trưởng hàng năm kéo theo việc thu lãi tăng.
Ngoài khoản thu từ lãi nguồn thu không kém phần quan trọng của Ngân hàng là thu nhập ngoài lãi, đây là nguồn thu từ các hoạt động dịch vụ và các khoản thu khác như: thu từ thanh toán quốc tế, thu từ mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, thu từ nghiệp vụ bảo lãnh…Các nguồn thu này tuy chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng được ngân hàng chú trọng tăng qua các năm nhằm mục đích nâng
cao thương hiệu và để bù đắp phần nào những tổn thất do rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, … gây ra. Tuy nguồn thu ngoài lãi qua 3 năm đều tăng nhưng tỷ trọng trong tổng thu nhập vẫn còn rất thấp nguyên nhân là do người dân ít có nhu cầu và chưa biết nhiều về các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng.
- Về tổng chi phí: Cùng với tốc độ tăng của thu nhập thì các khoản chi của Ngân hàng qua 3 năm cũng tăng lên để đáp ứng cho các hoạt động của Ngân hàng, chủ yếu là chi trả lãi từ việc huy động vốn, chiếm tỷ trọng trên 60% tổng chi phí trong cả 3 năm 2010, 2011, 2012. Sở dĩ tốc độ tăng chi phí cao là do:
Trong các khoản chi phí thì chi phí trả lãi chiếm tỷ trọng trên 80% trong tổng chi phí của Ngân hàng. Từ bảng số liệu ta thấy chi phí trả lãi tuy có tăng liên tục qua 3 năm nhưng không phải là điều xấu, mà chi phí trả lãi tăng là do những năm gần đây nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh của người dân tăng cao, để đáp ứng nhu cầu này, Ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp huy động vốn, đặc biệt là tăng lãi suất huy động nhằm huy động được nhiều nguồn vốn tại chỗ, và do sử dụng thêm vốn điều chuyển từ Hội Sở nên làm cho các khoản chi trả lãi tiền gửi vốn tăng cao.
Chi phí ngoài lãi là các khoản chihoạt động dịch vụ, chi trả lương cho nhân viên, chi hoạt động quản lý và một số khoản chi khác. Tuy chi phí ngoài lãi chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng chi phí nhưng nó cũng ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Từ bảng số liệu cho thấy chi phí ngoài lãi tăng trong năm 2011 và giảm năm 2012. Nguyên nhân làm cho chi phí này tăng giảm là do Ngân hàng cho vay nhiều nên phát sinh nhiều chi phí và do chịu ảnh hưởng của chi phí mở thẻ thanh toán phục vụ cho việc chi trả lương qua thẻ.
- Về lợi nhuận: Qua các năm lợi nhuận của Ngân hàng tăng liên tục cho thấy hoạt động của Ngân hàng ngày càng có hiệu quả. Nguyên nhân lợi nhuận của Chi nhánh tăng là do tốc độ tăng trưởng của tổng thu nhập cao hơn tốc độ tăng trưởng của tổng chi phí, bên cạnh đó là do Ngân hàng có chính sách hoạt động và đường lối phát triển tại đơn vị phù hợp nên doanh số cho vay và thu nợ tăng đáng kể.
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 6 tháng đầu năm 2012 – 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
6 Tháng đầu năm Chênh lệch
2013/2012 Chỉ tiêu 2012 2013 Tuyệt đối Tương đối (%) Tổng thu nhập 18.450 14.877 -3.573 -19,37 Thu nhập lãi suất 16.593 14.007 -2.586 -15,58
Thu nhập ngoài lãi suất 1.857 870 -987 -53,15
Tổng chi phí 14.318 12.282 -2.036 -14,22
Chi phí lãi suất 12.545 10.387 -2.158 -17,2
Chi phí ngoài lãi suất 1.773 1.895 122 6,881
Lợi nhuận 4.132 2.595 -1.537 -37,2
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh NHN0 & PTNT Trần Đề
Từ bảng 3.2 ta thấy trong 6 tháng đầu năm 2013 thì lợi nhuận của Ngân hàng giảm so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân tổng thu nhập giảm vì trong thời gian này doanh số cho vay giảm nên làm cho khoản thu nhập từ lãi giảm. Tổng thu nhập giảm cũng kéo theo tổng chi phí giảm, 6 tháng đầu năm 2013 tổng chi phí giảm so với 6 tháng đầu của năm 2012 là do cuối năm 2012 NHNN hạ trần lãi suất huy động từ 9% xuống còn 8% vì vậy làm lượng tiền gửi giảm. Việc tổng thu nhập và tổng chi phí giảm đã dẫn đến lợi nhuận giảm.
Nhìn chung, từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đã đạt được những thành tựu đáng khích lệ, điều đó được thể hiện ở khoản thu nhập và lợi nhuận của ngân hàng liên tục tăng qua các năm. Đạt được kết quả như vậy là do sự quản lý của ban lãnh đạo cùng với sự nỗ lực của tập thể cán bộ công nhân viên bên cạnh sự quan tâm hỗ trợ của các cấp, các ngành chính quyền địa phương. Ngân hàng đã duy trì được nhịp độ tăng trưởng của mình, đóng góp tích cực vào sự phát triển kinh tế của tỉnh nhà, nâng cao sức cạnh tranh của Chi nhánh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn.