II. Theo nguồn vốn
2.7. Hiệu quả sản xuất kinh doanh của côngty –
Nhìn chung, kết quả hoạt động kinh doanh của công ty tơng đối tốt trong các năm gần đây do có sự gia tăng tơng đối liên tục về doanh thu và lợi nhuận.
Bảng 20: Chỉ tiêu hiệu quả sản xuất Kinh doanh của công ty qua các năm 2005 2008–
(Đơn vị: triệu đồng)
2005 2006 2007 2008
Tổng doanh thu 63.540 80.280 105.000 117.600
Lợi nhuận 1.476 1.489 3.384 3.685
Tỉ suất lợi nhuận 2,32 1,85 3,22 3,13
Chi phí 11.519 15.154 14.251 14.562
Lao động bình quân 305 307 302 305
Thu nhập bình quân 1.440.000 1.560.000 1.600.000 1.700.000
(Nguồn: Phòng Kinh doanh)
Tốc độ tăng doanh thu của công ty trung bình là 15%, trong đó tốc độ tăng doanh thu của năm 2006 so với năm 2005 lên tới 26%, lớn hơn tốc độ tăng trởng trung bình ngành bánh kẹo là 15%.
Lợi nhuận của công ty tăng lên hàng năm, tỉ suất lợi nhuận trung bình của công ty lên tới 2,63%, cao nhất vào năm 2007 tỉ suất lợi nhuận lên tới 3,22%. Vào năm 2008 lợi nhuận đạt đợc 3,85 tỉ đồng. Tuy nhiên so với kế hoạch đề ra ban đầu đạt lợi nhuận 3,78 tỉ trong năm 2008 thì công ty vẫn cha hoàn thành kế hoạch đề ra.
Nhìn chung, công ty đã đạt đợc mức hợp lý về các khoản chi phí trong các năm từ năm 2005 tới 2008. Trong năm 2006, chi phí sản xuất của công ty tăng lên 31% so với năm 2005 vì trong năm này, công ty chuyển đổi sang công ty cổ phần, tiến hành tổ chức lại và đầu t nhiều hạng mục cho dây chuyền sản xuất. Song tới năm 2007 và 2008, công ty đã hợp lý hoá về chi phí, chi phí năm 2007 chỉ bằng 94% so với năm 2006. Năm 2008, thông tin mặt hàng sữa Trung Quốc nhiễm melanine ảnh hởng tới nguyên liệu đầu vào của nhiều hãng sản xuất bánh kẹo Việt Nam, trong đó có Hải Hà Kotobuki vì công ty sử dụng nguyên liệu kem tơi từ Trung Quốc. Do đó, chi phí sản xuất của công ty có tăng lên 14,562 tỉ đồng so với 14,251 tỉ đồng của năm 2007.
Do đặc thù của ngành sản xuất kinh doanh bánh kẹo là mang tính thời vụ nên số lợng lao động bình quân của các công ty bánh kẹo thờng có sự thay đổi, tuy vậy với Hải Hà Kotobuki số lợng lao động bình quân của công ty chỉ dao động trong khoảng hơn 300 ngời. Thu nhập bình quân của ngời lao động tăng lên qua các năm phản ánh hiệu quả sản xuất kinh doanh của công ty đạt đợc tơng đối khả quan.
Bảng 21: Biến động hàng tồn kho của công ty năm 2007, 2008
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008
Hàng tồn kho 8.784 9.609
1. Nguyên vật liệu tồn kho 6.808 7.188
2. Công cụ dụng cụ tồn kho 30 24
3. Chi phí sản xuất kinh
doanh dở dang 18 16
4. Thành phẩm tồn kho 1.928 2.381
(Nguồn: Phòng vật t)
Lượng h ng tà ồn kho của công ty tăng do lượng th nh phà ẩm tồn kho nguyên vật liệu tăng. Lợng nguyên vật liệu tồn kho chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hàng tồn kho chiếm 77,5% năm 2007, 74,8% năm 2008. Lượng nguyên vật liệu tăng về số lợng nhưng lại giảm về tỷ trọng. Công tác tiêu thụ sản phẩm cần phải đẩy mạnh để lợng hàng tồn kho giảm.