10. Hiệu suất sử dụng tà
3.3.3.Kiểm soát cơ cấu nguồn vốn
Những năm qua chỉ tiêu nợ phải trả của công ty tăng cao ảnh hưởng không tốt tới hiệu quả sử dụng vốn lưu động của Công ty TNHH Ánh Dung, đặc biệt là các khoản nợ ngắn hạn lớn đang làm giảm khả năng thanh toán của công ty khiến rủi ro thanh toán khi thị trường biến động tăng. Vì vậy công ty cần giảm bớt vốn vay và tăng dần vốn chủ sở hữu qua các năm bằng cách chuyển giao lợi nhuận thành vốn chủ sở hữu, tăng khả năng tự chủ về nguồn vốn cho công ty.
Đồng thời cố gắng tăng thời gian nợ phải trả cho các tổ chức, công ty cho vay vốn và các nhà cung cấp để tăng thời gian chiếm dụng vốn vay của công ty, dùng các khoản nợ này đầu tư ngắn hạn cho các cơ hội sinh lời. Để làm được điều này, công ty cần có chiến lược cụ thể cho từng đối tượng và trong từng giai đoạn.
Đối với các tổ chức vay vốn, công ty nên có một kế hoạch cụ thể và một dự án kinh doanh lớn, tốt hơn để gửi cho các tổ chức này. Các dự án này cần tính toán chính
69
xác lượng vốn bỏ ra và lợi nhuận thu về, lượng vốn này sẽ được gia hạn từ số vốn đang vay của các tổ chức tài chính, khi sử dụng lượng vốn này công ty sẽ giảm được nhiều chi phí như tái vay vốn và một phần chi phí này sẽ được chuyển thành tiền trả cho tổ chức cho vay với tên gọi phí gia hạn vốn. Ngoài ra, công ty có thể trích 1% - 3% lợi nhuận từ dự án cho tổ chức cho vay (với điều kiện lợi nhuận được trích này nhỏ hơn chi phí tiết kiệm được khi tăng thời gian chiếm dụng vốn) nếu tổ chức này đồng ý gia hạn vốn vay hiện tại của công ty đến khi hoàn thanh dự án đó.
Đối với các nhà cung cấp cũ thì dựa vào hợp đồng và thời gian trả nợ để thanh toán số tiền mua nguyên vật liệu này trước 1 – 2 ngày nộp phạt. Và với các nhà cung cấp mới công ty có thể sử dụng lợi thế đàm phán để gia tăng thời hạn thanh toán.