- Báo cáo tài chính Báo cáo kế toán quản
ĐVT: VNĐ NTGS
A Cước vận chuyển dăm gỗ tháng Tấn 1.692,4 170.000 287.706
ĐVT: VNĐ NTGS
NTGS Chứng từ TK Tổng số Ghi Nợ TK 641 SH NT 6411 6412 6413 6414 6415 6417 6418 A B C D E 1 2 3 4 5 6 7 8
01/12 0000072 01/12 Cước vận chuyển dăm gỗ 112 316.476.990 316.476.990
02/12 DV1 02/12 Chi phí xăng dầu 111 30.915.455 30.915.455
.... .... .... .... ... ... .... .... .... .... .... .... ....
31/12 KT4 31/12 Hach toán lương phải trả cho CBCNV
334 52.246.160 52.246.160
Cộng PS 1.031.000.942 52.246.160 X X X X 347.492.445 X K/C về TK XĐKQ 911 1.031.000.942
Đơn vị: Công ty TNHH Vạn Thành
Địa chỉ: Khối 2-Thị Trấn Hương Khê-Hà Tĩnh
Mẫu số: 02-VT
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC )
SỔ CÁI
Tên tài khoản: Chi phí bán hàng Số hiệu: 641 (Trích tháng 12/2012) ĐVT: VNĐ NT GS CT Diễn giải NKC SH TK Số tiền SH NT TS STT D Nợ Có A B C D E G H 1 2 Dư đầu kỳ 0 0
01/12 0000072 01/12 Cước vận chuyển dăm
gỗ 70 x 112 316.476.990
02/12 DV1 02/12 Chi phí xăng dầu 70 x 111 30.915.455
.... .... .... .... 70 x ... ...
31/12 KT4 31/12 Hach toán lương phải
trả cho CBCNV 70 x 334 52.246.160 31/12 KT91 31/12 Kết chuyển TK 641 sang TK 911 71 x 911 1.031.000.942 Cộng phát sinh 1.031.000.942 1.031.000.942 Dư cuối kỳ 0 0 Lập, ngày 31 tháng 12 năm 2012
Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, ghi họ tên) (Ký, ghi họ tên) (Ký, ghi họ tên)
- Chi phí NVL, CCDC, đồ dùng văn phòng.
- Chi phí khấu hao TSCĐ. Chi phí dịch vụ mua ngoài: tiền diện, tiền nước.
- Chi phí bằng tiền khác: Chi phí tiếp khách, chi phí kiểm tra sản phảm cho khách...
Chi phí QLDN trong tháng được tập hợp vào TK 642- Chi phí QLDN. Khi phát sinh chi phí kế toán sẽ lập phiếu chi, phiếu xuất kho...ghi vào các sổ chi tiết CPQLDN:
• Trích dẫn số liệu nghiệp vụ kế toán phát sinh trong tháng 12/2012(đvt:đồng):
HOÁ ĐƠN
GIÁ TRỊ GIA TĂNG Mẫu số: 01GTKT3/002 Liên 2: Giao người mua Ký hiệu: HT/11P
Ngày 01 tháng 12 năm 2012 Số: 0007845 Đơn vị bán hàng: Công ty Cổ Phần TM Hồng Hà chi nhánh tại Hà Tĩnh Mã số thuế: 2900417618-001
Địa chỉ: Số 219 – Đường Trần Phú – Thành Số tài khoản:
Điện thoại: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Họ tên người mua hàng: Nguyễn Thị Trà Tên đơn vị: Công ty TNHH Vạn Thành Mã số Thuế: 3000.352.906
Địa chỉ: Khối 2 – TT Hương Khê- Hà Tĩnh Hình thức thanh toán: TM MS:
STT Tên hàng hoá, dịch vụ Đơn vị tính
Số lượng
Đơn giá Thành tiền A Mua văn phòng phẩm
1 Mua giấy in Ram 5 70.000 350.000
2 Mực in Hộp 1 60.000 60.000
Cộng tiền hàng 410.000
Thuế suất GTGT: 10% Tiền thuế GTGT: 41.000 Tổng cộng tiền thanh toán: 451.000
Số tiền viết bằng chữ: (Bôn trăm năm mươi mốt nghìn đồng chẳn)
Người mua hàng (Ký, họ tên) Người bán hàng (Ký, họ tên) TL Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu)
ĐVT: VNĐChứng từ Diễn giải TK