5. Kết cấu của luận văn
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
- Chỉ tiêu 1:
Doanh số cho vay HSXKD Doanh số cho vay bq 1 HSXKD =
Tổng số khách hàng là HSXKD
Chỉ tiêu này phản ánh số tiền vay mỗi lƣợt của mỗi khách hàng là hộ sản xuất kinh doanh. Số tiền càng cao chứng tỏ tăng trƣởng tín dụng càng nhanh, thể hiện mức sản xuất cũng nhƣ quy mô hoạt động sản xuất, kinh doanh của khách hàng tăng lên.
- Chỉ tiêu 2:
Doanh số thu nợ HSXKD
Vòng quay vốn tín dụng HSXKD =
Dƣ nợ bình quân HSXKD
Đây là một chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lƣợng hoạt động tín dụng hộ. Vòng quay càng lớn với số dƣ nợ luôn tăng chứng tỏ đồng vốn Ngân hàng
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
bỏ ra đã đƣợc sử dụng một cách có hiệu quả. Tuy nhiên nếu số vòng quay tăng quá nhanh có thể là do biểu hiện của sự giảm số dƣ nợ trong kỳ, điều này là không tốt vì giảm dƣ nợ dễ dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn.
- Chỉ tiêu 3:
Dƣ nợ cho vay HSXKD
Hiệu suất sử dụng vốn HSXKD = x100% Nguồn vốn huy động
Các ngân hàng thƣơng mại huy động vốn để cho vay, do đó cần phải xem xét hiệu quả sử dụng vốn ngân hàng thông qua mối quan hệ giữa nguồn vốn huy động và nguồn vốn cho vay, với mỗi đồng tiền gửi vào các ngân hàng sau khi giữ lại một tỷ lệ nhất định dƣới dạng tiền dự trữ thì phải cố gắng cho vay càng nhiều càng tốt. Nhƣ vậy ngân hàng đƣợc coi là kinh doanh có hiệu quả khi có hiệu suất sử dụng vốn lớn, hợp lý, an toàn.
- Chỉ tiêu 4:
Doanh số thu nợ HSXKD
Tỷ lệ thu nợ HSXKD = x 100%
Doanh số cho vay HSXKD
Đây là một trong những chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng hộ sản xuất kinh doanh Ngân hàng: Doanh số cho vay cao, kết hợp với tỷ lệ thu nợ hợp lý chứng tỏ sự hoạt động có hiệu quả của tín dụng Ngân hàng. Nếu doanh số cho vay ra cao mà không thu đƣợc nợ thì Ngân hàng rất dễ gặp rủi ro do có nợ xấu.
- Chỉ tiêu 5:
Dƣ nợ Trung, dài hạn HSXKD
Tỷ lệ dƣ nợ trung, dài hạn HSX = x 100 Tổng dƣ nợ HSXKD
Tỷ lệ này phản ánh mức độ đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn của hộ sản xuất kinh doanh để mở rộng sản xuất trong kinh doanh. Tỷ lệ này có thể
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
cao, thấp tuỳ thuộc vào nhu cầu và nguồn vốn trung dài hạn tại địa phƣơng cũng nhƣ tín dụng của từng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp.
Chỉ tiêu trên phản ánh hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với việc phát triển kinh tế của hộ sản xuất. Qua đó đánh giá đƣợc chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng.
- Chỉ tiêu 6: Tốc độ tăng trƣởng dự án cho vay hộ sản xuất kinh doanh hàng năm. Đây là một dấu hiệu cho thấy hoạt động tín dụng, sử dụng kết hợp với chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu có thể biết đƣợc chất lƣợng cũng nhƣ hiệu quả của vốn tín dụng Ngân hàng, từ chỉ tiêu này co thể tính ra tốc độ tăng trƣởng bình quân một giai đoạn cho đánh giá toàn diện hơn chất lƣợng tín dụng một thời kỳ nào đó.
