2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu
Số liệu đề tài đƣợc thu thập từ số liệu thứ cấp tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bạc liêu PGD Hồng Dân. Đồng thời thu thập một số thông tin từ sách báo, tạp chí, internet và các giáo tài liệu có liên quan.
2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu
Đề tài sử dụng một số phƣơng pháp phân tích số liệu sau:
Đối với mục tiêu 1,2: sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả, phƣơng pháp so sánh bằng số tuyệt đối, tƣơng đối, phƣơng pháp tỷ trọng để phân tích kết quả hoạt động kinh doanh , tình hình nguồn vốn và hoạt động tín dụng của Ngân hàng Đông Á chi nhánh Bạc Liêu PGD Hồng Dân từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014.
Đối với mục tiêu 3: từ kết quả phân tích ở mục tiêu 1,2. Suy luận nhằm đƣa ra một số giải pháp nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Khái quát một số phƣơng pháp đã sử dụng trong đề tài.
-Phƣơng pháp thống kê mô tả: Là phƣơng pháp có liên quan đến việc thu thập, tóm tắt, tính toán, trình bài số liệu và mô tả Ngân hàngững đặc trƣng khác nhau để phản ánh một cách tổng quát đối tƣợng nghiên cứu.
- phƣơng pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế.
∆y = y1 – y0 Trong đó:
y0 :chỉ tiêu kỳ phân tích y1 :chỉ tiêu kỳ nghiên cứu
∆y : phần chênh lệch tăng (giảm) của các chỉ tiêu kinh tế
Phƣơng pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm trƣớc của các chỉ tiêu xem có biến động không, từ đó tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế và đề ra biện pháp khắc phục.
- phƣơng pháp so sánh bằng số tƣơng đối: là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế.
14 ∆y = y1 – y0 y0 X 100% Trong đó: y0 :chỉ tiêu kỳ phân tích y1 :chỉ tiêu kỳ nghiên cứu
∆y : biểu hiện tốc độ tăng trƣởng của các chỉ tiêu kinh tế.
Phƣơng pháp này đƣợc dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trƣởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trƣởng giữa các chỉ tiêu, từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục.
- phƣơng pháp tỷ trọng: là phƣơng pháp sử dụng các số liệu quy ra tỷ lệ phần trăm trong tổng thể. Đây là phƣơng pháp dùng để đánh giá mức độ quan trọng và phù hợp của một chỉ tiêu nào đó trong cơ cấu tổng thể.
y = xi ∑ xi X 100% Trong đó : Y : là tỷ trọngcủa xi trong tổng thể xi: là chỉ tiêu cần tính tỉ trọng ∑ xi: là giá trị của tổng thể
15
CHƢƠNG 3
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH BẠC LIÊU PGD HỒNG DÂN
3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH BẠC LIÊU PGD HỒNG DÂN LIÊU PGD HỒNG DÂN
3.1.1 khái quát về Ngân Hàng TMCP Đông Á
Ngân hàng TMCP Đông Á đƣợc hình thành từ công ty Vàng bạc đá quý Phú Nhuận. Vào năm 1990 theo tinh thần pháp lệnh về tổ chức hoạt động tín dụng do Ủy ban thƣờng vụ Quốc hội ban hành, nhằm phát triển hoạt động kinh tế trên địa bàn Phú Nhuận đƣợc giao nhiệm vụ kinh tế và tiến hành thủ tục pháp lý xin thành lập Ngân hàng TMCP hoàn toàn mới.
Ngân hàng Đông Á đƣợc thành lập và chính thức đi vào hoạt động vào tháng 07/1992 cho đến nay, qua hơn 20 năm hoạt động kinh doanh, Ngân hàng Đông Á đã khẳng định đƣợc vị thế của mình trong hệ thống Ngân hàng Thƣơng mại tại Viêt Nam.
