North (1990) cho rằng luật lệ là những ràng buộc mà con người xõy dựng giỳp định hỡnh sự tương tỏc của con ngườị Cỏc luật lệ tỏc động đến cỏc động cơ khuyến khớch trong hoạt động trao đổi của con người, bất kể là chớnh trị, xó hội, hay kinh tế. Cỏc luật lệ trong xó hội như cơ cấu quyền sở hữu, sự hiện diện và sự hoàn hảo của cỏc thị trường là rất quan trọng vỡ chỳng ảnh hưởng đến cơ cấu của cỏc động cơ khuyến khớch kinh tế trong xó hộị Nếu khụng cú cỏc quyền sở hữu tài sản, cỏc cỏ nhõn sẽ khụng cú động cơ đầu tư vào vốn nhõn lực hay vật lực hay khụng ỏp dụng
cỏc cụng nghệ hiệu quả hơn. Cỏc luật lệ kinh tế cũng quan trọng vỡ chỳng giỳp phõn bổ nguồn lực vào cỏc mục đớch sử dụng hiệu quả nhất, chỳng xỏc định ai sẽ hưởng lợi ớch từ hoạt động của tổ chức, ai sẽ cú quyền kiểm soỏt hoạt động của tổ chức.
Thờm vào đú, một hệ thống phỏp lý yếu kộm dẫn tới việc cỏc bờn khụng tuõn thủ hợp đồng khi đú sẽ ảnh hưởng đến hoạt động của hợp tỏc xó (Nyoro & Ngugi, 2007). Mụi trường phỏp lý yếu kộm cũng khiến cho HTX dễ bị “tấn cụng” bởi những người kinh doanh gian dốị Fafchamps (1996) chỉ ra rằng việc thực thi kộm hiệu lực cỏc hợp đồng sẽ gõy ra sự nghi ngờ giữa cỏc bờn ký kết hợp đồng. Điều này làm tăng chi phớ giao dịch, bởi vỡ cỏc tổ chức sẽ phải rà soỏt kỹ càng hơn đối tỏc của họ.
Những vấn đề về luật phỏp tỏc động đến hoạt động của HTX bao gồm cỏc quy định về điều kiện thành lập HTX như số lượng thành viờn tối thiểu để thành lập HTX, cỏc nguyờn tắc tổ chức, hoạt động của HTX trong đú nhấn mạnh đến cơ chế ra quyết định của cỏc xó viờn “một xó viờn một phiếu bầu” thay vỡ cơ chế ra quyết định theo số vốn gúp giống như cỏc cụng ty cổ phần, cơ chế phõn phối lợi ớch của HTX. Ngoài ra cỏc quy định luật phỏp về trỏch nhiệm, nghĩa vụ, sự tham gia của xó viờn, về cơ chế quản lý HTX minh bạch, dõn chủ đều cú tỏc động đến động cơ làm việc của xó viờn và từ đú tỏc động đến kết quả hoạt động của HTX.
2.5.3. Chớnh sỏch hỗ trợ của nhà nước đối với hợp tỏc xó
Hiện cú 2 quan điểm về hỗ trợ của cỏc chớnh phủ đối với HTX tại cỏc quốc gia trờn thế giớị Quan điểm thứ nhất nhỡn nhận vai trũ của cỏc HTX như là cỏc tổ chức tạo ra lợi ớch cho người nụng dõn, trong đú cú người nghốọ Trong khi đú cỏc HTX gặp rất nhiều khú khăn trong quỏ trỡnh tổ chức sản xuất để đạt được cỏc mục tiờu kinh tế, xó hộị Chớnh vỡ vậy, chớnh phủ cần cú cỏc chớnh sỏch hỗ trợ để trợ giỳp hoạt động của cỏc HTX. Hill (2007) trong một nghiờn cứu sự ảnh hưởng của những hỗ trợ bờn ngoài, nhận thấy rằng sự hỗ trợ của chớnh phủ sẽ nõng cao quỏ trỡnh làm việc của cộng đồng nụng thụn và tạo ra những kết nối tới thị trường cho quỏ trỡnh sản xuất của người dõn và HTX.