- Chỉ tiêu 7:
Nợ xấu HSXKD
Tỷ lệ nợ xấu HSXKD = x 100 Tổng dƣ nợ HSXKD
Chỉ tiêu này đƣợc sử dụng chủ yếu trong đánh giá chất lƣợng tín dụng Ngân hàng. Hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng đều có rủi ro tác động đến Ngân hàng và sự an toàn trong kinh doanh của Ngân hàng. Do vậy việc đảm bảo thu hồi đủ vốn cho vay đúng hạn thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn thấp là vấn đề quan trọng trong quản lý Ngân hàng liên quan đến sự sống còn của Ngân hàng. Việc phân tích tình hình nợ quá hạn luôn đƣợc tiến hành thƣờng xuyên và kết quả thu đƣợc là những thông tin giúp cho Ngân hàng có kế hoạch kinh doanh thích hợp cho những giai đoạn tiếp theo.
- Ngoài những chỉ tiêu định lƣợng trên, mức lợi nhuận của Ngân hàng cũng là chỉ tiêu quan trọng xem xét chất lƣợng tín dụng. Nguồn thu chủ yếu của Ngân hàng là thu từ hoạt động tín dụng. Nếu tín dụng không đạt chất
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
lƣợng tốt thì không những không thu đƣợc nợ gốc và lãi mà còn tăng về chi phí xử lý, làm giảm lợi nhuận.
- Chỉ tiêu 8:
Lợi nhuận của Ngân hàng trong cho vay HSX = Tổng thu từ cho vay HSX- Chi phí cho vay HSX.
Trên đây là một số chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng NHTM. Tuy nhiên, để đánh giá chất lƣợng tín dụng cần phải có cái nhìn toàn diện trên mọi góc độ cả về mặt định tính và định lƣợng, cả về mặt kinh tế và mặt xã hội.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
Chƣơng 3
ĐÁNH GIÁ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TP THÁI NGUYÊN 3.1. Một số vấn đề cơ bản về NHNo và PTNT TP Thái Nguyên.
3.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển.
NHNo & PTNT TP Thái Nguyên 19 Thái
Nguyên .
NHNo & PTNT Việt Nam
-
- .
NHNo&PTNT TP Thái Nguyên
.
Với chức năng, nhiệm vụ của mình NHNo&PTNT TP Thái Nguyên
u đã đề ra.
NHNo&PTNT TP Thái Nguyên
chính tại trung tâm và 5 phòng giao dịch trực thuộc nằm rải khắp địa bàn TP Thái Nguyên
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
. NHNo&PTNT TP Thái Nguyên
, nông thôn trên địa bàn TP. &PTNT TP Thái Nguyên
-
. Năm phòng giao dịch: Phòng giao dịch Gang Thép phụ trách 5 phƣờng, ; Phòng giao dịch Gia Sàng phụ trách 4 phƣờng phía Nam; Phòng giao dịch Quang Trung phụ trách 5 phƣờng, xã phía Tây; Phòng giao dịch Mỏ Bạch phụ trách 4 phƣờng, xã phía Bắc; Phòng giao dịch Hoàng Văn Thụ phụ trách 4 phƣờng, xã;
3.1.2. Cơ cấu bộ máy tổ chức của Ngân hàng
12 năm 2012, NHNo&PTNT TP Thái Nguyên
5 96.16 % trên tổng số cán bộ. Số cán bộ quản lý, lãnh đạo gồm 13 ngƣời chiếm tỷ lệ 25%, cán bộ giao dịch trực tiếp với khách hàng là 39 ngƣời chiếm tỷ lệ 75% trên tổng số cán bộ.
Bảng 3.1. Cơ cấu cán bộNHNo&PTNT TP Thái Nguyên
Chỉ tiêu Tổng số Tỷ lệ (%)
CBCNV phân theo giới tính 52 100
Nam 22 42,3
Nữ 30 57,7
CBVC phân theo trình độ
Cao đẳng, đại học 50 96,16
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
Thạc sỹ 2 3,84
CB quản lý 13 25
CB trực tiếp giao dịch với khách hàng 39 75
&PTNT TP Thái Nguyên nhƣ sau:
3.1. T bộ máy NHNo&PTNT TP Thái Nguyên
- Ban giám đốc:
Ban giám đốc gồm có giám đốc, phó giám đốc có chức năng điều hành, quản lý, giám sát tình hình hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh.