Tổng tài sản có của ngân hàng đến cuối năm 2013 là 74.920 tỷ đồng. Tổng số cán bộ nhân viên là 4.368 ngƣời. Vốn điều lệ của ngân hàng từ 20 tỷ đồng (1992) và đến cuối năm 2013 mức vốn điều lệ của ngân hàng lên 5.000 tỷ đồng. Các cổ đông lớn của Ngân hàng là Ban quản trị tài chính thành ủy, công ty vàng bạc đá quý Phú Nhuận và công ty kinh doanh nhà Phú Nhuận…
Mạng lƣới hoạt động của Ngân hàng Đông Á cũng đƣợc mở rộng không ngừng với chỉ một trụ sở chính năm 1992 hiện nay ngân hàng đã có các chi nhánh tại thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, Cần Thơ, Đắc Lắc, Đà Nẵng, An Giang, Bạc Liêu... phòng giao dịch khắp các tỉnh, thành phố lớn trong cả nƣớc nhƣ Hải Phòng, Nha Trang, Tiền Giang và Kiên Giang…
Về loại hình nghiệp vụ kinh doanh, nếu nhƣ trong các năm đầu Ngân hàng Đông Á hoạt động chủ yếu là huy động vốn của các tầng lớp dân cƣ và cho vay đối với các thành phần kinh tế, hiện nay Ngân hàng Đông Á đã mở rộng và phát triển nhiều loại hình cho vay nhƣ: cho vay trả góp, mua sắp máy móc thiết bị, sửa chữa nhà, đầu tƣ các công trình xây dựng cơ bản.... Ngân hàng Đông Á còn cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế, chuyển tiền nhanh, dịch vụ kiều hối, mua bán ngoại tệ, dịch vụ ủy thác đầu tƣ và nhiều loại hình dịch vụ khác.
16
Với phƣơng châm “ Ngƣời bạn đồng hành tin cậy”, Ngân hàng Đông Á luôn đáp ứng ở mức cao nhất các yêu cầu hợp lý nhất của khách hàng.Vì thế, Ngân hàng Đông Á luôn đƣợc sự tín nhiệm của ngân hàng Nhà nƣớc và tổ chức tài chính quốc tế, điều này đƣợc thể hiện qua các chƣơng trình hợp tác mà ngân hàng tham gia.
- Năm 1995 Ngân hàng Đông Á là ngân hàng duy nhất đƣợc sự tổ chức hợp tác phát triển quốc tế của Thụy Điển gọi tắt là SIDA chọn làm đối tác thực hiện chƣơng trình tín dụng dài hạn tài trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Năm 1997 Ngân hàng Đông Á là một trong hai ngân hàng thƣơng mại cổ phần đƣợc Ngân hàng thế giới và Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam chọn tham gia dự án phát triển thông qua quỹ phát triển nông thôn do ngân hàng thế giới tài trợ.
- Năm 2002 Ngân hàng Đông Á là một trong hai ngân hàng thƣơng mại cổ phần đƣợc Ngân hàng hợp tác quốc tế Nhật Bản gọi là JBIC chọn làm ngân hàng đối tác thực hiện chƣơng trình tín dụng trung và dài hạn cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam.
- Năm 2008 Ngân hàng Đông Á đã hoàn thành xuất sắc và ấn tƣợng kế hoạch lợi nhuận đề ra là 700 tỷ đồng mặc dù trƣớc bối cảnh nền kinh tế gặp rất nhiều khó khăn, đó là lạm phát trong nƣớc và khủng hoảng tài chính toàn cầu để trở thành Doanh nghiệp có kết quả kinh doanh xuất sắc nhất năm 2008. Ngân hàng Đông Á đã nằm trong Top 10 Ngân hàng dẫn đầu về Thẻ (do Ngân hàng Nhà Nƣớc công bố) và Top 10 Ngân Hàng Thƣơng mại đƣợc hài lòng nhất năm 2008( kết quả khảo sát của Trung tâm Nghiên cứu ngƣời tiêu dùng và doanh nghiệp), ngoài ra còn rất nhiều giải thƣởng nổi bật khác.
- Đặc biệt, trong năm 2009, DongA Bank đã vinh dự đƣợc trao tặng những giải thƣởng có giá trị của các tổ chức uy tín nhƣ: Thƣơng hiệu Việt 2009, Thƣơng hiệu Vàng 2009, Logo và slogan ấn tƣợng 2009, chứng nhận Ngân hàng có hệ thống máy ATM lƣu động đầu tiên tại Viêt Nam do Trung tâm sách và kỷ lục Việt Nam trao…
- Năm 2011, DongA Bank đạt giải thƣởng Công nghệ Thông tin - Truyền thông(CNTT-TT) Thành phố Hồ Chí Minh. Đây là giải thƣởng tiêu biểu của thành phố trong lĩnh vực CNTT-TT, xét và trao tặng cho các cơ quan nhà nƣớc, các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân có những thành tích xuất sắc trong ứng dụng và phát triển CNTT-TT toàn miền Nam, có những đóng góp tiêu biểu cho sự phát triển của ngành CNTT-TT đất nƣớc. DongA Bank với các thành tích và ƣu thế vƣợt trội đã xuất sắc đạt giải thƣởng Đơn vị ứng dụng công nghệ Thông tin - truyền thông tiêu biểu. Đây là lần thứ hai DongA bank
17
đạt giải thƣởng kể từ khi giải thƣởng đƣợc tổ chức lần đầu vào năm 2008. Giải thƣởng này một lần nữa khẳng định vị thế hàng đầu của DongA Bank trong việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động Ngân hàng, đảm bảo độ an toàn và bảo mật tối ƣu nhất. Lễ trao giải đã đƣợc tổ chức trọng thể vào lúc 14h00 ngày 16/03/2011 tại Công viên Phần mềm Quang Trung với sự tham gia của các lãnh đạo cao cấp trong lĩnh vực CNTT-TT.
