A BÀN TP.HCM
3.2.4.1 Ti p tc xây d ng và hoàn thi nh th ngđ ánh giá tí nd ng,
H th ng đánh giá th m đnh tín d ng th ng đi đôi v i các tiêu chí c p tín d ng. Thi t l p các tiêu chí c p phát tín d ng đúng đ n, đ y đ , rõ ràng là c n thi t đ đ m b o an toàn tín d ng. Các tiêu chí đ c đ t ra nh : t cách khách hàng đ đ c c p tín d ng, c p bao nhiêu, lo i tín d ng gì , d i các đi u ki n gì và ràng bu c gì.
M t cách t i thi u , các thông tin ph c v cho phê duy t tín d ng ph i bao g m : m c đích vay v n và ngu n tr n vay ; tính chính tr c hay uy tín và danh ti ng c a ng i vay ho c đ i tác; ti u s s l c v r i ro hi n t i (bao g m c tính ch t và t t c kh n ng r i ro) c a ng i vay ho c đ i tác, đ nh y c a nó đ i v i n n kinh t và th tr ng); l ch s tr n c a ng i vay và kh n ng tr n hi n nay, d a trên xu h ng tài chính trong quá kh và dòng ti n hi n nay, m t s phân tích d đoán v kh n ng tr n d a trên các b i c nh hay tình hu ng khác nhau; t cách pháp lý c a ng i vay ho c các đ i tác đ nh n kho n n vay; đ i v i tín d ng th ng m i, s thông th o trong l nh v c kinh doanh c a ng i vay, tình tr ng l nh v c kinh doanh đó, đnh v c a l nh v c kinh doanh đó trong phân đo n th tr ng; các đi u ki n, đi u kho n ràng bu c c p tín d ng bao g m nh ng th a c, h p đ ng đ c thi t l p đ h n ch nh ng thay đ i trong danh m c r i ro t ng lai c a ng i vay; n u có th , có thêm s b o lãnh, ký qu ho c b sung đ t ng tính đ m b o và đ y đ , bao g m c các hoàn c nh tình hu ng khác nhau.
M t khi các tiêu chí c p phát tín d ng đã đ c thi t l p, c n đ m b o r ng ngân hàng nh n đ c đ y đ thông tin đ ra quy t đnh c p tín d ng. Nh ng thông tin này c ng ph c v cho công tác đánh giá tín d ng c a h th ng ki m soát n i b .
Yêu c u đ t ra cho các NHTMCP là c n ph i xây d ng m t h th ng đánh giá, các tiêu chí c p tín d ng đúng đ n, khoa h c phù h p v i đ c đi m ho t đ ng c a ngân hàng, c a khách hàng và c a th tr ng cho các lo i hình vay và đ i t ng cho vay khác nhau. H th ng đánh giá tín d ng s đánh giá kho n vay và khách hàng vay d a trên các y u t đnh l ng và đnh tính. K t qu đánh giá s là c s th ng nh t đ ra quy t đnh cho vay ho c t ch i cho vay trên toàn h th ng ngân hàng.
Vi c xây d ng, đúc k t thành m t h th ng các tiêu chí nh trên là chuyên đ luôn c n hoàn thi n. ã có nhi u đ tài đ c khuy n khích nghiên c u trong ngân hàng v v n đ này nh ng đ n hi n nay v n có nhi u quan đi m và cách ti p c n khác nhau d a trên các kinh nghi m th m đnh khác nhau.
3.2.4.2 Thi t l p và qu n lý các h n m c tín d ng , m r ng hình th c đ ng tài tr nh m gi m thi u r i ro.
Thi t l p và qu n lý h n m c tín d ng.