- Phòng kế hoạch kinh doanh:
Có chức năng đảm nhiệm các công việc liên quan đến kế hoạch kinh doanh và cung cấp các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng cho khách hàng.
- Phòng kế toán ngân quỹ:
Có nhiệm vụ hạch toán kế toán các nghiệp vụ phát sinh hàng ngày tại đơn vị, các công việc huy động vốn, thu chi hàng ngày của đơn vị, công việc liên quan đến thẻ ATM, chuyển tiền…
- 5 phòng giao dịch: Phòng kế hoạch kinh doanh , 5 phòng giao dịch Tổ hành chính
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
Các phòng giao dịch có chức năng, nhiệm vụ đầy đủ nhƣ NHNo TP nhƣng với quy mô nhỏ, các phòng thƣờng có từ 5 đến 6 cán bộ gồm: giám đốc, các giao dịch viên, cán bộ tín dụng.
Hiện nay NHNo TP Thái Nguyên có trụ sở chính 3 tầng khang trang tại trung tâm TP Thái Nguyên và 05 phòng giao dịch trong địa bàn thành phố với trang thiết bị máy móc hiện đại đáp ứng đƣợc các nhu cầu của khách hàng, ngân hàng đã đầu tƣ 4 máy ATM nhằm đáp ứng nhu cầu rút tiền mặt của khách hàng 24/24 giờ.
3.1.3. Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của các ngân hàng trên địa bàn TP Thái Nguyên bàn TP Thái Nguyên
TP Thái Nguyên ngoài Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Tỉnh Thái Nguyên, NHNo TP Thái Nguyên, NHNo Sông Cầu 13 chi nhánh các Ngân hàng thƣơng mại cổ phần khác nhƣ Ngân hàng TMCP Công thƣơng, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ , NH TMCP Á châu, NH TMCP An Bình, NH TMCP Quân đội…
31/12/2012 :
3.1.3
của các ngân hàng thƣơng mại có trụ sở đặt
TP Thái Nguyên đến 31/ 12 / 2012 : 12.278.000 (Bao gồm cả tiền gửi ngoại tệ quy đổi bằng VND):
Trong đó: Một số NH có nguồn vốn lớn:
1) NHNo&PTNT: Agribank (Hội sở NHNo Tỉnh, NHNo TP Thái Nguyên và NHNo Sông Cầu): 1.207.000 9.83 % thị phần.
2) Ngân hàng TMCP Công thƣơng tỉnh Thái Nguyên (Vietinbank) : 2.879.000 23.4 % thị phần.
3) Ngân hàng TMCP Công thƣơng Lƣu xá: 1.336.000 triệu chiếm 10.88 % thị phần.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
4) NHTMCP Đầu tƣ phát triển (BIDV): 3.098.000 triệu chiếm 25,23 % thị phần.
5) NHTMCP Quốc tế (VIP): 468.000 triệu chiếm 3.81 % thị phần.
6) NHTMCP Kỹ thƣơng (Techcombank): 651.000 triệu chiếm 5.30 % thị phần.
7) NHTMCP VN Thịnh vƣợng (VP Bank): 307.900 triệu chiếm 2.50 % thị phần.
8) NHTMCP Quân đội (MB bank): 636.000 triệu chiếm 5.17 % thị phần. 9) Các NH khác 1.695.100 triệu chiếm 13.88% thị phần. 5.3 2.5 5.17 13.88 9.83 23.4 10.88 3.81 25.23
Agribank Vietinbank NH TMCP CT Lưu Xá
BIDV VIP Techcombank
VP Bank MB Bank NH khác
Biểu đồ 3.1. Tỉ lệ thị phần nguồn vốn các NHTM trên địa bàn thành phố Thái Nguyên
(Nguồn: NHNN Tỉnh Thái Nguyên) 3.1.3
T của các ngân hàng thƣơng mại có trụ sở đặt trên TP Thái Nguyên 31/12/2012 : 14.542.940 . Trong đó: Một số NH có dƣ nợ lớn:
1) NHNo&PTNT: Agribank (Hội sở NHNo Tỉnh, NHNo TP Thái Nguyên và NHNo Sông Cầu): 1.533.34 10.54 % thị phần.
