5. Bố cục đề tài
2.2 Họp đồng mua bánhàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa
Hợp đồng mua bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa bao gồm họp đồng kỳ hạn và họp đồng quyền chọn41.
2.2.1. Hạp đồng kỳ hạn
2.2.1.1. Khái niệm hợp đồng kỳ hạn
Họp đồng là sự thỏa thuận của các bên về sự việc xác lập, thay đổi, chấm dứt quyền và nghĩa vụ dân sự.
Hợp đồng kỳ hạn là sự thỏa thuận, theo đó bên bán cam kết giao và bên mua cam kết nhận hàng hóa tại một thời điểm tương lai theo họp đồng.
Hợp đồng kỳ hạn là sự thỏa thuận mà thỏa thuận là sự thống nhất ý chí của các bên giao kết họp đồng về đối tượng của họp đồng, số lượng, chất lượng, giá cả, phương thức thanh toán, thời gian, địa điểm phương thức thực hiện họp đồng... Nhưng do họp đồng kỳ hạn này được giao kết thông qua Sở giao dịch hàng hóa nên các điều khoản của họp đồng đã được tiêu chuẩn hóa theo quy định của Sở giao dịch hàng hóa và quy định của pháp luật, do đó các bên chủ yếu thỏa thuận về giá cả và thời điểm giao nhận hàng. Có quan điểm cho rằng việc ghi nhận các lệnh mua và lệnh bán, cũng như việc khớp các lệnh này với nhau để hình thành nên họp đồng mua bán hàng hóa đều do bên trung gian là Sở giao dịch hàng hóa thực hiện. Vì thế khái niệm “Hợp đồng kỳ hạn là thỏa thuận, theo đó bên bán cam kết giao và bên
mua cam kết nhận ... ”, khái niệm này thể hiện không chính xác thuật ngữ do người
bán và người mua không biết nhau, không gặp trực tiếp nhau để thỏa thuận. Nên có thể định nghĩa “Hợp đồng kỳ hạn là sự đồng thuận, sự thống nhất ý chí của các bên mua bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa, tuân theo nguyên tắc điều lệ hoạt động của Sở giao dịch hàng hóa” chứ không thể gọi là sự thỏa thuận.
Trong hợp đồng kỳ hạn bên bán cam kết giao và bên mua cam kết nhận hàng hóa vào một thời điểm trong tương lai theo họp đồng. Như vậy tại thời điểm giao
42 Chương tình giảng dạy kinh tế Fullbright, Phân tích thị trường tài chính: Hợp đồng kỳ hạn.
43 Ths Nguyễn Thi Yến,
Bản chất pháp ỉi của hợp
đồng kỳ hạn, Đại học
Luật Flà Nội, Tạp chí
Luật học, số
6, năm 2008, trang 58.
44 Khoản 2, Diếu 3, Luật
Thương Mại 2005.
T
T Mô tả hàng hóa Mã H.s Ghi chú
01 Cà phê nhân, chưa rang, chưa khử chất cà-phê-in
0901.11 02 Mủ cao su tự nhiên, đã hoặc chưa
tiền lưu hóa
4001.10 Chỉ áp dụng đối với các mã HS: 40011011 và 40011021 03 Cao su tự nhiên ở dạng tấm cao su
xông khói 4001.21 Chỉ áp dụng đối với các mã HS: 40012110 (RSS1); 40012120 (RSS2); 40012130 (RSS3); 40012140 (RSS4); 40012150 (RSS5)
04 Cao su tự nhiên đã được định chuẩn kỹ thuật 4001.22 Các loại TSNR gồm SVR 10; SVR 20; SVR L, SVR CV; SVR GP; SVR 3L, SVR5 05 Các sản phẩm thép không họp kim
được cán phang, có chiều rộng từ 600mm trở lên, được cán nóng, chưa phủ, mạ hoặc tráng 7208 06 Các sản phẩm thép không họp kim được cán phẳng, có chiều rộng từ 600mm trở lên, cán nguội (ép nguội), chưa dát phủ, mạ hoặc ừáng 7209 07 Các sản phẩm thép không họp kim được cán phang, có chiều rộng từ 600mm trở lên, đã phủ, mạ hoặc tráng
7210
08 Các sản phẩm thép không họp kim ở
dạng thanh và que khác, mới chỉ qua
rèn, cán nóng, kéo nóng hoặc ép đùn
nóng, kể cả công đoạn xoắn sau khi
7214 - Loại trừ các thép cơ khí chế tạo; - Chỉ áp dụng với loại có hàm lượng các bon dưới 44 Quyết định 4361/QĐ- BCT năm 2010 công bố
Danh mục hàng hóa được
phép giao dịch qua Sờ
Giao dịch Số
TT Tên chỉ tiêu Mức
1 Độ Pol không nhỏ hom 99.9
2 Hàm lượng đường khử (RS) % không lớn
hơn 0.03
3 Độ tro dẫn điện, %KL, không lớn hơn 0.03
4 Độ ẩm % KL 0.03 - 0.06
Đề tài: Phấp luật về mua bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa
đồng đến thời điểm xác định trong tương lai theo hợp đồng gọi là kỳ hạn của hợp đồng42.
