Bảng 4.6 Tình hình doanh thu qua 3 năm 2011, 2012, 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Số tiền Tỷ lệ % Số tiền Tỷ lệ % 1. DTBH và CCDV 13.913,70 14.056,70 14.234,45 143,00 1,03 177,75 1,26 2. Các khoản giảm trừ DT - - - - - - - 3. DT thuần về BH và CCDV 13.913,70 14.056,70 14.234,45 143,00 1,03 177,75 1,26 4. DT hoạt động tài chính 18,63 13,18 12,14 (5,45) (29,25) (1,04) (7,89) 5. Doanh thu khác 388,97 396,79 404,37 7,82 2,01 7,58 1,91
Nguồn: Tự tổng hợp từ bảng so sánh kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2011, 2012, 2013
Nissan Cần Thơ chuyên cung cấp các dòng xe của hãng xe Nissan như: SUNNY, NAVARA, TEANA, MURANO, 370Z,...Ngoài ra Nissan Cần Thơ còn
là địa điểm bảo hành bảo trì và cung cấp phụ tùng phụ kiện kèm theo xe do đó 4 nguồn thu của Công ty chủ yếu từ hoạt động BH và CCDV cụ thể như sau:
- Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ năm 2012 là 14.056,7 triệu đồng tăng 143 triệu đồng so với năm 2011 tương ứng tỷ lệ tăng 1,03%. Doanh thu năm 2013 là 14.234,45 triệu đồng tăng 177,75 triệu đồng so với năm 2012 tương ứng tỷ lệ tăng 1,26%. Ta thấy doanh thu năm sau cao hơn năm trước nhưng tỷ lệ tăng không đáng kể so với tổng doanh thu bởi số lượng xe bán ra không tăng nhiều mà chủ yếu đến từ dịch vụ sữa chữa và bán phụ tùng.
- Doanh thu hoạt động tài chính năm 2012 là 13,18 triệu đồng giảm 5,45 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 29,25%. Doanh thu hoạt động tài chính năm 2013 là 12,14 triệu đồng giảm 5,45 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 7,89%. Khoản doanh thu hoạt động tài chính này liên tục giảm qua các năm tuy nhiên đây không phải là nguồn thu chủ yếu của Công ty mà chỉ là nguồn thu từ việc đem tiền nhàn rỗi của Công ty gửi ngân hàng để hưởng lãi suất tiền gửi ngân hàng góp một phần vào tổng doanh thu của Công ty do đó nguồn thu từ hoạt động tài chính này là không nhiều cho nên việc doanh thu hoạt động tài chính liên tục giảm qua các năm hầu như không ảnh hưởng tới lớn đến lợi nhuận của Công ty.
- Thu nhập khác của Công ty năm 2012 là 396,79 triệu đồng tăng 7,82 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 2,01%. Thu nhập khác năm 2013 là 404,37 triệu đồng tăng 7,58 triệu đồng tương ứng tỷ lệ tăng 1,91%. Ta thấy khoản thu nhập khác tăng đều và không có biến động nhiều qua các năm góp một phần vào tổng doanh thu của Công ty.
66
Bảng 4.7 Tình hình doanh thu qua 6 tháng đầu năm 2013, 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 6 tháng 2013 6 tháng 2014 Chênh lệch 2014/2013 Số tiền Tỷ lệ % 1. DTBH và CCDV 7.408,38 4.877,01 (2.531,37) (34,17) 2. Các khoản giảm trừ DT - - - - 3. DT thuần về BH và CCDV 7.408,38 4.877,01 (2.531,37) (34,17) 4. DT hoạt động tài chính 7,62 1,66 (5,96) (78,22) 5. Doanh thu khác 239,75 8,45 (231,30) (96,48)
Nguồn: Tự tổng hợp từ bảng so sánh kết quả hoạt động kinh doanh qua 6 tháng đầu năm 2013, 2014
- Doanh thu 6 tháng đầu năm 2014 là 4.877,01 triệu đồng giảm 2.531,37 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013 tương ứng tỷ lệ giảm 34,17%. Ta thấy doanh thu 6 tháng đầu năm 2014 lại giảm đáng kể so với 6 tháng đầu năm 2013 nguyên nhân là do bộ máy quản lý có sự thay đổi đó là việc Trưởng phòng kinh doanh Trần Tấn Duy xin thôi việc, đây là một tổn thất đối với Công ty bởi anh là người năng động tư duy làm việc sáng tạo và thường xuyên ký được hợp đồng bán xe. Việc anh xin nghĩ đã ảnh hưởng tới đội ngũ nhân viên bán hàng cụ thể một vài nhân viên kinh doanh có kinh nghiệm cũng đã nghỉ việc sau đó. Công ty buộc phải tuyển nhân viên kinh doanh mới trong thời gian đầu đã không ký được hợp đồng bán xe nào đây chính là nguyên nhân làm cho doanh thu BH và CCDV 6 tháng đầu năm 2014 giảm đáng kể so với 6 tháng đầu năm 2013.
- Doanh thu hoạt động tài chính 6 tháng đầu năm 2014 là 1,66 triệu đồng giảm 5,96 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 78,22%.
- Thu nhập khác 6 tháng đầu năm 2014 là 8,45 triệu đồng giảm 231,3 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 96,48%. Ta thấy khoản thu nhập khác 6 tháng đầu năm 2014 giảm đáng kể so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là tình hình kinh doanh 6 tháng đầu năm 2014 sụt giảm nghiêm trọng.