M t y u t quan tr ng c a qu n tr r i ro tín d ng là thi t l p h n m c tín d ng cho khách hàng riêng l hay nhóm khách hàng. Nh ng h n m c này đ c d a trên t su t r i ro n i b đ c phân b cho khách vay riêng l , nhóm khách vay liên k t hay các
đ i tác, nhóm đ i tác. Các h n m c đ c thành l p theo ngành công nghi p, các phân khúc th tr ng, vùng đ a lý, các s n ph m khác nhau. Nh ng h n m c nh v y là c n thi t trong t t c các ho t đ ng c a ngân hàng liên quan đ n r i ro tín d ng. Nh ng h n m c này nh m đ m b o r ng ho t đ ng c p phát tín d ng c a ngân hàng là đ tính đa d ng, đa danh m c.
Yêu c u qu n lý đ c các h n m c tín d ng đã thi t l p trên ph m vi toàn h th ng là đòi h i c p thi t nh m duy trì s an toàn chung c a ngân hàng.
M r ng hình th c đ ng tài tr v i m c tiêu h p lý hoá s d ng ngu n v n và gi m thi u r i ro.
M r ng các ph ng th c cho vay h p v n nh m phân tán r i ro .Các ngân hàng khác cho vay đ i v i m t d án vay v n ho c ph ng án vay v n c a khách hàng. Cho vay h p v n trong các tr ng h p nhu c u v n c a khách hàng v t quá kh n ng cho vay c a m t Ngân hàng ; ho c các tr ng h p mà NHTMCP xét th y c n chia s r i ro ; ho c các tr ng h p c n thi t khác.
3.2.4.3. Phân c p xét duy t tín d ng và h n m c phán quy t tín d ng cho t ng c p m t cách h p lý, ki m tra vi c xét duy t đúng v i h n m c phán quy t đã đ c m t cách h p lý, ki m tra vi c xét duy t đúng v i h n m c phán quy t đã đ c quy đnh.
Khi xây d ng h th ng phân quy n xét duy t tín d ng và phân b h n m c phán quy t tín d ng t H i s đ n Chi nhánh và Phòng Giao d ch, ph i xem xét trên các tiêu chí sau :
• Quy mô ho t đ ng, n ng l c qu n lý c a các đ n v .
• Chi n l c t ng tr ng và phát tri n tín d ng đ i v i đ n v đó.
• Lo i hình cho vay, s n ph m cho vay, đ i t ng khách hàng vay ch y u, đ c đi m phát tri n tín d ng.
• Trình đ chuyên môn, m c đ hi u bi t v tín d ng v tín d ng ngân hàng c a c p xét duy t t i đ n v đó.
• M c đ đ c l p c a các thành viên trong c p xét duy t và v i các cán b tín d ng.
• Kh n ng giám sát t xa c a Ban Giám đ c đ i v i Chi nhánh, Phòng Giao d ch.
Vi c xét duy t cho vay ph i d a trên nguyên t c nh t trí gi a t t c các thành viên c a c p xét duy t. Các thành viên xét duy t và h n m c phán quy t không c đnh trong m i th i k mà có th thay đ i khi có s đi u ch nh v chính sách tín d ng.
qu n lý vi c xét duy t tín d ng đúng th m quy n, yêu c u b t c kho n xét duy t cho vay nào c a các Chi nhánh ph i g i t trình th m đnh và n i dung phê duy t v H i s đ báo cáo. Ngoài ra b ph n ki m soát n i b có trách nhi m ki m tra đnh k v v n đ này khi ki m toán ho t đ ng tín d ng t i Chi nhánh.
Các đ ngh vay v n b t ch i ph i đ c thông báo trên toàn ngân hàng đ tránh tr ng h p đ ngh vay v n đã b t ch i l i có th đ c ch p thu n cho vay t i chi nhánh khác.
3.2.4.4. Thi t l p qui trình c p tín d ng rõ ràng, h n ch và ng n ng a r i ro do y u t con ng i. y u t con ng i.
Thi t l p qui trình c p tín d ng rõ ràng.