Khi đến kỳ hạn của hợp đồng các bên phải giao hàng và thanh toán theo mức giá xác định tại thời điểm giao kết hợp đồng bất chấp giá thị trường là bao nhiêu đi nữa. Do đó giá kỳ hạn được tính dựa trên mức giá giao ngay và một số thông số khác phỏng đoán về mức tăng giảm của giá cả hàng hóa tính cho đến thời điểm hàng hóa thực sự được giao nhận.
2.2.1.2. Chủ thể của hợp đồng kỳ hạn
Khách hàng mua hoặc bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa thông qua thành viên kinh doanh bằng hợp đồng ủy thác, tiến hành giao dịch nhân danh chính mình và sẽ thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ phát sinh từ các giao dịch của mình. Như vậy, chủ thể của hợp đồng mua bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa là thành viên kinh doanh.
2.2.1.3. Đối tượng của hợp đồng kỳ hạn
Đối tượng của hợp đồng là hàng hóa, theo Luật mua bán hàng hóa tương lai của bang Otario, Canada quy định hàng hóa được hiểu là “Hàng hóa nông sản, lãm
sản, hải sản, khoáng sản, kim loại, nhiên liệu hydrocarbon, tiền tệ hoặc đá
quỷ và
bất kỳ một loại hàng hóa, vậtphấm, dịch vụ, quyền hoặc lợi ích, dù ở dạng gốc hay
đã qua chế biến được lựa chọn làm hàng hóa theo các quy định trong Luật
này”43.
Còn pháp luật Việt Nam quy định “Hàng hóa bao gồm: Tất cả các loại động sản,
kể
cả động sản hình thành trong tương, những vật gắn liền với đất đai”44. Tuy
nhiên
không phải tất cả hàng hóa đều được giao dịch, mà hàng hóa được giao dịch tại các Sở giao dịch hàng hóa thường là loại hàng hóa phải được phép giao dịch tại Sở giao dịch theo quy định của pháp luật và được Sở giao dịch hàng hóa đó tổ chức giao dịch.
Ví dụ: Luật mua bán hàng hóa tương lai Hàn Quốc quy định: “Luật này áp dụng đổi với việc kinh doanh hàng hỏa tương lai của các loại hàng hỏa sau đây:
sản phấm nông nghiệp, nuôi trong thủy sản, lâm nghiệp, khoảng sản, năng
http://www.math.hcmuns.edu.vn/~hvha/Financial Math Classes of Mike Kokalari/Hop%20dong%20kv%2
Ohan.pdf, r truy cập ngàyl0/2/2011]
GVHD: Ths. Nguyễn Mai Hân Trang 36 SVTH: Nguyễn Thị Thu Thảo Đề tài: Pháp luật về mua bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa
quả (dưới đây gọi chung là các khoản thu tài chính); và bảng mục chỉ so về giá, lãi suất của các sản phẩm nêu tại khoản 1,2 Điều này”* 44 45
Ở Việt Nam hàng hóa giao dịch tại các Sở giao dịch hàng hóa là những hàng hóa nằm trong danh mục hàng hóa được phép giao dịch do Bộ Thương Mại (nay là Bộ Công Thương) công bố trong từng thời kỳ. Danh mục hàng hóa được phép giao dịch do Bộ Công Thương ban hành ngày 18 tháng 8 năm 201 o46.
