3. SO SÁNH QUY TRÌNH TÍN DỤNG CỦA BIDV VÀ EXIMBANK
3.2.2. Quy trình tín dụng doanh nghiệp tại Eximbank
Hình 2 – Sơ đồ quy trình tín dụng tại ngân hàng Eximbank
3.2.2.1.Phát triển khách hàng mới, tƣ vấn, tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ cấp tín dụng
Phát triển khách hàng mới, tƣ vấn sản phẩm
Cán bộ QHKH tổ chức tiếp thị, thiết lập mối quan hệ với KH, tƣ vấn sản phẩm, dịch vụ phù hợp với nhu cầu của KH và hƣớng dẫn KH cung cấp HSTD.
Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng
Cán bộ QHKH tiếp nhận hồ sơ đề nghị cấp tín dụng từ KH, kiểm tra hồ sơ, đề nghị KH bổ sung những thông tin, hồ sơ chứng từ còn thiếu. Sau đó, lập Phiếu tiếp nhận hồ sơ theo mẫu của Eximbank. Trên Phiếu tiếp nhận hồ sơ, cán bộ QHKH phải ghi rõ ý kiến của mình về đề nghị cấp tín dụng của KH và Phiếu tiếp nhận hồ sơ phải có chữ ký và họ tên của cán bộ QHKH.
So sánh quy trình tín dụng BIDV và Eximbank Trang 25 Cán bộ QHKH căn cứ vào hồ sơ cấp tín dụng nhập thông tin đề nghị cấp tín dụng vào hệ thống KoreBank và chấm điểm xếp hạng tín dụng. Sau đó, chuyển hồ sơ cho lãnh đạo Phòng tín dụng, PGD.
3.2.2.2.Thẩm định hồ sơ tín dụng
Lãnh đạo Phòng tín dụng, PGD tiến hành phân công Cán bộ TĐTD phụ trách hồ sơ và giao bộ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho Cán bộ TĐTD.Việc phân công đƣợc thể hiện trên Phiếu tiếp nhận hồ sơ.
Tiến hành thẩm định HSTD
Cán bộ TĐTD tiến hành thẩm định hồ sơ tín dụng, việc thẩm định HSTD phải đảm bảo những nội dung sau:
Thẩm định về năng lực pháp lý của KH: Đánh giá tƣ cách pháp nhân, năng lực hành vi dân sự của KH, hồ sơ pháp lý của KH
Thông tin nhóm KH: Xác định thông tin của các tổ chức, cá nhân đƣợc xem là một KH, nhóm KH có liên quan theo quy định của Eximbank
Thẩm định năng lực kinh doanh (đối với KH có nguồn tiền trả nợ từ hoạt động kinh doanh): Đánh giá uy tín của KH trên thị trƣờng; năng lực sản xuất, hệ thống kênh phân phối, thị trƣờng tiêu thụ; năng lực kinh doanh, chủ doanh nghiệp, ban lãnh đạo doanh nghiệp
Thẩm định năng lực tài chính: Cập nhật thông tin về tình hình tài chính của KH đến thời điểm gần nhất, đánh giá năng lực tài chính, uy tín của KH trong quan hệ tín dụng với các TCTD, các cá nhân, tổ chức khác
Thẩm định phƣơng án, dự án đề nghị cấp tín dụng: Đánh giá về tính pháp lý, tính khả thi, hiệu quả và các rủi ro có thể phát sinh liên quan đến phƣơng án, dự án
Nguồn tiền để hoàn trả nợ vay: Đánh giá khả năng tạo tra nguồn tiền, mức độ ổn định của nguồn tiền
Thẩm định tài sản đảm bảo:
Đối với bất động sản: Thực hiện theo quy định thẩm định giá bất động sản
Đánh giá rủi ro: Đánh giá tổng thể các rủi ro liên quan đến giá cả, TSĐB, rủi ro về khả năng tiêu thụ hàng hóa, rủi ro về mặt pháp lý,…
Biện pháp quản lý rủi ro tín dụng: Đề xuất biện pháp cụ thể để quản lý từng rủi ro có thể phát sinh
Sau đó, Cán bộ TĐTD lập Báo cáo thẩm định, Đề xuất cấp tín dụng theo mẫu của Eximbank cho KH, ký tên và ghi rõ họ, tên của Cán bộ TĐTD trên Báo cáo thẩm định.