Ủng hộ theo quan điểm nay, một số quốc gia cú cỏc chớnh sỏch hỗ trợ cỏc đối với HTX, cỏc chớnh sỏch chớnh thường xoay quanh vấn đề về: (1) chớnh sỏch về bồi dưỡng và đào tạo nhõn sự cho HTX – cỏn bộ HTX định kỳ được đi đào tạo về quản lý HTX; (2) chớnh sỏch đất đai cho HTX – cỏc HTX sắp xếp hoặc thuờ đất với chi phớ thấp; (3) chớnh sỏch tớn dụng cho HTX – cỏc HTX được vay vốn với cỏc điều kiện vay dễ dàng hơn, lói suất thấp hơn cỏc tổ chức kinh doanh khỏc; (4) chớnh sỏch thuế cho HTX – cỏc HTX được ưu đói miễn giảm thuế thu nhập doanh nghiệp; (5) chớnh sỏch trợ giỏ cho sản phẩm của HTX – sản phẩm của cỏc HTX được nhà nước định giỏ trần và giỏ sàn, nhà nước bự phần trờnh lệch.
Quan điểm thứ hai cho rằng sự can thiệp từ nhà nước trong quản lý tổ chức cú thể cú những ảnh hưởng đỏng kể đối với sự bền vững của cỏc hợp tỏc xó. Hỗ trợ ngoại sinh cũng cú thể tạo ra một ‘hội chứng phụ thuộc” vào bờn ngoài của HTX. Cỏc HTX mất đi năng lực nội sinh để cạnh tranh trong mụi trường đầy cạnh tranh (Rankin, Russell, 2005). Bờn cạnh đú, việc hỗ trợ của nhà nước cũng làm gia tăng hiện tượng kẻ ăn khụng vỡ nú sẽ thu hỳt những thành viờn tham gia vỡ lợi ớch cỏ nhõn, trước mắt mà khụng cam kết cho thành cụng của HTX. Cook (1999) chỉ ra rằng cú một số nụng dõn đó hỡnh thành nờn cỏc HTX để cú thể tiếp cận nguồn trợ cấp của nhà nước, trỏi với mục đớch tạo lập nờn một tổ chức kinh doanh hoặc một số tổ chức cú bản chất doanh nghiệp lại đăng ký thành lập dưới hỡnh thức HTX để hưởng cỏc trợ cấp từ nhà nước. Tại nhiều quốc gia, cú sự thất bại trong việc hỗ trợ cỏc HTX một cỏch đỳng mức bởi chớnh phủ khụng đỏnh giỏ đỳng đắn nhu cầu của cỏc HTX. Do vậy, cỏc chớnh phủ cần giỏm sỏt và đỏnh giỏ thường xuyờn cỏc hỗ trợ cho HTX để đảm bảo rằng cỏc HTX cũng như cỏc loại hỡnh tổ chức kinh doanh khỏc cú được sự hỗ trợ một cỏch cụng bằng trờn cơ sở coi cỏc tổ chức là cỏc doanh nghiệp. Đề cập đến việc can thiệp bằng chớnh sỏch giỏ (trợ giỏ hoặc thiết lập mức giỏ trần, mức giỏ sàn), đặc biệt ở những nước đang phỏt triển, cú nhiều ý kiến trỏi chiều liờn quan đến việc bảo vệ người tiờu dựng hay người sản xuất. Những người chỉ trớch sự can thiệp của nhà nước trong chớnh sỏch giỏ cho rằng điều này sẽ dẫn tới một sai lầm trong việc nhận thức về sự cạnh tranh của HTX, chớnh sỏch giỏ tạo
động lực cho cỏc tổ chức thực hiện những hoạt động khụng mang lại hiệu quả (Timmer, 1989). Mặt khỏc, Dorward (2008) cho rằng chớnh phủ khụng cú đủ thụng tin để tiến hành định giỏ, từ đú xõy dựng giỏ khụng chớnh xỏc sẽ ảnh hưởng tiờu cực tới người sản xuất.
2.5.4. Sự hỗ trợ của cỏc tổ chức phi chớnh phủ
Ở cỏc nước đang phỏt triển, cỏc tổ chức phi chớnh phủ cú tỏc động lớn đến kết quả hoạt động của cỏc HTX trong lĩnh vực nụng nghiệp. Cỏc tổ chức phi chớnh phủ thường hỗ trợ nõng cao năng lực quản lý, kinh doanh của HTX theo cỏc chuẩn mực khoa học. Cỏc khúa đào tạo cho HTX, xó viờn HTX với cỏc nội dung đa dạng về kỹ thuật sản xuất, tiếp cận thị trường, xõy dựng thương hiệu, cỏch thức quản lý HTX và cỏc nội dung đào tạo khỏc đó nõng cao năng lực cho ban chủ nhiệm HTX, xó viờn HTX, từ đú đem lại kết quả hoạt động tốt cho HTX.