Thi t l p m t quy trình rõ ràng v vi c c p m t kho n tín d ng m i c ng nh m r ng các tín d ng hi n t i. duy trì danh m c tín d ng đúng đ n, ngân hàng ph i thi t l p qui trình chính th c v đánh giá và phê duy t c p tín d ng. Vi c phê duy t ph i làm đúng theo quy đnh đã đ c v n b n hóa và đ c c p qu n lý theo qui đnh phê duy t.
M i m t đ xu t c p tín d ng ph i đ c phân tích th n tr ng b i chuyên viên phân tích tín d ng thông th o v qui mô và s ph c t p c a giao d ch. M t qui trình đánh giá hi u qu thi t l p nh ng yêu c u t i thi u v thông tin dùng cho vi c phân tích. C n có chính sách v các thông tin và tài li u c n thi t đ phê duy t m t kho n tín d ng m i, tái c p phát kho n tín d ng hi n t i, thay đ i các đi u ki n tín d ng đã duy t tr c đây.
H n ch và ng n ng a r i ro
M c dù các NHTM đã thi t l p đ c qui trình c p tín d ng trong đó qui đnh rõ trách nhi m c a t ng b ph n nh ng các sai ph m th m đ nh v n x y ra mà nguyên nhân ch y u là do y u t con ng i. Do v y, c n th c hi n m t s gi i pháp sau :
• Ng n ng a các hành vi l a đ o c a khách hàng.
• Xác minh rõ v nhân thân c a khách hàng ngay trong quá trình th m đnh.
• Th n tr ng v i các khách hàng m i nh ng c ng không quá tin t ng nh ng
khách hàng đã có uy tín trong quan h tín d ng v i ngân hàng mà b qua các nguyên t c nghi p v .
• Th c hi n h th ng ki m soát ch t ch tr c, trong và sau khi cho vay.
• Ng ng gi i ngân ho c thu h i n tr c h n n u phát hi n có b t k d u hi u gian d i nào c a khách hàng.
• H n ch s gian l n, thi u trung th c và các sai ph m nghi p v c a cán b tín d ng.
• Thi t l p h th ng ki m tra đ c l p vi c th c hi n nghi p v c a cán b tín d ng. Vi c ki m tra này có th đ c th c hi n th ng xuyên, đnh k ho c đ t xu t b i b ph n Ki m soát n i b , Ki m toán n i b .
• Quy đnh rõ trách nhi m c a cán b tín d ng v tính xác th c c a thông tin nêu ra trong báo cáo th m đnh, trách nhi m ki m tra, giám sát các kho n vay do mình th m đnh ho c đ c phân công theo dõi.
• X lý nghiêm minh các tr ng h p vi ph m có ch ý c a cán b tín d ng đ làm g ng cho toàn h th ng c a ngân hàng.
• Luân chuy n cán b tín d ng ph trách khách hàng, ví d : ch ph trách khách hàng t i đa 02 n m, sau đó ph i chuy n h s sang ng i khác ti p t c th m đnh và qu n lý.
• Có quy ch rõ ràng v khen th ng, k lu t và ti n trình ngh nghi p c a nhân viên.
• Ki m soát k t qu đnh giá tài s n đ m b o, xác minh tình tr ng th c t c a tài s n đ m b o.
• Tài s n đ m b o ph i có đ y đ h s ch ng minh quy n s h u h p pháp c a ch tài s n đ i v i tài s n đó và tính chân th c h p l c a tài s n. Cán b tín d ng ti n hành ki m tra th c t hi n tr ng tài s n và th c hi n đnh giá tài s n đ m b o.
• i v i tài s n đ m b o là b t đ ng s n, ngân hàng nên nghiên c u xây d ng B ng giá đ t th tr ng c a t ng khu v c. Khi ki m tra l i k t qu đ nh giá, c p th m quy n s áp giá cho t ng b t đ ng s n sau khi đ i chi u v i các gi y t s h u v v trí, di n tích.