Bảng 2.4. Danh mục hàng hóa được phép giao dịch tại Sở giao dịch hàng hóa.
45 Ths Nguyễn Thi Yến, Bản chất pháp lí của hợp đồng kỳ hạn, Tạp chí Luật
học, Đại học Luật Hà Nội, số 6,
năm 2008, trang 57,58.
hàng hóa do Bộ trưởng Bộ Công thương ban hành ngày 18 tháng 8 năm 2010.
GVHD: Ths. Nguyễn Mai Hân Trang 37 SVTH: Nguyễn Thị Thu Thảo Đề tài: Phấp luật về mua bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa
Và thông thường hàng hóa được mua bán tại Sở giao dịch thường là hàng hóa có lượng giao dịch nhiều, có sự biến động lớn về giá cả như nông sản hoặc một số hàng hóa được coi là thế mạnh trên thị trường quốc tế: len, vàng, kim loại màu47.
Chất lượng, đơn vị đo lường và các tiêu chuẩn khác của hàng hóa do Sở giao dịch hàng hóa công bố phù hợp với pháp luật về tiêu chuẩn đo lường hiện hành. Hàng hóa được giám định ở một tổ chức giám định nằm ngoài Sở giao dịch hàng hóa hoặc ở Sở giao dịch hàng hóa, tổ chức giám định này phải hoàn toàn chịu ừách trước pháp luật về chất lượng hàng hóa họ chứng nhận theo những hệ thống tiêu chuẩn mà Sở giao dịch hàng hóa đưa ra48.
Ví dụ: Sacom-STE quy định chất lượng của Đường như sau: Đường RE1
Số
TT Tên chỉ tiêu Mức
1 Độ Pol không nhỏ hơn 99.8
2 Hàm lượng đường khử (RS) % không lớn
hơn 0.03
3 Độ tro dẫn điện, %KL, không lớn hơn 0.03
4 Độ ẩm %KL 0.03 - 0.06
5 Độ màu đơn vị ICUMSA 30-45
47 Ts Nguyễn Thị Dung, Hợp đồng kỳ hạn và hợp đồng quyền chọn trên thị trường hàng hóa giao sau, Tạp chí Luật học, Đại học Hà Nội, số 10, năm 2007, trang 12.
48VŨ Thị Minh Nguyệt, Viện nghiên cửu và phát triển thành phố Hồ Chí Minh, Một giải pháp cho thị trường hàng hóa tập trung.
Bảng 2.5. Tiêu chuẩn của loại Đường RE1.
Đường RE2.
Bảng 2.6. Tiêu chuẩn của loại Đường RE2.
Pháp luật Việt Nam cũng quy định hạn mức giao dịch như sau: Tổng hạn mức đối với một loại hàng hóa của toàn bộ các họp đồng đang trong thời hạn giao dịch không được vượt quá 50% tổng khối lượng hàng hóa đó được sản xuất tại Việt Nam
http://www.hids.hochiminhcity.gov. vn/xemtin.asp?idcha=2553&cap=4&id=2558 , [ngày truy cập 18/1/2011].
49 Điều 34, Nghị định 158 ngày 28/12/2006.
50 John C.Hull, TS Bùi Lê
Hà, TS Nguyễn Văn Sơn,
TS Ngô Thị Ngọc
Huyền, Ths Nguyễn
Thị Hồng Thu
biên dịch, Giới thiệu về thị
trườngfuture & option, Nxb
Thông Kê, năm 2000, trang
36.