Trong quá trình Cán bộ TĐTD tiến hành thẩm định, nếu hồ sơ phức tạp, hạn mức tín dụng lớn,… thì lãnh đạo Bộ phận Tín dụng cùng Cán bộ TĐTD trực tiếp thẩm định.
Kiểm soát Báo cáo thẩm định tín dụng
Căn cứ vào HSTD và Báo cáo thẩm định do Cán bộ TĐTD lập, lãnh đạo Bộ phận tín dụng kiểm tra và có ý kiến trên Báo cáo thẩm định (ký tên, ghi rõ họ tên).Trƣờng hợp hồ sơ thuộc thẩm quyền quyết định của Trƣởng phòng tín dụng thì việc kiểm tra, kiểm soát báo cáo thẩm định phải do Phó Phòng tín dụng thực hiện.
Quyết định cấp tín dụng
Căn cứ vào HSTD và Báo cáo thẩm định do Bộ phận tín dụng trình lãnh đạo Chi nhánh, PGD kiểm tra và có ý kiến đồng ý hoặc không đồng ý cấp tín dụng trên Báo cáo thẩm định (Ký tên, ghi rõ họ tên).Trƣờng hợp hồ sơ thuộc thẩm quyền của Ban tín dụng, Hội đồng tín dụng thì thực hiện theo quy chế tổ chức, hoạt động của Ban tín dụng, Hội đồng tín dụng.
Lãnh đạo Phòng tín dụng, PGD căn cứ vào tính chất của hồ sơ phân công và bàn giao HSTD cho cán bộ quản lý nợ để quản lý. Việc phân công đƣợc thực hiện bằng bút phê duyệt trên Báo cáo thẩm định tín dụng.
Thông báo kết quả phê duyệt hồ sơ
Cán bộ Quản lý nợ trình Dự thảo thông báo kết quả phê duyệt HSTD, điều kiện tín dụng cụ thể của KH cho Lãnh đạo Chi nhánh, PGD hoặc ngƣời đƣợc phân công ủy quyền. Đồng thời thông báo cho cán bộ QHKH để thông báo kết quả phê duyệt cho KH và thỏa thuận với KH kế hoạch thực hiện các công việc tiếp theo.
Cán bộ Quản lý nợ nhập thông tin tín dụng, điều kiện tín dụng theo kết quả phê duyệt, TSĐB, thông tin cán bộ tham gia vào quá trình thẩm định, phê duyệt tín dụng và
So sánh quy trình tín dụng BIDV và Eximbank Trang 27 các thông tin khác có liên quan. Việc nhập thông tin vào hệ thống phải đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt.
3.2.2.3.Soạn thảo, ký kết hợp đồng, văn bản tín dụng
Soạn thảo, kiểm soát và ký kết hợp đồng
Cán bộ Quản lý nợ dự thảo hợp đồng, văn bản tín dụng theo đúng nội dung đã đƣợc cấp có thẩm quyền phê duyệt.
Cán bộ TĐTD kiểm tra nội dung hợp đồng, văn bản tín dụng (hạn mức tín dụng, thời hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ, lãi suất, chu kỳ thay đổi lãi suất, TSĐB, …)
Lãnh đạo Bộ phận tín dụng kiểm tra mẫu biểu đúng theo quy định của Eximbank; nội dung hợp đồng, văn bản đúng với nội dung đã đƣợc phê duyệt. Sau đó ký kiểm soát trên hợp đồng, văn bản tín dụng.
Cán bộ đƣợc Tổng giám đốc ủy quyền kiểm tra nội dung hợp đồng, văn bản đúng với nội dung đã đƣợc phê duyệt. Sau đó ký kết hợp đồng, văn bản tín dụng với KHtheo nội dung đƣợc phân công, ủy quyền. Lƣu ý, cán bộ Quản lý nợ ký tắt trên hợp đồng, văn bản tín dụng. Cán bộ TĐTD, lãnh đạo Bộ phận tín dụng, cán bộ đƣợc Tổng giám đốc ủy quyền ký tên trên hợp đồng, văn bản tín dụng.