Như vậy cú thể núi rằng, cỏc yếu tố ngoại sinh cú tỏc động đến kết quả hoạt động của HTX. Tuy nhiờn trong bối cảnh về phỏp luật, chớnh sỏch, đối thủ cạnh tranh là khỏ tương đồng, việc cỏc HTX cú tận dụng được cơ hội và giảm trừ thỏch thức hay khụng lại đến từ chớnh từ nội lực của HTX. Chớnh vỡ vậy cú thể kết luận rằng cỏc yếu tố nội sinh là cỏc yếu tố trọng yếu, là nguyờn nhõn sõu xa, đem lại kết quả hoạt động cho HTX.
2.6. Mụ hỡnh quản trị hợp tỏc xó theo truyền thống và theo kiểu mới
2.6.1. Hợp tỏc xó truyền thống và và những khú khăn tất yếu của hợp tỏc
xó truyền thống
Việc cỏc HTX hoạt động khụng cú hiệu quả khụng chỉ xuất hiện tại Việt Nam mà ở cỏc HTX ở rất nhiều nước trờn thế giới, dự đú là cỏc nước phỏt triển hay cỏc nước đang phỏt triển. Ngoài những ưu điểm, bản thõn mụ hỡnh HTX cú những khuyết điểm rất lớn so với cỏc mụ hỡnh tổ chức, kinh doanh khỏc như doanh nghiệp, chớnh những khuyết điểm này, nếu khụng được cỏc HTX cú cỏc giải phỏp giải quyết phự hợp, sẽ khiến cho cỏc HTX khụng phỏt huy được thế mạnh của mỡnh và hoạt động cầm chừng, theo phong trào mà khụng hiệu quả.
Cỏc nghiờn cứu trờn thế giới đó chỉ ra cỏc điểm yếu cố hữu của hỡnh thức tổ chức theo HTX truyền thống, cỏc nhà nghiờn cứu với cỏc cụng trỡnh nghiờn cứu nổi tiếng cú thể kể đến như Vitaliano (1983); Porter và Scully (1987); Cook (1995); Royer (1999). Theo cỏc nhà nghiờn cứu, cỏc HTX sẽ gặp phải nhiều vấn đề khú khăn trong quỏ trỡnh tồn tại và phỏt triển của mỡnh, khiến cho cỏc hợp tỏc xó truyền thống khú cú thể hoạt động một cỏch hiệu quả. Đối với cỏc HTX tại cỏc nước đang phỏt triển, cỏc vấn đề đú là (1) Vấn đề kẻ hưởng khụng (2) Vấn đề quản trị và (3) Vấn đề chi phớ hoạt động.
2.6.1.1. Vấn đề kẻ hưởng khụng (Free-rider problem)
Vấn đề kẻ hưởng khụng là việc cỏc thành viờn trong tổ chức chỉ mong hưởng lợi mà khụng phải đúng gúp cụng sức, tiền của cho tổ chức.Vấn đề này xuất hiện khi quyền sở hữu tài sản khụng được xỏc định một cỏch rừ ràng, quyền lợi, trỏch nhiệm của một cỏ nhõn khụng được phõn cụng một cỏch rừ ràng, khoa học, khụng được kiểm tra một cỏch nghiờm ngặt.