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
2) Ngân hàng TMCP Công thƣơng tỉnh TN ( : 3.365 23.13 % thị phần.
3) Ngân hàng TMCP Công thƣơng Lƣu xá: 1.635.000 triệu chiếm 11.24 % thị phần.
4) NHTMCP Đầu tƣ phát triển (BIDV): 4.592.000 triệu chiếm 31.57 % thị phần.
5) NHTMCP Quốc tế (VIP): 880.000 triệu chiếm 6.06% thị phần.
6) NHTMCP Kỹ thƣơng (Techcombank): 362.000 triệu chiếm 2.49 % thị phần.
7) NHTMCP VN Thịnh vƣợng (VP Bank): 161.300 triệu chiếm 1.11 % thị phần.
8) NHTMCP Quân đội (MB bank): 883.000 triệu chiếm 6.08 % thị phần. 9) Các NH khác 1.131.300 triệu chiếm 7.78% thị phần. 2.49 1.11 6.08 7.78 10.54 23.13 11.24 6.06 31.57
Agribank Vietinbank NH TMCP CT Lưu Xá
BIDV VIP Techcombank
VP Bank MB Bank NH khác
Biểu đồ 3.2: Tỉ lệ thị phần trên địa bàn TP Thái Nguyên
(Nguồn: NHNN Tỉnh Thái Nguyên)
&PTNT TP Thái Nguyên là một chi nhánh ngân hàng cấp II nhƣng kinh doanh trên địa bàn đô thị có rất nhiều
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
ngân hàng hoạt động, mức độ cạnh tranh rất khốc liệt. Trên địa bàn TP Thái Nguyên có 16 chi nhánh của các ngân hàng thƣơng mại đóng trụ sở, các ngân hàng thƣơng mại cổ phần thƣờng có nhiều hình thức khuyến mại, nâng lãi suất huy động, lôi kéo thu hút khách hàng trong khi ngân hàng nông nghiệp là ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc nên không có cơ chế khuyến mại đã ảnh hƣởng rất lớn đến hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân hàng nông nghiệp. Tuy nhiên NHNo & PTNT TP Thái Nguyên chủ động tích cực vƣợt qua khó khăn, tích cực trong công tác huy động vốn,
, .
3.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT TP Thái Nguyên giai đoạn 2010 - 2012 giai đoạn 2010 - 2012
Để nắm đƣợc kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo TP Thái Nguyên trong các năm 2010-2012 ta nghiên cứu bảng sau:
Bảng 3.2: Hoạt động cơ bản của NHNo&PTNT giai đoạn 2010-2012
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2012/2010 2012/2011 Số tuyệt đối (trđ) (%) Số tuyệt đối (trđ) (%) 1. Nguồn vốn 373.060 368.993 427.724 +54.664 +14,6 +58.731 +15,9 Trong đó: + Nội tệ 348.621 349.377 413.426 +64.805 +18,5 +64.049 +18,3 + Ngoại tệ quy đổi 24.439 19.616 14.298 -10.141 -41,4 -5.381 -27,1 2. Dƣ nợ 475.287 496.953 530.024 +54.737 +11,5 +33.071 +6,6
Trong đó:
+ Nội tệ 475.287 496.953 530.024 +54.737 +11,5 +33.071 +6,6
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
3.1.4.1. Hoạt động huy động vốn
NHNo&PTNT TP Thái Nguyên luôn tích cực trong công tác huy động vốn, đặt nhiệm vụ huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm, hàng đầu, là nền tảng cho hoạt động kinh doanh. Chi nhánh đã có những giải pháp tổ chức chỉ đạo đến các phòng nghiệp vụ, các phòng giao dịch và cán bộ CNV trong cơ quan, áp dụng các hình thức tuyên truyền, quảng cáo nhƣ áp phích, băng rôn, tờ rơi… đồng thời đổi mới phong cách giao dịch với khách hàng vui vẻ, lịch sự, tạo đƣợc lòng tin với khách hàng gửi tiền. Triển khai đầy đủ kịp thời các hình thức huy động vốn do NHNo Việt nam ban hành, giao chỉ tiêu huy động vốn đến từng CBNV. Tuy nhiên do đặc thù của chi nhánh NHNo&PTNT TP Thái Nguyên là trên địa bàn có quá nhiều chi nhánh ngân hàng hoạt động do đó ảnh hƣởng rất lớn đến công tác huy động vốn và cơ cấu nguồn vốn, điều đó đƣợc thể hiện ở cơ cấu nguồn vốn trong bảng dƣới đây.