Nhận tài sản đảm bảo và quản lý chứng từ sở hữu tài sản đảm bảo
Cán bộ công chứng thuộc bộ phận Hỗ trợ tín dụng trực tiếp đi cùng KH đến cơ quan chức năng hoặc tổ chức có liên quan thực hiện thủ tục công chứng, chứng thực, phong tỏa tài sản đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo.
Sau đó cán bộ công chứng tiếp nhận và quản lý toàn bộ bản chính hồ sơ chứng nhận quyền sở hữu TSĐB, quyền sử dụng đất từ KH. Việc tiếp nhận hồ sơ tài sản đảm bảo từ KH phải đƣợc lập thành Biên bản giao nhận, có đủ chữ ký của các bên gồm: bên giao (chủ tài sản) và bên nhận (cán bộ công chứng, cán bộ quản lý nợ), bên chứng kiến (lãnh đạo Phòng tín dụng, Trƣởng phòng giao dịch).
Cán bộ công chứng tiếp tục bàn giao hồ sơ TSĐBcho cán bộ Quản lý nợ sau khi hoàn tất thủ tục phong tỏa, đăng ký giao dịch đảm bảo.Cán bộ Quản lý nợ tiếp nhận hồ sơ TSĐB, sau đó chuyển cho cán bộ kế toán tín dụng thực hiện hạch toán ngoại bảng TSĐB ngay khi tiếp nhận hồ sơ TSĐB từ KH. Đối với tài sản hình thành trong tƣơng lai, cán bộ
Quản lý nợ quản lý toàn bộ bản chính hợp đồng kinh tế, hóa đơn, chứng từ thanh toán và các chứng từ khác có liên quan dùng làm cơ sở xác lập quyền sở hữu tài sản của KH.
Kiểm tra tài sản đảm bảo và lƣu trữ hồ sơ tín dụng
Cán bộ TĐTD kiểm tra lần đầu đối với TSĐB. Việc kiểm tra đƣợc lập thành biên bản có đủ chữ ký của Cán bộ TĐTD, lãnh đạo Bộ phận tín dụng, lãnh đạo PGD và các bên có liên quan.
Cán bộ Quản lý nợ lƣu trữ toàn bộ HSTD của KH theo quy định của Eximbank.
3.2.2.4.Thực hiện giải ngân/phát hành thƣ bảo lãnh
Tiếp nhận và lập Hồ sơ giải ngân/phát hành thƣ bảo lãnh
Cán bộ QHKH tiếp nhận đề nghị giải ngân từ KH, đề nghị cán bộ quản lý nợ lập bộ hồ sơ giải ngân.
Cán bộ Quản lý nợ kiểm tra HSTD, đảm bảo các điều kiện thực hiện trƣớc khi giải ngân đã đƣợc thực hiện đầy đủ; kiểm tra nội dung đề nghị giải ngân phù hợp với nội dung đƣợc phê duyệt và thỏa thuận trong hợp đồng, văn bản tín dụng.
Cán bộ Quản lý nợ lập báo cáo giải ngân, xác định: Số tiền, loại tiền đƣợc giải ngân, ngƣời thụ hƣởng khoản tiền đƣợc giải ngân, chứng thƣ đƣợc bảo lãnh, nội dung thanh toán, nghĩa vụ đƣợc bảo lãnh, các chứng từ cụ thể để chứng minh mục đích sử dụng vốn, phƣơng thức giải ngân phù hợp.
Cán bộ Quản lý nợ lập hợp đồng tín dụng kiêm khế ƣớc nhận nợ hoặc thƣ bảo lãnh theo mẫu hiện hành của Eximbank.
Cán bộ TĐTD kiểm tra hồ sơ giải ngân do cán bộ quản lý nợ lập và ký tên vào hồ sơ giải ngân.
Cán bộ Quản lý nợ thông báo cho cán bộ QHKH biết các thông tin, chứng từ cần yêu cầu KH bổ sung sau khi giải ngân.
