1.2.1. Khái ni m hi u qu huyăđ ng v n
Hi u qu huy đ ng v n là ph m trù ph n nh trình đ và kh n ng đ m b o th c hi n công tác huy đ ng v n có k t qu cao v i chi phí nh nh t. Có ngh a là đ i v i m t l ng, hi u qu huy đ ng v n bi u hi n gi a k t qu thu đ c ( s l ng, th i h n) và chi phí b ra, còn đ i v i m t ch t, nó ph n ánh n ng l c trình đ qu n lý c a ngân hàng.
V n huy đ ng là dòng máu duy trì s t n t i và phát tri n c a ngân hàng, huy đ ng v n có hi u qu là yêu c u thi t y u đ i v i b t k ngân hàng nào. c bi t trong b i c nh hi n nay, khi mà s c nh tranh trên th tr ng ngân hàng ngày càng gay g t thì huy đ ng v n có hi u qu là v n đ c p bách c a m i ngân hàng. Huy đ ng v n có hi u qu giúp ngân hàng gi m t i đa nh ng chi phí không c n thi t, đ ng th i v n đ m b o s hài lòng c a khách hàng, nh v y giúp chi phí huy đ ng v n c a ngân hàng gi m, l i nhu n trong ho t đ ng kinh doanh t ng lên, góp ph n giúp ngân hàng phát tri n. Hi n nay, hi u qu huy đ ng v n c a ngân hàng th ng m i v n ch a cao, chi phí trên m i đ ng v n còn l n, trong khi ngu n v n th c t ngân hàng có th s d ng l i không l n do chính sách th t ch t hi n nay c a NHNN. ây là m t th c t mà các NHTM Vi t Nam c n quan tâm đ nâng cao hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a mình.
Không ch th , nâng cao hi u qu huy đ ng v n còn giúp ngân hàng huy đ ng đ c t i đa ngu n v n nhàn r i trong dân c v i nh ng hình th c huy đ ng phong phú, đa d ng, v i nh ng ti n ích c a các d ch v đi kèm.
1.2.2. Các ch tiêuăđánhăgiáăhi u qu huyăđ ng v n ti n g i.
1.2.2.1. Quy mô t ng tr ng v n huy đ ng
Ch tiêu quy mô t ng tr ng huy đ ng v n là ch tiêu đ u tiên đ c xét đ n khi đánh giá hi u qu huy đ ng v n, vì thông qua ch tiêu này có th bi t đ c k t qu huy đ ng v n c a n m sau so v i n m tr c, c a th c t so v i k ho ch. M c tiêu c a các ngân hàng m r ng quy mô ho t đ ng, mu n v y ph i m r ng quy mô huy đ ng v n, v i quy mô v n đ c m r ng s giúp các ngân hàng đa d ng hóa các ho t đ ng kinh doanh c a mình, gi m thi u r i ro, t đó có th gi m lãi su t cho vay, t o c s t t đ ngân hàng nâng cao kh n ng c nh tranh, nâng cao v th c a ngân hàng.
Huy đ ng v n c a m t ngân hàng đ c coi là có hi u qu thì tr c tiên quy mô t ng tr ng v n huy đ ng ph i đ m b o th c hi n đ c k ho ch đ ra và t ng tr ng v t m c. Tuy nhiên đây không ph i là ch tiêu duy nh t đ đánh giá hi u qu huy đ ng v n, vì quy mô huy đ ng v n t ng tr ng ch a ch c k t qu đ t đ c có hi u qu , nó còn ph thu c vào nhi u y u t khác nh chi phí, tính n đnh, s đa d ng c a các s n ph m huy đ ng v n, s phù h p gi a huy đ ng v n và s d ng v n …
Quy mô t ng tr ng v n huy đ ng là ch tiêu ph n ánh quy mô l ng v n mà ngân hàng huy đ ng đ c t i t ng th i đi m nh t đ nh ho c tính trung bình trong m t kho ng th i gian nh t đ nh, th ng là m t n m. Nó c ng là c s đ m r ng quy mô cho vay và n ng l c thanh toán.