Bảng 3.3: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT giai đoạn 2010-2012
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh 2012/2010 2012/2011 Số tuyệt đối (trđ) (%) Số tuyệt đối (trđ) (%) I. Phân theo TPKT 373.060 368.993 427.724 +54.664 +14,6 +58.731 +15,9 1. TG TCKT 25.011 33.494 42.243 +17.232 +68,8 +8.749 +26,1 2. TG dân cƣ 348.049 335.499 385.481 +37.432 +10,7 +49.982 +14,8 II.Phân theo thời hạn 373.060 368.993 427.724 +54.664 +14,6 +58.731 +15,9 1. TG không KH 30.166 34.615 41.375 +11.209 +37,1 +6.760 19,5 2. TG có KH <12 tháng 302.507 305.356 341.274 +38.767 +12,8 +35.918 +11,7 3. TG có KH ≥12 tháng 40.387 29.022 45.075 +4.688 +11,6 +16.053 +55,3
Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc- tnu.edu.vn
Theo bảng trên ta thấy tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng qua các năm đều tăng lên tƣơng đối: năm 2012 tăng so với năm 2010 là 54.664 triệu đồng tƣơng ứng tăng 14.6%; năm 2012 tăng so với năm 2011 là 58.731 triệu đồng tƣơng ứng tăng 15.9%. Tuy nhiên năm 2011 nguồn vốn lại giảm so với năm 2010 cho thấy cơ cấu nguồn vốn chƣa ổn định. Nguồn vốn huy động đƣợc đã đảm bảo cho ngân hàng có vốn chủ động trong kinh doanh tiền tệ và thanh toán cho nền kinh tế. Ngân hàng nông nghiệp và PTNT TP Thái Nguyên đã nỗ lực trong công tác huy động vốn bằng các hình thức tuyên truyền, quảng cáo,tiếp thị, đa dạng các loại hình tiết kiệm…đã ngày càng tạo đƣợc niềm tin với khách hàng nên số lƣợng tiền gửi qua các năm tăng lên rõ rệt, tuy nhiên số lƣợng tiền gửi ngoại tệ quy đổi còn thấp, chỉ khoảng trên, dƣới 1.000.000 USD/năm. Tiền gửi qua các năm tăng chủ yếu là tiền gửi từ dân cƣ và có thời hạn dƣới 12 tháng.
Cùng với việc tăng nguồn vốn cũng cần phải tính đến sự ổn định của nguồn vốn. Căn cứ vào tính ổn định, cơ cấu nguồn vốn để ngân hàng có chiến lƣợc kinh doanh thích hợp. Điều này thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 3.4: Tỷ trọng nguồn vốn của NHNo&PTNT giai đoạn 2010-2012
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền (trđ) Tỷ trọng (%) Số tiền (trđ) Tỷ trọng (%) Số tiền (trđ) Tỷ trọng (%) I. Phân theo TPKT 373.060 100,0 368.993 100,0 427.724 100,0 1. Tiền gửi TCKT 25.011 6,7 33.494 9,07 42.243 9,8
2. Tiền gửi dân cƣ 348.049 93,3 335.499 90,93 385.481 90,2 II.Phân theo thời hạn 373.060 100,0 368.993 100,0 427.724 100,0