Kiểm tra và ký quyết định giải ngân/phát hành thƣ bảo lãnh
Lãnh đạo Bộ phận tín dụng kiểm tra Báo cáo giải ngân, bộ hồ sơ giải ngân, đảm bảo hồ sơ giải ngân đáp ứng đủ các nội dung, điều kiện cấp tín dụng đƣợc phê duyệt. Sau đó, ký kiểm soát trên Báo cáo giải ngân, Khế ƣớc nhận nợ hoặc thƣ bảo lãnh và các văn bản khác.
So sánh quy trình tín dụng BIDV và Eximbank Trang 29 GĐ Chi nhánh hoặc cán bộ đƣợc giao thẩm quyền kiểm tra hồ sơ đề xuất giải ngân và ký quyết định giải ngân trên báo cáo giải ngân và khế ƣớc nhận nợ hoặc thƣ bảo lãnh.
Thực hiện giải ngân
Cán bộ kế toán tín dụng kiểm tra trƣớc khi thực hiện bút toán giải ngân:
Khế ƣớc nhận nợ phải có đủ chữ ký của cán bộ lập, cán bộ kiểm soát hồ sơ và cán bộ quyết định giải ngân
Chữ ký, con dấu của KH đúng với mẫu chữ ký, con dấu mà KH đã đăng ký và đang có hiệu lực tại Eximbank
TSĐBnợ vay đã đƣợc hạch toán ngoại bản vào hệ thống Korebank
Các nội dung trên khế ƣớc nhận nợ đảm bảo phù hợp với nội dung đã phê duyệt và hợp đồng tín dụng
Sau đó Cán bộ kế toán tín dụng nhập thông tin vào hệ thống Korebank, thực hiện các bút toán giải ngân và lập chứng từ giải ngân.
Kiểm soát bút toán giải ngân
Kiểm soát viên hoặc lãnh đạo thuộc bộ phận Hỗ trợ tín dụng kiểm soát toàn bộ hồ sơ giải ngân, phê duyệt bút toán giải ngân, ký các chứng từ kế toán. Nếu vƣợt quá thẩm quyền của kiểm soát viên, chuyển cho cấp cao hơn phê duyệt theo quy định.
3.2.2.5.Kiểm tra sau khi cấp tín dụng
Đánh giá lại khách hàng
Cán bộ TĐTD đánh giá lại KH ít nhất 6 tháng/lần đối KH có nguồn thu để trả nợ từ hoạt động SXKD. Nội dung đánh giá lại KH:
Đánh giá tiến độ thực hiện phƣơng án vay vốn
Nguồn tiền trả nợ
Năng lực thực hiện nghĩa vụ đƣợc bảo lãnh
Năng lực tài chính
TSĐB
Cán bộ thẩm định tín dụng cập nhật thông tin về KH, thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ (XHTDNB) định kỳ theo quy định của Eximbank.
Đánh giá lại và hạch toán ngoại bảng tài sản đảm bảo
Tùy theo loại TSĐB, Cán bộ TĐTD thực hiện đánh giá lại TSĐB định kỳ nhƣ sau:
1 tháng đối với hàng hóa
6 tháng đối với phƣơng tiện vận tải, máy móc thiết bị
12 tháng đối với bất động sản, tài sản khác
Đối với các lại tài sản thƣờng xuyên biến động giá (nhƣ chứng khoán, vàng,…) hoặc giấy tờ có giá đảm bảo nợ vay, thực hiện đánh giá lại trên cơ sở diễn biến thị trƣờng theo quy định của Eximbank
Sau đó Cán bộ thẩm định tín dụng lập biên bản đánh giá lại TSĐB.Cán bộ kế toán tín dụng căn cứ vào biên bản xác định giá trị TSĐB hạch toán ngoại bảng giá trị TSĐBđƣợc đánh giá lại.Kiểm soát viên phê duyệt bút toán hạch toán ngoại bảng TSĐB.
