Giám đốc Nguyễn Văn Hùng
3.2.4.Nâng cao chất lượng thẩm định dự án trước khi cho vay
Trong quan hệ tín dụng, khách hàng là chủ thể quan trọng nhất quyết định đến thành công của hợp đồng tín dụng. Khách hàng là người trực tiếp sủ dụng các khoản vốn vay, chịu trách nhiệm hoàn trả khoản vay.Vì vậy, việc thẩm định trước khi cho vay là rất quan trọng, sẽ giúp Chi nhánh hạn chế được rủi ro. Việc thẩm định gồm 2 bước sau:
-Thu thập thông tin: Ngân hàng có thể thu thập thông tin từ rất nhiều nguồn khác nhau như phỏng vấn trực tiếp khách hàng, các báo cáo tài chính của khách hàng, thu thập thông tin từ các tổ chức tín dụng khác, hoặc những thông tin được cung cấp từ hệ thống thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (Center Infomation Credit ). Hệ thống thông tin này được đánh giá là đáng tin cậy vì được Nhà nước trực tiếp quản lý.
Tuy nhiên, việc thu thập thông tin khách hàng của Chi nhánh chủ yếu bằng việc trực tiếp phỏng vấn và thông qua các báo cáo tài chính của khách hàng, các thông tin từ nguồn khác chỉ mang tính tham khảo, nên dễ sảy ra rủi ro đạo đức. Vì vậy ngoài các thông tin mà khách hàng cung cấp, Chi nhánh cần thu thập thêm các thông tin về tình hình kinh tế xã hội, các thông tin về giá cả thị trường, thông tin về ngành lĩnh vực hoạt động của khách hàng để có thể so sánh. Việc thu thập được nguồn thông tin chính xác, phong phú có vai trò rất quan trọng, khi đó việc xử lý thông tin mới có ý nghĩa để ra được quyết định cho vay đúng đắn.
-Xử lý thông tin:
+ Đối với các dự án, nhu cầu vay vốn ngắn hạn thì cán bộ tín dụng cần xem xét cẩn thận những vấn đề như: Sự đầy đủ và hợp pháp của hồ sơ vay vốn, mục đích sử dụng vốn hay thông tin sản phẩm của khách hàng hiện tại và tương lai. Ngân hàng cần xem xét các báo cáo tài chính của khách hàng như báo cáo kết quả kinh doanh, bảng cân đối kế toán, báo cáo lưu chuyển tiền tệ trong nhiều năm, để đánh giá các chỉ tiêu, đánh giá đúng năng lực tài chính của khách hàng như nhóm các chỉ số về khả năng thanh toán … để cán bộ tín dụng có quyết định hợp lý.
+ Đối với các dự án phương án trung và dài hạn, đây thông thường là những dự án có vốn đầu tư lớn, thời hạn dài nên cán bộ tín dụng phải xem xét các vấn đề sau:
Thẩm định tính hợp pháp, tính kỹ thuật của dự án bao gồm sự cần thiết của dự án, qui mô, công nghệ và trang thiết bị. Bên cạnh đó, cần xem xét nguồn nguyên liệu và các yếu tố đặt vào phương án, địa điểm xây dựng, phương án xây dựng…
Thẩm định dự án nhằm rà soát lại mục tiêu dự án: Tác động của dự án tới môi trường và tới nhóm đối tượng khác trong xã hội, tính hợp lý và tối ưu của dự án.
Thẩm định tài chính dự án: Là một trong những nội dung quan trọng trong thẩm định dự án, thẩm định tài chính dự án gồm có:
Xác định tổng dự toán vốn đầu tư và các nguồn tài trợ hay phương thức tài trợ dự án như xác định tổng vốn đầu tư vào tài sản cố định, vốn đầu tư vào tài sản lưu động, từ đó tính toán mức cho vay, kỳ hạn trả nợ.
Đánh giá hiệu quả tài chính dự án thông qua các chỉ tiêu như giá trị hiện tại ròng (NPV), tỷ lệ hoàn vốn nội bộ (IRR, chỉ số khả năng sinh lợi (PI), thời gian hoàn vốn (PP).
Đánh giá rủi ro trong dự án, khả năng xảy ra biến cố không chắc chắn trong các giai đoạn của dự án, rủi ro tiềm ẩn trong mọi giai đoạn của dự án. Vì vậy, cán bộ tín dụng phải thẩm định đúng rủi ro tạo điều kiện thực hiện dự án.