V m t l ng, ch tiêu quy mô t ng tr ng v n huy đ ng th ng đ c đánh giá thông qua:
T c đ t ng tr ng v n huy đ ng ph n nh s t ng tr ng đ ng c a v n huy đ ng. T đó, đánh giá xu h ng bi n đ ng c a v n huy đ ng theo t ng th i k .
1.2.2.2. Chi phí v n huy đ ng
Chi phí v n huy đ ng/ Quy mô v n huy đ ng:
V n c a NHTM đ c chia làm 2 lo i: V n ch s h u và n . V n ch s h u chi m m t t tr ng nh trong t ng ngu n v n c a ngân hàng nh ng có th s d ng lâu dài, hình thành nên trang thi t b , nhà c a cho ngân hàng và đ c bi t là đ c dùng đ đ m b o kh n ng thanh toán cho ngân hàng.
N chi m ph n l n trong ngu n v n c a NHTM, nó là ngu n v n ho t đ ng chính đ i v i m i ngân hàng. Cho nên h u h t các kho n n c a NHTM đ u liên quan đ n chi phí huy đ ng v n.
Thành ph n c b n c a chi phí H V bao g m chi phí tr lãi ( lãi su t huy đ ng) và chi phí phi tr lãi (chi phí ti n l ng cho cán b nhân viên, chi phí b o hi m ti n g i, chi phí qu n lý, d tr b t bu c, d tr thanh kho n, chi phí c s v t ch t, chi phí marketing…) mà ngân hàng ph i b ra đ H V.
Chi phí tr lãi mà ngân hàng tr cho khách hàng là chi phí tr lãi d a trên lãi su t danh ngh a, lưi su t ngân hàng công b cho khách hàng. Chi phí này ph thu c vào r t nhi u y u t nh k h n, lo i ti n g i, m c tiêu g i ti n c a khách hàng, chi n l c kinh doanh c a ngân hàng trong t ng th i k , ti n ích kèm theo…Tuy nhiên, lãi su t th c t c a ngu n v n huy đ ng đ i v i ngân hàng cao h n b i vì ngoài chi phí tr lãi, ngân hàng còn b ra nhi u lo i chi phí khác n a, chi phí phi tr lãi. Vì v y, ch tiêu huy đ ng v n/ t ng ngu n v n huy đ ng đ c chia nh ra làm hai ch tiêu khác. ó là:
Chi phí tr lãi/ T ng v năhuyăđ ng: Cho th y đ huy đ ng đ c m t
đ ng v n thì ngân hàng c n ph i tr bao nhiêu ti n d a trên lãi su t công b cho khách hàng.
Chi phí phi tr lãi/ T ng v n huy đ ng: Cho th y m t đ ng v n huy đ ng đ c ngân hàng b ra chi phí là bao nhiêu trong vi c qu n lý, c t tr , b o qu n…
Ch tiêu trên dùng đ ph n ánh chi phí lãi ph i tr cho m t đ ng v n huy đ ng c a ngân hàng. Ch tiêu này càng nh càng t t.
ChiăphíăH Vă=ăChi phí lãi H Vă+ Chi phí phi lãi H V
N u ngân hàng gi m chi phí huy đ ng b ng cách h lãi su t thì vi c huy đ ng v n s g p nhi u khó kh n vì không th c nh tranh v i các ngân hàng khác, vì v y trong dài h n mu n gi m chi phí huy đ ng v n ta c n ph i tìm cách gi m thi u chi phí phi lãi.