Cỏc trường hợp liờn quan đến vấn đề kẻ hưởng khụng cú thể kể ra như: việc cỏc xó viờn dựng chung tài sản của HTX sẽ khiến cho tài sản của HTX sẽ nhanh hỏng hơn, nguyờn nhõn bởi cỏc xó viờn cú tõm lý “tài sản của chung, ai dựng cũng như mỡnh, nếu hỏng húc đó cú HTX chịu” do vậy việc sử dụng sẽ khụng cẩn thận và khiến mỏy múc nhanh hỏng. Một vớ dụ khỏc là việc HTX quản lý cỏc nguồn tài nguyờn dựng chung, trong ngành đỏnh cỏ, nguồn cỏ sẽ nhanh chúng bị đỏnh cạn kiệt, chỉ vỡ mỗi người, mỗi xó viờn đều cố gắng đỏnh bắt cho được càng nhiều cỏ càng tốt, khụng cần biết cú quỏ mức sinh đẻ của cỏ hay khụng. Như vậy lỳc này tổng cỏc tối ưu của từng cỏ nhõn khụng phải là tối ưu của HTX và càng khụng phải là tối ưu của xó hộị Một vớ dụ khỏc nữa minh họa cho vấn đề kẻ hưởng khụng đú là cỏc xó viờn cú thể khụng cú trỏch nhiệm trong việc sử dụng thương hiệu chung của HTX. Một HTX chố, cú thương hiệu, khỏch hàng yờu cầu chất lượng cao, tuy nhiờn HTX này sẽ gặp khú khăn nếu xuất hiện một xó viờn khi sản xuất chố cú tõm lý chỉ một mỡnh nhà mỡnh sản xuất chưa tốt trong khi tất cả những xó viờn khỏc sản xuất tốt thỡ chất lượng chố bỏn cho khỏch hàng cũng khụng bị ảnh hưởng. Người xó viờn
này chớnh là một kẻ hưởng khụng. Và điều nguy hại là với lối suy nghĩ và hành động như vậy, nếu khụng bị phỏt giỏc, xử lý thớch đỏng, chẳng mấy chốc sẽ lõy lan ra toàn thể cỏc xó viờn của HTX và HTX chố đú sẽ nhanh chúng mất thương hiệu, mất khỏch hàng.
Cũn nhiều vớ dụ minh chứng cho vấn đề kẻ hưởng khụng, vấn đề này luụn là khú khăn khiến cho cỏc hợp tỏc xó truyền thống hoạt động khụng hiệu quả, thậm chi dẫn tới giải thế. Nguyờn nhõn dẫn tới vấn đề kẻ hưởng khụng, suy cho cựng là cỏc HTX khụng quản lý chặt, cũn xó viờn khụng cam kết khi tham gia hợp tỏc xó. Tuy nhiờn đứng về phớa HTX, việc quản lý chặt hoạt động cỏc xó viờn cũng khỏ khú khăn (nhiều hoạt động khụng rừ ràng để cú thể kiểm tra, giỏm sỏt) và nếu để kiểm tra, giỏm sỏt được sẽ tốn nhiều chi phớ của HTX, do vậy cũng khụng hiệu quả. Chớnh vỡ vậy, rất nhiều cỏc HTX chủ yếu trụng chờ vào ý thức của xó viờn là chớnh.
2.6.1.2. Vấn đề về quản trị hợp tỏc xó dưới gúc nhỡn của lý thuyết người đại diện (Agency theory)
Bất kỳ tổ chức nào, trong đú quyền sở hữu và quyền quản trị tỏch biệt nhau, ở một mức độ nào đú, sẽ gặp phải cỏc vấn đề về quản trị tổ chức bởi vỡ mong muốn của chủ sở hữu (Vớ dụ Xó viờn; ban quản trị, ban kiểm soỏt HTX) khỏc biệt với mong muốn, mục tiờu của nhà quản lý (VD ban chủ nhiệm HTX) (Cook, 1995). Cỏc vấn đề do mõu thuẫn này càng trầm trọng hơn đối với cỏc HTX bởi HTX cú một điểm rất khỏc với cỏc doanh nghiệp khỏc, đú là cỏc xó viờn bản thõn cũng cú sản xuất và buụn bỏn trờn thị trường. Một mục tiờu quan trọng của HTX là phục vụ nhu cầu của xó viờn, đem lại lợi ớch tối đa cho xó viờn. Do vậy, đối với những người sở hữu HTX (xó viờn, ban quản trị HTX) lợi nhuận mà của HTX cú được nhiều khi khụng quan trọng bằng lợi ớch mà HTX đem lại cho xó viờn. Trong khi đú ban chủ nhiệm HTX- những người được thuờ, khụng phải là chủ sở hữu HTX, lại quan tõm tới lợi nhuận mà HTX tạo ra, vỡ như vậy, cú nghĩa là họ điều hành HTX tốt và được đói ngộ theo kết quả hoạt động của HTX. Việc mõu thuẫn về mong muốn giữa chủ sở hữu HTX và ban điều hành HTX, khiến cho ban điều hành khụng phỏt huy được hết năng lực của mỡnh trong phỏt triển HTX, cỏc HTX khụng cũn năng lực cạnh
tranh trong một mụi trường đầy sự cạnh tranh (Royer, 1999). Những cỏn bộ điều hành HTX cú năng lực cũng dần dần từ bỏ cỏc HTX.
