IV. Chất lượng tớn dụng trung và dài hạn
3. Cỏc nhõn tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tớn dụng trung và dài hạn của Ngõn hàng Thương mạ
3.3. Cỏc nhõn tố từ phớa ngõn hàng
3.3.1. Chất lượng cụng tỏc thẩm định dự ỏn đầu tư
Ngõn hàng thẩm định dự ỏn nhằm rỳt ra những kết luận chớnh xỏc về tớnh khả thi, khả năng trả nợ và những rủi ro cú thể xảy ra của dự ỏn để ra quyết định cho vay hay từ chối cho vay. Mặt khỏc, thẩm định dự ỏn là cơ sở để ngõn hàng xỏc định số tiền cho vay, thời gian cho vay, mức thu nợ hợp lý, tạo điều kiện cho dự ỏn hoạt động cú hiệu quả tối ưu. Qua việc thẩm định dự ỏn, cỏn bộ tớn dụng xỏc định cơ cấu vốn đầu tư của dự ỏn, xỏc định tỷ trọng của vốn đầu tư từ đú đỏnh giỏ mức độ tự chủ về vốn của doanh nghiệp trong phương ỏn đầu tư, vốn bổ sung là bao nhiờu, từ những nguồn nào. Ngõn hàng rất chỳ ý đến cơ cấu vốn của dự ỏn đầu tư vỡ nú là cơ sở để ngõn hàng hạch toỏn thu hồi vốn và lói, để ngõn hàng lựa chọn phương ỏn về thời gian và phương thức thu hồi vốn, lói phự hợp với hoạt động của dự ỏn.
Do đú, cụng tỏc thẩm định dự ỏn nếu được thực hiện một cỏch nghiờm tỳc, chặt chẽ, cẩn thận với chất lượng cao sẽ mang lại cỏc quyết định chớnh xỏc, hạn chế được rủi ro đảm bảo khả năng thu hồi vốn đầu tư và lợi nhuận cho ngõn hàng. Trỏi lại, nếu chỉ thẩm định một cỏch qua loa, hỡnh thức, thiếu cẩn thận sẽ dẫn đến sự "lựa chọn đối nghịch", cho vay những dự ỏn khả năng hoàn vốn thấp bởi vỡ những cỏ nhõn và doanh nghiệp với những dự ỏn đầu tư rủi ro cao nhất là những người sẵn sàng vay nhất kể cả với lói suất cao. Họ sẽ trở nờn giàu cú nhanh chúng nếu thực hiện thành cụng một cuộc đầu tư rủi ro cao nhưng đối với ngõn hàng khả năng dự ỏn khụng thành cụng là rất cao và ngõn hàng sẽ khụng được thanh toỏn. Cỏc sai lầm ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định dự ỏn đầu tư mà ngõn hàng thường gặp phải là:
Ngõn hàng đỏnh giỏ sai về năng lực phỏp lý của chủ đầu tư, về tư cỏch phỏp nhõn, về giấy phộp thành lập, lĩnh vực và ngành nghềđược phộp kinh doanh, uy tớn của chủđầu tư cũng như năng lực tài chớnh của họ. Trờn thực tế, một số kẻ
lừa đảo thành lập "cụng ty ma" để rỳt vốn ngõn hàng sử dụng vào cỏc mục đớch kinh doanh bất hợp phỏp và khi đổ bể ngõn hàng khú cú thể thu hồi được vốn của mỡnh.
Sai lầm thứ hai cú thểảnh hưởng đến chất lượng của hoạt động thẩm định dự ỏn đầu tư là phõn tớch đỏnh giỏ sai về thị trường. Phần lớn cỏc dự ỏn cấp thẩm
định tớn dụng trung và dài hạn là cỏc kế hoạch của doanh nghiệp cung cấp trong tương lai. Thị phần sản phẩm mà doanh nghiệp cung cấp trong tương lai tất nhiờn sẽ khỏc rất nhiều với thị phần trong giai đoạn hiện nay. Nú phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố. Đỏnh giỏ, dự đoỏn khụng chớnh xỏc về thị trường tương lai cú thể dẫn đến sau khi đầu tư, sản phẩm sản xuất ra khú tiờu thụ, doanh nghiệp hoạt động khụng cú lói, khụng thu hồi được vốn do đú khụng trả nợ được cho ngõn hàng.