Chênh l ch thu chi lãi/ chi phí tr lãi c a ngân hàng:
M i liên h ngu n v n và tài s n là m i liên h gi a huy đ ng v n và s d ng v n. ó là hai m t c a quá trình ho t đ ng c a ngân hàng. Tuy nhiên, đ đánh giá hi u qu huy đ ng v n c a ngân hàng, t c kh n ng đáp ng k p các nhu c u v s d ng v n hay kh n ng sinh l i t đ ng v n huy đ ng đ c thì các ngân hàng th ng s d ng ch tiêu chênh l ch thu chi lãi/ chi phí tr lãi c a ngân hàng đ đánh giá m i liên h sinh l i c a tài s n và ngu n v n c ng nh hi u qu ho t đ ng huy đ ng v n. Ch tiêu này đ c tính nh sau:
Ch tiêu này cho th y m t đ ng chi phí ngân hàng b ra đ huy đ ng v n s thu đ c bao nhiêu đ ng l i nhu n t đ ng v n đó. Ch tiêu này càng cao thì cho th y ngân hàng đã s d ng r t hi u qu đ ng v n huy đ ng c a mình trong vi c t i thi u hóa chi phí huy đ ng cho đ ng v n đó. Ch tiêu này cao do chênh l ch thu chi lãi cao và chi phí tr lãi nh . Ch tiêu chênh l ch thu, chi lãi/chi phí tr lưi cao c ng
có th do chi phí t ng và thu nh p khác tr c thu nh p khác và chi phí khác gi m, tuy nhiên t c đ t ng c a chi phí ch m h n t c đ gi m c a thu nh p đó.
1.2.2.3. S phù h p gi a v n huy đ ng ti n g i và s d ng v n
th c hi n nhi m v là trung gian tài chính trong n n kinh t th tr ng các NHTM t ch c các nghi p v chuyên môn c a mình v i các ph n c b n là huy đ ng v n và s d ng v n.
Huy đ ng v n và s d ng v n là hai v n đ có liên quan m t thi t v i nhau. Ngân hàng không ch huy đ ng th t nhi u v n mà còn ph i ch n n i đ u t và cho vay có hi u qu . N u ngân hàng ch chú tr ng t i huy đ ng v n mà không cho vay ho c đ u t thì s b đ ng v n làm gi m l i nhu n c a ngân hàng. Còn n u không huy đ ng đ v n đ cho vay thì s m t c h i m r ng khách hàng, làm gi m uy tín c a ngân hàng trên th tr ng.
Vi c t ng tr ng ngu n v n là đi u ki n tr c nh t đ m r ng đ u t tín d ng, đ ch đ ng đáp ng nhu c u c a khách hàng. S d ng v n là ho t đ ng n i ti p quy t đ nh hi u qu c a ho t đ ng huy đ ng v n, quy t đnh hi u qu c a ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng.
đ t đ c m c tiêu sinh l i và an toàn, m i ngân hàng c n ph i xây d ng m t danh m c ngu n v n và tài s n sao cho đ m b o s phù h p t ng đ i v quy mô, k t c u th i h n và lãi su t.
M t c c u th i h n và lãi su t c a ngu n v n đ c xem là tích c c khi nó th a mãn các tiêu chu n sau:
- m b o kh n ng thanh toán c n thi t
- S phù h p v đ nh y c m v i lãi su t c a ngu n v n và tài s n.
- S linh ho t trong c c u đ đi u chnh theo h ng có l i cho k t qu kinh doanh b ng vi c có th khai thác c h i và tránh các r i ro có th có. Ngu n v n ng n h n chi m t tr ng l n trong t ng ngu n v n có l i cho kinh doanh, nh ng khi lưi su t thay đ i theo chi u h ng t ng r t d d n đ n r i ro.
1.2.2.4. Tính n đ nh c a v n huy đ ng
M t v n đ quan tr ng n a c n xét đ n khi đánh giá tính hi u qu c a H V là tính n đnh c a ngu n v n huy đ ng. Chúng ta th hình dung xem, n u m t ngân hàng xây d ng k ho ch s d ng v n trên ngu n v n không n đ nh, th ng xuyên có l ng ti n rút ra tr c h n thì đi u gì s x y ra, ngân hàng ph i đi “vay nóng”đ thanh toán cho khách hàng, t n thêm m t kho n chi phí làm cho ho t đ ng c a ngân hàng tr nên kém hi u qu , đi u đó là đi u mà m i ngân hàng đ u lo l ng. Vì v y, mu n ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng có hi u qu cao và an toàn thì ngu n VH ph i n đ nh, khi đó ngân hàng s yên tâm s d ng ph n l n s v n huy đ ng vào ho t đ ng kinh doanh t o ra thu nh p cao. Và ho t đ ng H V có hi u qu thì ph i gi i quy t đ c v n đ đó.
