Riêng của NHTM đợc kiểm toán
1. Kế hoạch, chiến lợc hoạt động của NH
- Có kế hoạch, chiến lợc rõ ràng không? - Biện pháp cơ bản trong việc thực hiện chiến
lợc có hợp lý? Khảthi?
2.Đánh gía về quản lý:
- Chức năng của HĐQT và BGĐ?
- Có hệ thống tiêu chí chính thức để đánh giá kết quảcông việc của cán bộ?
- Từng vị trí công việc có mô tảcông việc cụ thể?
- Báo cáo quản lý có đầy đủ? Chất lợng?
14Các vấn đề tỡm hiểu Mức độ tốt Các vấn đề tỡm hiểu Mức độ tốt trong ngành Riêng của NHTM đợc kiểm toán 3. Cơ cấu tổ chức:
- Bố trí các phòng ban chuyên môn hợp lý, đầy đủ?- Có cơ cấu quản lý rủi ro toàn diện? - Có cơ cấu quản lý rủi ro toàn diện?
+ ủy ban quản lý rủi ro + UBQL tài sản, công nợ + UBQL tín dụng + Uỷ ban kiểm toán
- Số lợng, trỡnh độ cán bộ có tơng xứng với chức năng,nhiệm vụ của phòng, ban nhiệm vụ của phòng, ban
- Cơ cấu tổ chức có định hớng khách hàng không+ Phòng dịch vụ khách hàng -> điều phối tất cảcác nhu + Phòng dịch vụ khách hàng -> điều phối tất cảcác nhu
cầu dịch vụ của khách hàng, thực hiện các tiếp thị, phân tích lợi nhuận đối với từng khách hàng?
Giảng viờn: Ths Nguyễn Tiến Trung
147 7 Các vấn đề tỡm hiểu Mức độ tốt trong ngành Riêng của NHTM đ- ợc kiểm toán 4. Các qui trỡnh và chính sách tín dụng
- Có chính sách tín dụng không? Mức độ tập trung theongành, theo địa lý, theo TS đảm bảo ngành, theo địa lý, theo TS đảm bảo