Kiểm kê định kỳ việc quản lý tài sản đảm bảo
Trƣởng phòng Tín dụng, Trƣởng phòng Giao dịch thực hiện:
Tổ chức kiểm kê định kỳ vào tháng 11 hằng năm việc quản lý TSĐB
Đảm bảo tài sản nhận bảo đảm đƣợc đánh giá lại định kỳ, việc quản lý tài sản và bảo quản bản chính chứng từ sở hữu tài sản tuân thủ đúng quy định của Eximbank
Đảm bảo việc hạch toán ngoại bảng tìa sản đúng với thực tế tài sản Eximbank đang nhận thế chấp tại thời điểm đƣợc kiểm kê
Việc kiểm kê phải hoàn tất trƣớc ngày 30 tháng 11, nhằm đảm bảo công tác trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ, chính xác
3.2.2.6.Thu hồi nợ vay
Thông báo nợ đến hạn
Cán bộ Quản lý nợ thông báo danh sách KH đến hạn trả nợ trong vòng 10 ngày tới cho cán bộ QHKH, lãnh đạo Bộ phận tín dụng, lãnh đạo Chi nhánh, PGD.Trƣớc ngày đến hạn trả nợ 05 ngày làm việc, Cán bộ QHKH thông báo cho KH biết để thực hiện nghĩa vụ nộp tiền thanh toán đúng hạn.
So sánh quy trình tín dụng BIDV và Eximbank Trang 31 Hạch toán thu nợ, kiểm tra điều chỉnh lãi suất định kỳ
Cán bộ kế toán tín dụng thực hiện hạch toán thu nợ, phí bảo lãnh và các loại phí khác nếu có. Đồng thời theo dõi, kiểm tra việc điều chỉnh lãi suất cho vay theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, khế ƣớc nhận nợ. Sau đó thực hiện phê duyệt và ký chứng từ thu nợ, phí cho KH.
Giải chấp tài sản đảm bảo
Cán bộ QHKH tiếp nhận đề nghị giải chấp từ KH, đề nghị cán bộ Quản lý nợ thực hiện thủ tục giải chấp TSĐB.Cán bộ quản lý nợ lập Tờ trình giải chấp TSĐB, lập Giấy xóa đăng ký giao dịch TSĐB, Thông báo giải chấp. Sau đó, bàn giao hồ sơ chứng từ sở hữu TSĐB cho KHtheo quy định của Eximbank. Tất cả các nội dung trên đƣợc thực hiện sau khi thông qua Trƣởng phòng tín dụng và phê duyệt của GĐ Chi nhánh.
3.2.2.7.Xử lý thu hồi nợ trƣớc hạn và nợ quá hạn
Thu hồi nợ trƣớc hạn
Cán bộ QHKH và Cán bộ TĐTD đề xuất thu hồi nợ trƣớc hạn trong trƣờng hợp:
KH vi phạm nội dung thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng
Các trƣờng hợp gây bất lợi cho khả năng thu hồi nợ của Eximbank đƣợc quy định trong hợp đồng tín dụng hoặc theo đánh giá của cán bộ kiểm tra sau khi cấp tín dụng Tờ trình đề xuất thu hồi nợ trƣớc hạn đƣợc lãnh đạo Phòng tín dụng thông qua và đƣợc GĐ Chi nhánh phê duyệt.
Đối với hồ sơ của Phòng giao dịch:
Trƣởng phòng giao dịch phê duyệt đề nghị thu hồi nợ trƣớc hạn đối với hồ sơ thuộc thẩm quyền của PGD
Trƣờng hợp hồ sơ vƣợt thẩm quyền của PGD, trình Giám đốc Chi nhánh quyết định
Thu hồi nợ quá hạn, xử lý nợ xấu
Trong thời hạn 05 ngày kể từ ngày KH để phát sinh nợ quá hạn gốc và lãi, Cán bộ QHKH và Cán bộ TĐTD phối hợp đánh giá lại KH, lập Biên bản xác định rõ nguyên
nhân cụ thể dẫn đến việc chậm nộp tiền thanh toán nợ cho Eximbank, xác định nguồn tiền dùng để hoàn trả nợ quá hạn và thỏa thuận phƣơng án xử lý nợ quá hạn với KH.