Tầm nhìn: Tập đoàn Tài chính Ngân hàng hàng đầu Việt Nam – Vƣơn ra quốc tế, đƣợc khách hàng mến yêu, tín nhiệm và giới thiệu.
Sứ mệnh: Bằng trách nhiệm, niềm đam mê và trí tuệ, chúng ta cùng nhau kiến tạo nên những điều kiện hợp tác hấp dẫn khách hàng, đối tác, cổ đông, cộng sự và cộng đồng.
Giá trị cốt lõi: giá trị cốt lõi của DongA Bank chính là Niềm tin – Trách nhiệm – Đoàn kết – Nhân văn – Tuân Thủ - Nghiêm Chính – Đồng hành – Sáng tạo.
3.1.2 Khái quát về Ngân Hàng TMCP Đông Á Chi Nhánh Bạc Liêu PGD Hồng Dân Hồng Dân
3.1.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Trong xu hƣớng ngày càng phát triển của Huyện Hồng Dân, Tỉnh Bạc Liêu đòi hỏi phải có nguồn vốn nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh, mở rộng quy mô của các thành phần kinh tế. Trƣớc tình hình đó Ngân hàng Đông Á – Phòng giao dịch Hồng Dân đƣợc thành lập vào ngày 09/10/2009.
Địa chỉ : Ấp Nội Ô, Thị Trấn Ngan Dừa, Huyện Hồng Dân, Tỉnh Bạc Liêu.
Điện thoại: 07813.560880 - 07813560881 Fax: 07813560882
Dƣới sự quản lý trực tiếp về chuyên môn nghiệp vụ của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bạc Liêu. Là một Ngân hàng hoạt động theo pháp luật Nhà nƣớc, có tƣ cách pháp nhân hạch toán đầy đủ, chịu trách nhiệm với Ngân hàng chi nhánh tỉnh, thực hiện chức năng kinh doanh đa năng với nhiệm vụ chủ yếu là cho vay và huy động vốn các thành phần kinh tế. Phòng giao dịch phụ trách hoạt động trong Thị trấn và các xã: Thị trấn Ngan Dừa, xã Lộc Ninh, Ninh Hòa, Ninh Quới, Ninh Thạnh Lợi, xã Vĩnh Lộc…
Trải qua hơn 4 năm hoạt động, cùng với phát triển của huyện nhà, Ngân hàng Đông Á Hồng Dân đã không ngừng phấn đấu đƣa hoạt động Ngân hàng phục vụ ngày càng hiệu quả thiết thực với phƣơng châm :‘‘Phát triển – an
18
toàn – hiệu quả’’, cùng chung chí hƣớng với khách hàng là :‘‘Sự thành công của khách hàng là sự thành đạt của Ngân hàng’’. Do đặc điểm là ngân hàng cổ phần và xử lý nhanh chóng việc cho vay, thủ tục đơn giản nên ngân hàng Đông Á huyện Hồng Dân ngày càng có nhiều tầng lớp ngƣời dân đến đề nghị vay vốn. Ngân hàng đã tận dụng mọi khả năng về nguồn vốn và nhân lực để nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh, nhằm tạo mọi điều kiện tốt nhất cho khách hàng giao dịch với Ngân hàng dễ dàng hơn.
3.1.2.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng các phòng ban
Ngân hàng Đông Á chi nhánh Bạc Liêu PGD Hồng Dân đã xây dựng một cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý hài hoà để phát huy tối đa nguồn lực và lợi thế của mình nhằm hoạt động có hiệu quả.
Nguồn: Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Bạc Liêu PGD Hồng Dân
Hình 3.1 Sơ đồ tổ chức nhân sự tại Ngân hàng Đông Á chi nhánh Bạc Liêu PGD Hồng Dân.