Trong trường hợp ban điều hành HTX cũng đồng thời cũng là chủ sở hữu HTX (cơ chế một bộ mỏy) thỡ việc tỡm kiếm được ban điều hành HTX cũng rất khú vỡ khụng xó viờn nào muốn tham gia điều hành HTX - một cụng việc mà thường được gọi là “Vỏc tự và hàng tổng”, hoặc nếu cú tham gia thỡ rất dễ xẩy ra tỡnh trạng thu vộn lợi ớch cho bản thõn mà khụng quan tõm đến lợi ớch của toàn bộ HTX, lợi ớch của xó viờn.
Như vậy vấn đề mà cỏc HTX gặp phải đú là sự khỏc biệt về nhu cầu của chủ sở hữu và của ban điều hành HTX, từ đú dẫn tới động lực làm việc của ban điều hành HTX khụng cao, do vậy kết quả hoạt động của HTX là khụng caọ
2.6.1.3. Vấn đề chi phớ hoạt động (Transaction cost theory)
Chi phớ hoạt động là những chi phớ liờn quan với quỏ trỡnh hoạt động của HTX. HTX thường cú nhiều thành viờn, nhu cầu và mong muốn của xó viờn thường rất đa dạng chứ khụng chỉ là lợi nhuận trờn vốn đầu tư như đối với cỏc cổ đụng của cỏc cụng ty khỏc, do vậy chi phớ hoạt động của cỏc HTX thường lớn hơn so với cỏc hỡnh thức tổ chức kinh doanh khỏc.
Ở cỏc nước đang phỏt triển, chi phớ hoạt động hữu hỡnh (như chi phớ thuờ văn phũng làm việc, thuờ nhõn viờn v.v…) của HTX cú thể khụng lớn vỡ hoạt động trong mụi trường nụng thụn và khả năng tiết kiệm chi phớ của HTX, tuy nhiờn chi phớ vụ hỡnh của HTX lại khỏ lớn và ảnh hưởng đến hoạt động của hợp tỏc xó. Những chi phớ vụ hỡnh cú thể kể ra như việc ra quyết định của HTX sẽ tốn thời gian lõu hơn (vỡ đụng xó viờn và phải cõn bằng cỏc nhu cầu đa dạng của xó viờn) do vậy phản ứng chậm chạp đối với thị trường, giảm khả năng cạnh tranh của HTX. Ngoài ra cỏc chi phớ hoạt động vụ hỡnh như chi phớ để phõn chia quyền lợi, trỏch nhiệm, chi phớ để kiểm tra, giỏm sỏt hoạt động của cỏc hộ xó viờn cũng tốn khỏ nhiều thời gian và cụng sức, gõy ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động của HTX.
2.6.2. Mụ hỡnh hợp tỏc xó kiểu mớị
Cỏc vấn đề tự thõn trong một hợp tỏc xó truyền thống đặt ra cõu hỏi cỏc hợp tỏc xó cú thể tồn tại, thớch ứng với sự thay đổi nhanh chúng của mụi trường kinh doanh, cạnh tranh khốc liệt hay khụng. Mặc dự ban đầu, cỏc hợp tỏc xó được thành lập để phục vụ nhu cầu của xó viờn, tuy nhiờn với những vấn đề mà HTX gặp phải, cỏc HTX cũng khú cú thể hoàn thành sứ mệnh ban đầu của mỡnh, khụng cạnh tranh được với cỏc cụng ty hoặc cỏc hộ kinh doanh cỏ thể trong việc đỏp ứng nhu cầu của chớnh xó viờn. Khụng sớm thỡ muộn, cỏc HTX sẽ đứng trước nguy cơ giải thể (Royer, 1999). Lỳc này HTX sẽ cú 3 lựa chọn (1) giải thể hoặc liờn kết với cỏc HTX khỏc; (2) chuyển đổi thành cỏc cụng ty cổ phần và (3) chuyển đổi thành cỏc hợp tỏc xó kiểu mới (New Generation Cooperatives-NGC) (Schrader, 1989; Cook,