51 Ts Nguyễn Thị Dung,
Hợp đồng kỳ hạn và hợp
đồng quyền chọn trên thị
trường hàng hóa giao sau,
Tạp Ký hiệu họp đồng CR Đơn vị họp đồng 5 tấn
Tiêu chuẩn Cà phê Robusta có thể có xuất xứ ở bất cứ đâu với điềukiện có thể xuất khẩu đến bất cứ nơi nào Tháng hợp
đồng
6 tháng liên tiếp
Ngày giao dịch cuối cùng
Ngày 10 của tháng giao hàng vào lúc 15:00 (Neu ngày này rơi vào ngày nghỉ, ngày làm việc trước đó sẽ là Ngày giao dịch cuối cùng)
Đơn vị yết giá VND/tấn
Bước nhảy giá 20,000VND/tấn (100,000VND/hợp đồng) Đơn vị giao
hàng
20 tấn hoặc bội số của 20 tấn
Ngày thanh toán
15 ngày làm việc sau Ngày giao dịch cuối cùng
Giờ giao dịch (UTC/GMT+7)
08:30 - 15:00
Ký quỹ(Theo họp đồng)
Ký quỹ ban đầu: 5% giá trị họp đồng Ký quỹ duy trì: 3% giá trị họp đồng
53SỞ giao dịch hàng hóa Việt Nam, Đặc tả hợp đồng cà phê Robusta,
Giới hạn giá trong ngày
(+/-) 10% giá đóng cửa ngày trước đó
Đề tài: Phấp luật về mua bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa
của năm ngay trước đó và hạn mức giao dịch của một thành viên không được vượt quá 10% tổng hạn mức giao dịch của một loại hàng hóa của toàn bộ các hợp đồng đang ừong thời hạn giao dịch49. Mục đích của việc quy định hàng mức giao dịch để tránh trình trạng đầu cơ một loại hàng hóa nào đó quá mức, làm ảnh hưởng đến thị trường.
Ở các nước khác, pháp luật còn quy định cụ thể độ lớn của hợp đồng. Việc quy định độ lớn của hợp đồng, sao cho không quá lớn còn để những nhà đầu tư muốn bảo hộ với tác động nhỏ hoặc nhà đầu cơ với khối lượng ít cũng có thể tham gia. Nhưng hợp đồng cũng không quá nhỏ vì khoản được bảo hộ và đầu cơ sẽ không bù đắp được chi phí giao dịch. Còn ở Việt Nam pháp luật chưa quy định cụ thể độ lớn của hợp đồng.
Ví dụ : Ở các nước phát triển quy định gía trị của hợp đồng kỳ hạn về nông sản có thể từ 10.000 $ đến 20.000S50.
2.2.I.4. Các nội dung khác của hợp đồng kỳ hạn
về thời điểm giao hàng và giá cả: Thời điểm giao hàng là một thời điểm trong tương lai theo hợp đồng và thời điểm giao hàng này là thời điểm kỳ hạn, tức là các bên không thỏa thuận ngày giao hàng cụ thể mà thỏa thuận theo kỳ hạn tháng 1, tháng 2,..., và “ kỳ hạn” này thường do các Sở giao dịch hàng hóa quy định theo từng mặt hàng cụ thể. Việc giao hàng kỳ hạn vào những tháng này được thực hiện vào một hay một số ngày xác định do Sở giao dịch hàng hóa công bố trong quy tắc hoạt động của Sở giao dịch hàng hóa51.
Ví dụ: Theo dõi bảng giá cao su của Sàn giao dịch hàng hóa Sài Gòn Thương Tín ngày 17/2/2011, tháng giao hàng của cao su là tháng 2, tháng 3, tháng 4, tháng 5, tháng 6, tháng 7.
Thời điểm giao hàng là một thời điểm trong tương lai còn giá cả được thỏa thuận tại thời điểm ký hợp đồng với mức giá có dự tính đến sự biến động giá cả tại thời điểm giao hàng. Thời gian giao hàng ở các kỳ hạn khác nhau nên mức giá ở các kỳ hạn này cũng khác nhau.