• i v i tài s n đ m b o là đ ng s n (máy móc thi t b , ph ng ti n v n t i, tàu bi n), quy đnh nhân viên th m đnh ph i ch p hình hi n tr ng, mô t tình tr ng ho t đ ng c a tài s n và thu th p các ch ng t có liên quan. Trong tr ng h p ngân hàng phát hi n tài s n đ c c m c sau đó có s khác bi t so v i mô t ban đ u, nhân viên th m đnh ph i ch u trách nhi m n u có sai ph m.
• Yêu c u cán b tín d ng đi u ch nh b sung thêm thông tin nêu trong ph n th m đnh tài s n đ m b o ho c b sung thêm các h s c n thi t đ đ m b o các thông tin trong ph n th m đnh tài s n đ m b o c a t trình là đ y đ và chính xác. Ý
ki n c a ng i ki m soát th ng nh t hay không th ng nh t v i cách đnh giá và m c t i đa c a giao d ch t ng ng trên tài s n đ m b o và các ý ki n b sung.
3.2.4.5. Ki m soát t ng tr ng tín d ng đi đôi v i nâng cao ch t l ng tín d ng
T t c vi c m r ng tín d ng ph i đ c th c hi n trên c s ki m soát đ c. c bi t là vi c c p tín d ng cho các cá nhân và t ch c mà c n ph i theo dõi và giám sát m t cách ch t ch đ ki m soát và t i thi u hóa các r i ro c a vi c cho vay.
M r ng tín d ng ph i đ c xem xét trên c s các tiêu chí và qui trình đã thi t l p. i u này t o ra h th ng ki m tra và cân b ng trong vi c ra các quy t đnh tín d ng đúng đ n. Do v y, các thành viên H i đ ng Qu n tr , Ban T ng Giám đ c và các đ i tác có nh h ng khác ( nh c đông...) không đ c can thi p, làm sai v i qui trình giám sát và c p tín d ng đã đ c thi t l p.
T c đ t ng tr ng ph i phù h p v i t ng tr ng huy đ ng v n th c t và ki m soát r i ro, phù h p v i trình đ và kh n ng qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng, chú tr ng th c hi n các gi i pháp nâng cao ch t l ng tín d ng, đ m b o an toàn h th ng theo ch th 02/2005/CT-NHNN ngày 20/04/2005 và ch th 05/2005/CT-NHNN ngày 25/04/2005
Phát tri n tín d ng t p trung vào các l nh v c không có r i ro cao ho c vào nh ng ngành ngh , đa bàn tr ng đi m, mang l i hi u qu và ngân hàng hi u rõ v các l nh v c đó. Th c t do áp l c doanh s d n , nhi u chi nhánh ngân hàng th ng m iđã cho vay m t s khách hàng có đ r i ro cao, đ l i các kho n n khó thu h i.
Song song v i m c tiêu t ng tr ng tín d ng ph i đi kèm v i các chi n l c qu n tr r i ro tín d ng. Các chi n l c này có th thay đ i tùy theo s đánh giá l i r i ro danh m c tín d ng và s thay đ i c a môi tr ng kinh doanh.
3.2.4.6. Ki m tra, ki m soát các kho n vay th ng xuyên:
Các NHTM c n t ng c ng ki m tra các kho n vay theo đnh k ho c đ t xu t và th ng xuyên đánh giá l i kho n vay theo hai tiêu th c sau: ý chí, kh n ng tr n và ch t l ng c a tài s n đ m b o. Công tác ki m tra c n phát hi n s m các kho n vay có v n đ v i ba đ c tr ng sau:
Th nh t: Cam kêt tr n đ n h n (các kho n ph i tr ) kho ng 90 ngày (nhóm 3) mà khách hàng không th c hi n đ c ngh a v tr n .
Th hai: Tài chính c a khách hàng đang có chi u h ng x u d n t i kh n ng khách hàng không có kh n ng tr n cho ngân hàng.