Ban giám đốc : Trực tiếp điều hành quản lý mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của đơn vị. Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban. Có quyền quyết định chính thức cho một khoản vay.
Bộ phận kinh doanh tín dụng: Cung cấp tín dụng cho khách hàng nhƣ: cho vay, bảo lãnh,... thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, quản lý và lƣu trữ hồ sơ, các chứng từ có liên quan đến hoạt động tín dụng. Chịu sự lãnh đạo trực tiếp từ phó giám đốc và giám đốc. Cuối kỳ lập báo cáo trình ban giám đốc và báo cáo về hội sở.
Bộ phận ngân quỹ: Quản lý và theo dõi toàn bộ tiền mặt bằng đồng Việt Nam, ngoại tệ,vàng…và các chứng từ có giá tại chi nhánh, có trách nhiệm hỗ trợ tham mƣu cho ban giám đốc về hoạt động ngân quỹ.
Bộ phận kế toán: Trực tiếp hạch toán kế toán các nghiệp vụ thanh toán và dịch vụ, theo dõi các tài khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra các
Ban Giám Đốc Bộ phận tín dụng Bộ phận kế toán Bộ phận phát triển kinh doanh Bộ phận ngân quỹ
19
chứng từ phát sinh, có trách nhiệm thông báo nợ, có, số dƣ tài khoản và trả lãi cho khách hàng. Có trách nhiệm kiểm soát tồn quỹ tiền mặt hàng ngày. Thu thập số liệu để lập bảng cân đối hàng ngày, báo cáo tiền tệ hàng tháng, hàng quý, báo cáo quyết toán cuối năm.
Bộ phận phát triển kinh doanh: Chịu sự lãnh đạo của giám đốc có nhiệm vụ tìm kiếm và khai thác khách hàng cho các dịch vụ nhƣ: chi lƣơng qua thẻ ATM, cho vay tiêu dùng trả góp, cho vay thuế chấp… duy trì quan hệ với những khách hãng cũ đáng tin cậy.
3.1.2.3 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng
- Huy động vốn: ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nƣớc, các tổ chức và ngƣời nƣớc ngoài ở Việt Nam.
- Tiếp nhận nguồn vốn tài trợ, ủy thác và các nguồn vốn khác của các tổ chức, cá nhân trong nƣớc và nƣớc ngoài để đầu tƣ .
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
- Cho vay phát triển sản xuất, kinh doanh: Ƣu tiên đầu tƣ vốn cho các doanh nghiệp sản xuất, tiêu dùng, nông lâm thủy sản, cho vay sản xuất nông nghiệp,chăn nuôi, các hộ kinh doanh nhỏ lẻ, doanh nghiệp kinh doanh trên địa bàn.
- Cho vay chiết khấu chứng từ có giá.
- Cho vay tiêu dùng phục vụ đời sống cán bộ công nhân viên và dân cƣ. - Thực hiện dịch vụ cầm cố tài sản, kinh doanh ngoại tệ và vàng bạc. -Thực hiện chi lƣơng qua thẻ ATM cho các cán bộ công nhân viên chức, nhân viên của các doanh nghiệp.
- Thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong hệ thống và ngoài hệ thống Ngân hàng.
3.2 PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH BẠC LIÊU DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH BẠC LIÊU PGD HỒNG DÂN
Ngân hàng thƣơng mại là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng, muốn hoạt động có hiệu quả thì Ngân hàng cần phải có nguồn vốn và sử dụng một cách hiệu quả để tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Cũng nhƣ các tổ chức kinh doanh khác, lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng. Làm thế nào để đạt đƣợc lợi nhuận cao nhất, giảm thiểu chi phí và rủi ro ở mức thấp nhất đồng thời vẫn thực hiện đƣợc kế hoạch kinh doanh của Ngân
20
hàng luôn đƣợc các Ngân hàng quan tâm. Đây cũng là mục tiêu hàng đầu của Ngân hàng TMCP Đông Á PGD Hồng Dân. Dù tình hình kinh tế có nhiều biến động nhƣng với sự nổ lực của ban giám đốc và toàn thể cán bộ nhân viên, Ngân hàng đã đạt đƣợc kết quả trong những năm qua đƣợc thể hiện qua bảng sau:
21
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á PGD Hồng Dân từ năm 2011 đến 6 /2014 ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm chênh lệch
2011 2012 2013 6th 2013 6th 2014
2012-2011 2013-2012 6th 2014-6th 2013 số tiền % số tiền % số tiền %