Một sai lầm nữa là đỏnh giỏ sai về phương diện kỹ thuật và phương diện tài chớnh của dự ỏn. Mỏy múc, trang thiết bị mà doanh nghiệp đầu tư quỏ hiện đại, doanh nghiệp chưa cú khả năng sử dụng, sửa chữa, khụng phự hợp với cơ sở vật chất, trang thiết bị hiện cú hay quỏ lạc hậu, sử dụng khụng hiệu quả. Năng suất dự kiến đặt quỏ cao khụng thể thực hiện được, phõn bổ chi phớ, xỏc định giỏ thành sản phẩm khụng hợp lý, sự sẵn cú hay khả năng cung cấp cỏc yếu tố đầu vào của sản phẩm... tất cả sẽ tỏc động tới kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Thẩm định dự ỏn đầu tư về khớa cạnh kỹ thuật là một điểm hạn chế vượt quỏ khả năng của cỏn bộ tớn dụng do đú đõy cũng là một khõu rất dễ dẫn đến sai lầm.
Định giỏ tài sản cầm cố chờnh lệch so với giỏ trị thực tế của nú. Giỏ trị của
tài sản thế chấp, cầm cố là cơ sở để ngõn hàng xỏc định số tiền cho vay, là vật đảm bảo ngõn hàng thu hồi vốn đầu tư khi khỏch hàng mất khả năng trả nợ. Định giỏ tài sản thế chấp quỏ cao sẽ dẫn tới quyết định cho vay quỏ nhiều khụng phự hợp với khả năng trả nợ của khỏch hàng. Ngược lại, định giỏ tài sản quỏ thấp thỡ khỏch hàng khụng vay được đủ lượng vốn cần thiết cho đầu tư, họ phải đi vay thờm ở ngoài hay dựng vào việc khỏc dẫn đến việc sử dụng vốn khụng đỳng với mục đớch xin vay. Cung cấp thừa hoặc thiếu vốn cho khỏch hàng đều ảnh hưởng tới chất lượng tớn dụng. Bờn cạnh đú, cỏn bộ tớn dụng cũng khụng thực sự cú nhiều kinh nghiệm, chuyờn mụn trong việc định giỏ tài sản nờn rất dễ sai sút nhất là khi giỏ trị tài sản lại phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khụng định lượng được như tiến bộ của khoa học kỹ thuật, ý thức bảo quản giữ gỡn của cụng nhõn, giỏ trị tài sản, cỏch thức khấu hao mỏy...
3.3.2. Cụng tỏc tổ chức Ngõn hàng
Tổ chức của ngõn hàng cần cụ thể húa và sắp xếp một cỏch cú khoa học, cú tớnh linh hoạt trờn cơ sở tụn trọng cỏc nguyờn tắc tớn dụng đó qui định cả về huy động vốn lẫn cho vay, quản lý tài sản nợ, tài sản cú của ngõn hàng. Đõy là cơ sở tiến hành nghiệp vụ tớn dụng lành mạnh. Do hoạt động tớn dụng cú khả năng rủi ro lớn hơn tất cả cỏc loại hỡnh kinh doanh khỏc nờn cần cú sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa cỏc phũng ban, cỏc bộ phận trong ngõn hàng cũng như thiết lập quan hệ với cỏc cơ quan tài chớnh, phỏp luật. Thiết lập mối quan hệ này sẽ tạo điều kiện quản lý cú hiệu quả cỏc khoản vốn tớn dụng, phỏt hiện và giải quyết kịp thời cỏc khoản tớn dụng cú vấn đề.
3.3.3. Đội ngũ cỏn bộ tớn dụng
Khả năng, trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp vụ, đạo đức của cỏn bộ tớn dụng cú ý nghĩa quyết định đến hiệu quả tớn dụng núi chung và hoạt động tớn dụng trung dài hạn núi riờng. Cỏn bộ tớn dụng mà khụng cú đạo đức nghề nghiệp, coi tiền ngõn hàng như thứ "tiền chựa", coi việc cho vay như là một sự ban phỏt, làm việc thiếu tinh thần trỏch nhiệm, cố ý làm trỏi, thậm chớ tham nhũng, nhận phong bao, quà cỏp để rồi cho vay trỏi phỏp luật: cho vay khụng cần thế chấp, nhận thế chấp khụng cần kiểm soỏt... để rồi đến khi vụ việc đổ bể thỡ để lại cho ngõn hàng cả một khoản nợ khụng thu hồi được ảnh hưởng đến uy tớn chất lượng hoạt động của ngõn hàng.
Trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành cụng của cụng tỏc tớn dụng. Cỏn bộ tớn dụng giỏi về chuyờn mụn nghiệp vụ, cú kỹ năng, kinh nghiệm đỏnh giỏ chớnh xỏc tớnh khả thi của dự ỏn, xỏc định được tớnh chõn thực của cỏc bỏo cỏo tài chớnh, phỏt hiện cỏc hành vi cố tỡnh lừa đảo của khỏch hàng như: sửa chữa bỏo cỏo tài chớnh, lập hồ sơ thế chấp giả, dựng một tài sản thế chấp để đi vay ở nhiều nơi... từ đú phõn tớch được khả năng quản lý doanh nghiệp và năng lực thực sự của khỏch hàng để quyết định cú cho vay hay khụng.
Ngoài trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp vụ, cỏn bộ tớn dụng cần cú sự hiểu biết rộng về phỏp luật, mụi trường kinh tế xó hội, đường lối phỏt triển của đất nước,
cho khỏch hàng xõy dựng lại phương ỏn kinh doanh cho phự hợp. Nghiệp vụ hoạt động ngõn hàng càng phỏt triển đũi hỏi chất lượng nhõn sự ngày càng cao để sử dụng cỏc phương tiện, phương phỏp làm việc hiện đại thớch ứng với sự phỏt triển khụng ngừng của xó hội. Cỏn bộ tớn dụng giỏi về chuyờn mụn nghiệp vụ, cú đạo đức nghề nghiệp và sự hiểu biết rộng chớnh là cơ sở để nõng cao chất lượng cụng tỏc tớn dụng trong hoạt động của cỏc ngõn hàng thương mại.
3.3.4. Thụng tin tớn dụng
Thụng tin tớn dụng là yếu tố cơ bản trong quản lý tớn dụng theo nghĩa rộng. Nhờ cú thụng tin tớn dụng, ngõn hàng cú thờm cơ sở để đỏnh giỏ uy tớn, năng lực thực sự của khỏch hàng. Thụng tin tớn dụng càng nhanh càng chớnh xỏc và toàn diện thỡ khả năng phũng chống rủi ro trong hoạt động kinh doanh càng tốt. Hiện nay phỏp lệnh kế toỏn thống kờ chưa đủ hiệu lực bắt buộc cỏc doanh nghiệp thực hiện chế độ kế toỏn thống kờ kịp thời. Do số liệu bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp chưa thực hiện chế độ kiểm toỏn do vậy khụng phản ỏnh chớnh xỏc tỡnh trạng tài chớnh của doanh nghiệp khi xột duyệt cho vay thậm chớ họ cũn cố tỡnh đưa số liệu sai lệch. Những mún vay trờn thiếu cơ sở thiếu thụng tin sẽ gặp rủi ro. Thụng tin tớn dụng cú thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ trung tõm thụng tin tớn dụng của Ngõn hàng Nhà nước, từ phũng thụng tin tớn dụng của cỏc ngõn hàng thương mại, qua bỏo chớ, cỏc tổ chức nghề nghiệp... Tương lai với sự phỏt triển của khoa học kỹ thuật, với sự lớn mạnh trong hoạt động và sự hợp tỏc mạnh mẽ giữa cỏc ngõn hàng thỡ việc khai thỏc và xử lý thụng tin sẽ đem lại kết quả tớch cực đối với cỏc hoạt động tớn dụng của ngõn hàng.
3.3.5. Cỏc yếu tố khỏc
Tỡnh hỡnh huy động vốn cũng ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng trung và dài hạn. Vốn huy động trung và dài hạn là nguồn chủ yếu để cho vay trung dài hạn. Vốn huy động càng lớn, ngõn hàng càng cú khả năng cho vay những dự ỏn cú quy mụ lớn, mở rộng hoạt động thẩm định. Nếu ngõn hàng sử dụng những nguồn vốn huy động ngắn hơn kỳ hạn mà ngõn hàng cho vay đối với khỏch hàng mà khụng dự kiến được nguồn vốn bự đắp thỡ rủi ro thanh khoản sẽ xảy ra. Tương tự như vậy, nếu ngõn hàng cho vay dài hạn với lói suất cố định trong khi lói suất huy động
thường xuyờn thay đổi thỡ tiền thu được từ cho vay cú khi khụng đủ trả lói tiền gửi cho khỏch hàng.
Cụng tỏc phỏt triển tiền vay, kiểm soỏt sau khi cho vay, theo dừi nợ gúp phần ngăn chặn, hạn chế khỏch hàng sử dụng tiền vay sai mục đớch, đảm bảo đồng vốn được sử dụng đỳng kế hoạch đó định.