Ví dụ: Tham khảo bảng giá cao su tại Sở giao dịch Tokyo ngày 18/2/2011, giá cao su kỳ hạn (giá đóng cửa) tháng 2/2011 là 544.2 yên/kg, tháng 3/2011 là 544.0 yên/kg, tháng 4/2011 là 541,4 yên/kg52....
chí Luật học, Đại học Luật Hà Nội, số 10, năm 2007, trang 11.
52
http://www.tocom.or.jp/souba/all/index 201 10218.html , [truy cập ngày 2/3/2011].
Đề tài: Phấp luật về mua bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa
Đối với người mua về hợp đồng kỳ hạn, họ sẽ kỳ vọng giá sẽ tăng trong tương lai lúc đó họ sẽ kiếm được lời còn đối với người bán hợp đồng kỳ hạn họ kỳ vọng giá sẽ giảm trong tương lai.
về nội dung của họp đồng: Nội dung của họp đồng được Sở giao dịch hàng
hóa tiêu chuẩn hóa. Cụ thể như các điều khoản: về đối tượng họp đồng, chất lượng, điều kiện giao hàng, điều kiện thanh toán.
Ví dụ: Đặc tả họp đồng cà phê Robusta tại Sở giao dịch hàng hóa Việt Nam gồm các nội dung sau53:
http://tpex.vn/languagẹ/vi-VN/Products/Coffee/ConữactSpecification.aspx. [truy cập ngày 12/3/2011].
Giới hạn vị thế
1000 lô mua ròng hoặc bán ròng trong bất kỳ một tháng họp đồng nào (trừ tháng họp đồng đầu tiên) hoặc trong bất kỳ hoặc tất cả các tháng họp đồng gộp lại;
200 lô mua ròng hoặc bán ròng trong tháng họp đồng đầu tiên. VNX có thể cho phép một giới hạn vị thế cao hom khi nộp đơn xin.
Giao dịch thỏa thuận khối lượng lớn
Tối thiểu là 80 lô/ giao dịch
Loại hàng giao
Cà phê Robusta loại 2 giao ở giá Họp đồng. Loại hảo hạng và loại 1 được giao ở giá cao hơn. Tiêu chuẩn chất lượng kỹ thuật đầy đủ có trong các chi tiết hợp đồng chính thức của sản phẩm.
Thời hạn cà phê
Cà phê chỉ có thể được giao dịch nếu thời gian cà phê được lưu giữ ừong kho không quá 12 tháng, tuy nhiên lô cà phê này có thể được gia hạn thêm 6 tháng nữa theo yêu cầu.
Bất cứ hàng được lưu trữ trong thời gian hơn 12 tháng sẽ được giảm giá do thời hạn theo quy định của VNX
54 Khoản 1, Điều 41, Nghị đinh 158 ngày 28/12/2006.
Bảng 2.6. Đặc tả hợp đồng cà phê Robusta tại Sở giao dịch hàng hóa Việt Nam
Nhưng hợp đồng kỳ hạn không phải là hợp đồng mẫu, vì hợp đồng mẫu do một bên biên soạn và đưa ra, bên kia của hợp đồng chỉ có quyền kí hoặc không kí. Còn hợp đồng kỳ hạn do một bên đưa ra các yêu cầu mua hoặc bán một lượng hàng hóa với giá cả, số lượng, kỳ hạn,.. .nhất định, một bên chấp nhận mua hoặc bán lượng hàng hóa đó thông qua trung gian là Sở giao dịch hàng hóa với mức giá trùng hoặc sát nhất mức giá mà bên kia đưa ra.
về phương thức thực hiện họp đồng; Các bên có thể thực hiện họp đồng
theo hai phương thức sau54:
• Giao nhận hàng tại trung tâm giao nhận hàng hóa của Sở giao dịch hàng hóa.
55 Khoản 5, Điều 41, Nghị đinh 158 ngày 28/12/2006.
56 Khoản 3 Điều 65 Luật
Thương Mại 2005.
57 Khoản 2 Điều 65 Luật
Thương Mại 2005
Đề tài: Pháp luật về mua bán hàng hóa qua Sở giao dịch hàng hóa
• Thanh toán bù trừ qua trung tâm thanh toán vào phiên cuối cùng của ngày