Ch tiêu này th ng đ c đánh giá qua t l ngu n v n có k h n trên t ng ngu n VH :
Ch tiêu này đánh giá s n đnh c a ngu n v n huy đ ng v m t th i gian, t l này càng l n thì ngu n v n huy đ ng càng n đnh.
1.2.2.5. Kh n ng s d ng t i đa
Huy đ ng v n và s d ng v n là hai quá trình ho t đ ng c a ngân hàng. Công tác cân đ i v n là r t quan tr ng trong ho t đ ng c a ngân hàng. ó là bi n pháp nghi p v , là công c qu n lý c a nhà lưnh đ o ngân hàng, thông qua b ng cân đ i đư l p, các nhân viên ngân hàng xem xét, phân tích c c u, t tr ng các ngu n và t ng kho n s d ng đ d toán nhu c u v n bi n đ ng trong t ng lai, t đó có chính sách huy đ ng v n h p lý.
Theo quy đ nh c a NHNN, các NHTM ch đ c l y 40% v n vay ng n h n cho vay trung h n và dài h n. Tuy nhiên, hi n nay m t s ngân hàng đang s d ng ngu n v n ng n h n cho vay trung và dài h n, đi u này đang ti m n r i ro thanh kho n cho các ngân hàng. ó là lỦ do khi n nhi u ngân hàng ph i “lách” b ng cách
đ a ra các s n ph m k h n dài nh ng cho phép khách hàng rút tr c h n mà v n đ c h ng lãi su t b ng lãi su t k h n th c g i, th c ra đó c ng là k h n ng n h n. C ng vì lao vào huy đ ng k h n ng n nên các kho n huy đ ng liên t c t i h n. Khách hàng thì th ng xuyên ch y t ngân hàng này qua ngân hàng khác đ ki m lãi su t cao h n, bu c các ngân hàng ph i t ng lưi su t đ gi khách hàng.
i u này hình thành nên cu c ch y đua gi a các ngân hàng. Vì v y, đ m c tiêu th t ch t tín d ng, ki m ch l m phát đ t hi u qu , đ an toàn thanh kho n cho các ngân hàng, NHNN nên giám sát ch t ch các ngân hàng v t tr n lãi su t, v t tr n v n ng n h n cho vay trung và dài h n.
1.3. Bài h c kinh nghi m v huyăđ ng v n
1.3.1. Ngân hàng Techcombank
- a d ng hóa ph ng th c huy đ ng v n k t h p v i s d ng linh ho t các công c lãi su t đ thu hút ti n g i t dân c và doanh nghi p. K t h p ph ng th c truy n th ng và hi n đ i, phát tri n hình th c ti n g i ti t ki m khác nhau nh ti t ki m b i thu, ti t ki m phát l c, ti t ki m th ng, ti t ki m tích l y tái tâm, ti t ki m tích l y tái hi n, ti t ki m lãi tr c, nhóm s n ph m ti t ki m online “ Háo h c rút l c xuân, Canh D n thêm may m n” n m 2008
- Hoàn thi n ti n ích cho khách hàng : M t tài kho n thanh toán c a khách hàng đi kèm ti n ích : truy v n tài kho n t xa qua homebanking, SMS, F@st I bank, phát tri n m nh v i vi c tri n khai m t lo t các d ch v gia t ng m i nh : m r ng kh n ng thanh toán, đ ng kỦ vay v n tr c tuy n … Ngoài ra, s n ph m F@st, MobiPay - d ch v ngân hàng qua đi n tho i di đ ng.
- Thanh toán ti n cho các công ty liên k t nh FPT, Prudential, Jetstar, CocaCola… làm gia t ng giao dch c a khách hàng qua ngân hàng.
- y m nh phát hành và đa d ng hóa s n ph m th theo tính n ng ph c v