Bất cứ hoạt động kinh doanh nào cũng mang yếu tố rủi ro, chúng ta khơng thể nào triệt tiêu hồn tồn những yếu tố này mà chỉ cĩ thể làm giảm tỷ lệ rủi ro xuống mức thấp nhất. Hoạt động của ngân hàng cũng là hoạt động kinh doanh nên cũng khơng thể tránh khỏi những rủi ro. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng đĩ là nợ quá hạn, đây là vấn đề đau đầu của tất cả các NHTM chứ khơng riêng gì NHNT chi nhánh Bình Tây. Đối với khoản cho vay khi đến kỳ hạn trả nợ mà khách hàng khơng trả được nợ đúng hạn thì cĩ thể chuyển sang nợ quá hạn. Nếu khách hàng vì những nguyên nhân khách quan nên khơng trả được nợ đúng hạn thì cĩ thể làm đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ nếu được ngân hàng đồng ý thì được điều chỉnh kỳ hạn nợ hoặc được gia hạn nợ. Sau khi hết thời gian gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ mà khách hàng vẫn khơng trả được nợ cho ngân hàng thì nợ đĩ được chuyển sang nợ quá hạn. Cịn nếu khách hàng khơng cĩ đơn xin gia hạn hoặc điều chỉnh kỳ hạn nợ tất yếu ngân hàng cũng chuyển nợ đĩ sang nợ quá hạn ngay sau khi hết hạn. Nợ quá hạn, nợ khĩ địi là những biểu hiện rõ nét của chất lượng tín dụng. Khi phát sinh nợ quá hạn cũng đồng nghĩa với khoản vay của ngân hàng đã bị rủi ro. Vì vậy, ngân hàng cần tìm ra các nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn đồng thời tìm ra các giải pháp để hạn chế nợ quá hạn, nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng cũng đồng nghĩa
SVTH: Lê Tuyết Linh Trang 50 với nâng cao hiệu quả hoạt động cho ngân hàng. Tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 3.9: Nợ quá hạn theo kỳ hạn cho vay
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008 Doanh số Doanh số Doanh số (+/-) % (+/-) %
Vay ngắn hạn 9.125 11.269 3.746 2.144 23,5 -7.523 -66,76 Vay trung và
dài hạn 6.264 4.220 931 -2.044 -32,63 -3.289 -77,94 Tổng nợ quá
hạn 15.389 15.489 4.677 100 0,65 -10.812 -69,8
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHNT chi nhánh Bình Tây)
SVTH: Lê Tuyết Linh Trang 51 Qua bảng số liệu trên nhận thấy nợ quá hạn cả ngắn hạn lẫn trung và dài hạn năm 2009 đã giảm đáng kể so với năm 2008 (nợ quá hạn ngắn hạn giảm 66,76% tương ứng với 7.523 triệu đồng, nợ quá hạn trung và dài hạn giảm 77,94% tương ứng với 3.289 triệu đồng), điều này chứng tỏ ngân hàng đã cĩ nhiều biện pháp tích cực để thu hồi nợ trong năm 2009, đảm bảo nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng và tái cho vay.